BILANCIO al 31/12. a cura dell amministrazione e della direzione del CeSVoP: dott. Alberto Giampino (direttore)

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1 2015 BILANCIO al 31/12 a cura dell amministrazione e della direzione del CeSVoP: dott. Alberto Giampino (direttore) dott.ssa Teresa Caramanna (funzionario amm.vo) rag. Andrea Cascino (responsabile servizi amm.vi) rag. Valentina Baldi (assistente amm.va) rag. Benedetta Valenti (assistente amm.va) in collaborazione con lo Studio Guzzetta Commercialisti Associati

2 STATO PATRIMONIALE BILANCIO AL 31/12/2015 Anno 2015 Anno 2014 ATTIVO A) Quote associative ancora da versare 0,00 0,00 B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali 1) costi di ricerca, sviluppo e pubblicità 0,00 0,00 2) diritti di brevetto,industriale e diritti di utilizzo opere dell'ingegno , ,72 3) spese manutenzioni da ammortizzare 0,00 0,00 4) oneri pluriennali 0,00 0,00 5) Altre Totale immobilizzazioni Immateriali , ,72 II - Immobilizzazioni Materiali 1) terreni e fabbricati 0,00 0,00 2) impianti e attrezzature , ,71 3) altri beni , ,62 4) Immobilizzazioni in corso e acconti 0,00 0,00 5) Immobilizzazioni donate 0,00 0,00 Totale Immobilizzazioni Materiali , ,33 III Immobilizzazioni finanziarie 1) Partecipazioni 575,00 575,00 di cui esigibili entro l'esercizio successivo 0,00 0,00 3) Depositi cauzionali 3.666, ,66 Totale Immobilizzazioni finanziarie 4.241, ,66 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B) , ,71 C) Attivo circolante I - Rimanenze 1) materie prime, sussidiarie e di consumo 0,00 0,00 2) prodotti in corso di lavorazione e semi lavorati 0,00 0,00 3) lavori in corso su ordinazione 0,00 0,00 4) prodotti finiti e merci 0,00 0,00 5) acconti 0,00 0,00 Totale I - Rimanenze 0,00 0,00 II - Crediti 1) verso clienti 0,00 0,00 di cui esigibili entro l'esercizio successivo 0,00 0,00 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 2) verso altri , ,07 di cui esigibili entro l'esercizio successivo , ,92 a) crediti v/fondo Speciale per contributi assegnati da ricevere 0,00 0,00 b) crediti v/fondazioni bancarie , ,24 c) crediti v/altri finanziatori , ,01 d) crediti v/altri , ,67 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo , ,15 a) Fondo in garanzia Progetto In. Volo , ,15-2 -

3 Totale II - Crediti , ,07 III - Attività finanziarie non immobilizzate 1) Partecipazioni 0,00 0,00 2) Altri titoli 0,00 0,00 Totale III - Attività finanziarie non immobilizzate 0,00 0,00 IV - Disponibilità liquide 1) Depositi bancari e postali , ,84 2) Assegni 0,00 0,00 3) Denaro e valori in cassa 5.060, ,64 Totale IV - Disponibilità liquide , ,48 Totale attivo circolante (C) , ,55 D) Ratei e risconti ,11 0,00 TOTALE ATTIVO , ,26 PASSIVO A) Patrimonio netto I - Fondo di dotazione dell'ente 0,00 0,00 II - Patrimonio vincolato 1) Fondi vincolati destinati da Terzi 0,00 0,00 2) Fondi vincolati per decisione degli organi statutari 0,00 0,00 3) Fondo Immobilizzazioni vincolate alle funzioni del CSV , ,05 a) Beni acquisiti ante , ,20 b) Beni acquisiti da ammortizzare , ,85 Totale patrimonio vincolato , ,05 III - Patrimonio libero dell'ente gestore 1) Risultato gestