Presentazione Bilancio di previsione

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1 Presentazione FEBBRAIO

2 COMUNE di TRIUGGIO BILANCIO 2018 L Amministrazione Comunale ha deciso di approvare il bilancio di previsione , come previsto dalla normativa vigente al fine di dare: all organizzazione comunale, lo strumento di guida centrale dell agire amministrativo sufficienti certezze sulle entrate e sulle altre disposizioni previste dalla legge di Bilancio 2018, n.205 del 27 dicembre 2017 continuità alla gestione e programmare per tempo le opere pubbliche 2

3 COMUNE di TRIUGGIO BILANCIO 2018 L Amministrazione ha definito le previsioni di bilancio mantenendo immutate le aliquote dei tributi e le tariffe dei servizi adottando un criterio di utilizzo delle risorse consolidato avendo come base le previsioni assestate del 2017 ed i criteri stabiliti dalla legge di Bilancio 2018 n.205 del 27 dicembre

4 COMUNE di TRIUGGIO BILANCIO 2018 BILANCIO ARMONIZZATO confermato d.lgs.118/2011 Prorogato FONDO PLURIENNALE VINCOLATO Anche per il 2018 il PATTO di STABILITÀ è abolito e sostituito dal VINCOLO DI FINANZA PUBBLICA che prevede il pareggio di bilancio di sola competenza 4

5 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO Il FONDO PLURIENNALE VINCOLATO è uno strumento che permette di utilizzare risorse stanziate nel bilancio dello scorso anno, non utilizzate per motivi tecnici/contabili, che saranno utilizzate nel corrente anno In questa categoria di opere, per il 2018, rientrano le seguenti opere: Marciapiede di via Taverna Manutenzione strade-asfalti Completamento palestra scuola media Abbattimento barriere architettoniche Automezzo Polizia Locale Arredi Comunali

6 Dati del Bilancio di previsione

7 Entrate Correnti Il bilancio del Comune di Triuggio è finanziato con risorse proprie per il 77% delle entrate correnti Principali voci di entrata CORRENTE 2018 IMU Tassa rifiuti (TARI) IRPEF (Add.Comunale) TASI Imposta su pubblicità e affissioni Occupazioni spazi pubblici ,5 per mille destinato ai Comuni Altre imposte sostitutive Proventi derivanti dalla gestione dei beni Rimborsi in entrata e altre entrate correnti Entrate da attività di controllo Altri Interessi attivi Fondo solidarietà Trasferimenti dello Stato Trasferimenti da Regione e Enti locali Altri trasferimenti

8 Entrate che finanziano spese correnti Le entrate effettive del Comune di Triuggio Entrate correnti * TRIBUTARIE EXTRATRIBUTARIE TRASFERIMENTI TOTALE ENTRATE CORRENTI Oneri Urbanizzazione FPV * Di cui come Fondo di Solidarietà e TASI 8

9 Entrate Correnti TASI sull abitazione principale compensata dal Fondo di Solidarietà EROGATO DALLO STATO La compensazione IMU-TASI rimane invariata Fasce ISEE per la definizione delle tariffe dei servizi a domanda individuale invariate Imposte/Tasse/Aliquote invariate Proventi da lotta evasione-elusione di

10 Entrate Correnti per categoria IMU Tassa rifiuti (TARI) Fondo solidarietà IRPEF (Add.Comunale) Proventi derivanti dalla gestione dei beni Trasferimenti dello Stato Rimborsi in entrata Trasferimenti da Regione e Enti locali TASI Entrate da erogazione di servizi Entrate da attività di controllo Vendita beni Altre entrate correnti Occupazioni spazi pubblici Altre imposte sostitutive Imposta comunale diritti di affissione Altri Interessi attivi Altri trasferimenti 50 10

11 Entrate Correnti - Note Il Fondo di Solidarietà include ex TASI Rimborsi in entrata includono rimborsi per le rette ricovero e le spese condominiali ERP I Trasferimenti dello Stato includono la compensazione di IMU-TASI Vendita Beni è il recupero della raccolta differenziata I Proventi derivanti dalla gestione dei Beni includono i Fitti per alloggi ERP, la cointeressenza distribuzione Metano 11

12 IMU Abitazioni principali escluse dal pagamento (tranne quelle di lusso) Conferma dell aliquota sulle abitazioni date in comodato d uso ai parenti di primo grado al 7,6 per mille, con ulteriore abbattimento del 50% della base imponibile nei casi previsti dalla legge Oltre alla riduzione del 25% previste per legge, per le case affittate a canone concordato, è stata inserita una ulteriore riduzione del 50% del dovuto Mantenimento di un aliquota agevolata al 7,60 per i cittadini AIRE Conferma aliquota 7,9 fabbricati D (aree industriali) Previsto incasso: Comprende gettito ordinario e proventi da elusione fiscale, relativa agli anni , di

13 TASI (Tributo Servizi Indivisibili) TASI sull abitazione principale compensata dal Fondo di Solidarietà Rimane il 2,5 sui fabbricati D (Capannoni industriali) Previsto incasso

14 TARI (Tassa Rifiuti) Per le case tenute a disposizione il calcolo TARI si considera l occupazione di 1 persona Confermata riduzione, sulla parte variabile delle tariffe, per le attività penalizzate dalla TARES (ortofrutta, ristoranti, bar e pizzerie) Per i ristoranti: agevolazioni sulle aree scoperte, con un abbattimento pari al 50% Per le utenze non domestiche riduzione per i rifiuti speciali assimilabili agli urbani pari al 50%; se smaltite in autonomia al 30% Confermata riduzione del 30% per le abitazioni delle famiglie con portatori di handicap Confermata riduzione del 10% per le abitazioni tenute a disposizione Confermata riduzione del 10% sulla parte variabile della tariffa, per le abitazioni presso le quali sia stato avviato il compostaggio dei rifiuti organici Previsto incasso

15 Bilancio di previsione ADDIZIONALE IRPEF Soglia di esenzione Progressione delle aliquote sugli scaglioni di reddito Fasce % Contribuenti 2013* Contribuenti 2015* Esenti , , Previsto incasso Oltre , , , *Dati MEF

16 Spese correnti per missione SPESA CORRENTE Servizi istituzionali Politiche sociali Territorio e ambiente Istruzione e diritto allo studio Fondi e accantonamenti Trasporti e mobilità Ordine pubblico e sicurezza Attivita culturali Debito Pubblico (Mutui) Sport e tempo libero Edilizia residenziale pubblica Politiche del lavoro Soccorso Civile Commercio e Competività Totale

17 Spese Correnti Confronto SPESA CORRENTE Capitoli Servizi istituzionali Politiche sociali Territorio e ambiente Istruzione e diritto allo studio Fondi e accantonamenti Trasporti e mobilità Ordine pubblico e sicurezza Attivita culturali Debito Pubblico (Mutui) Sport e tempo libero Edilizia residenziale pubblica Politiche del lavoro Soccorso Civile Commercio e Competività Tutela della salute

18 Spese Correnti Confronto

19 Spese Correnti MacroAggregati Principali voci di SPESA CORRENTE 2018 ACQUISTO DI BENI E SERVIZI REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE TRASFERIMENTI CORRENTI ALTRE SPESE CORRENTI IMPOSTE E TASSE RIMBORSI E POSTE CORRETTIVE DELLE ENTRATE INTERESSI PASSIVI E ONERI FIN TOTALE

20 ENTRATE 2018 che finanziano INVESTIMENTI Entrate per investimenti Entrate Conto Capitale Avanzo applicato* Accensione Mutui FPV Entrate per spese correnti * La normativa prevede l applicazione dell avanzo non vincolato dopo l approvazione del bilancio consuntivo 20

21 Investimenti e relativo finanziamento ELENCO DELLE SPESE D'INVESTIMENTO PREVISTE NEL BILANCIO 2018 E RELATIVO FINANZIAMENTO PREVISIONE PURA STANZIAMENTO FIN. CON FPV CONTRIBUTI/ RIMBORSI DA PRIVATI ALIENAZIONI PROPRIETA' E DIRITTI DI SUPERFICIE ONERI DI URBANIZZAZIONE E MONETIZZAZIONI OPERE A SCOMPUTO MUTUI AVANZO ANNO PREC. ENTRATE CORRENTI / ALTRO DI CUI UTILIZZO FPV 2018 DESCRIZIONE SISTEMA INFORMATICO COMUNALE ARREDI COMUNALI AUTOMEZZO POLIZIA LOCALE INNOVAZIONE TECNOLOGICA SCUOLA MANUTENZIONE STRAORDINARIA IMPIANTI SCUOLA MEDIA SICU PGT OPERE DI URBANIZZAZIONE A SCOMPUTO EDIFICI DI CULTO CON L' 8% OO.UU MANUTENZIONE ALLOGGI ERP - FIN CON AVAN TRASFERIMENTO COMPENSAZIONE FORESTALE DOSSO VIA ROMA SOSTITUZIONE IMPIANTI DI ILLUMINAZIONE VIA TAVERNA IMMACOLATA MARCIAPIEDE DI CANONICA (STAZIONE) MARCIAPIEDE DI CANONICA BA LARGO/ROTONDA P.ZA BAJ MANTUENZIONE STRAORDINARIA VIE E PIAZZE ASFALTI ABBATTIMENTO BARRIERE ARCHITETTONICHE Oneri di urbanizzazione a spesa corrente TOTALE TITOLO II TOTALE SPESE IN C/CAPITALE 21

22 Quadro generale ENTRATE

23 Quadro generale SPESE

24 FINE PRESENTAZIONE 24

25 Spese correnti per missione Servizi istituzionali generali e di gestione Organi istituzionali Segreteria generale Gestione economica, finanziaria, programmazione Gestione delle entrate tributarie e servizi fiscali Gestioni di beni demaniali e patrimoniali Uffcicio tecnico Elezioni - Anagrafe e stato civile Statistica e sistemi informativi Risorse umane Altri servizi generali Diritti Sociali, Politiche sociali e famiglie Interventi per l'infanzia, minori, e asili nido Interventi per la disabilità Interventi per gli anziani Interventi per soggetti a rischio di esclusione sociale Interventi per le famiglie Interventi per il diritto alla casa Cooperazione e associazionismo Servizi necroscopici e cimiteriali

26 Spese correnti per missione Sviluppo sostenibile, territorio e ambiente Tutela, valorizzazione e recupero ambientale, verde Rifiuti Servizio idrico integrato 8038 Aree protette, parchi, protezione naturalistica e forestazione Istruzione e diritto allo studio Istruzione prescolastica (materne) Altri ordini di istruzione (Primaria e secondaria) Servizi ausiliari all'istruzione Trasporti e diritto alla mobilità Illuminazione pubblica Manutenzione impianti pubblica illuminazione Manutenzione ordinaria strade Rimozione neve Spese per la segnaletica stradale Tasse automezzi

27 Spese correnti per missione Fondi e accantonamenti Fondo di riserva Fondo crediti di dubbia esegibilità Ordine pubblico e sicurezza Polizia locale e amministrativa Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali Attività culturali Spese personale Acquisto libri, stampati e cancelleria biblioteca Contributi al sistema bibliotecario Contributo associazioni settore amministrativo Contributi personale Altro Politiche giovanili, sport e tempo libero Contributi per iniziative sportive Contributo Associazioni sportive e ricreative Spese palazzetto Contributo Centro Estivo Altro

28 Spese correnti per missione Assetto del territorio ed edilizia abitativa Spese gestione edilizia residenziale pubblica Politiche del lavoro e formazione professionale Servizi per lo sviluppo del mercato del lavoro Servizio civile nazionale Sostegno all'occupazione Soccorso Civile Sistema di protezione civile Commercio e Competività Sostegno iniziative commerciali Mutui Interessi passivi

29 Principali variazioni 4 - Istruzione e diritto allo studio Contributo statale servizi di educazione ed istruzione 0-6 anni Canone appalto servizio mensa scolastico Trasporti e mobilità Rimozione neve Manutenzione strade Politiche del lavoro Incentivi al lavoro Servizio civile nazionale Fondi e accantonamenti Fondi crediti di dubbia esigibilità

30 FINE 30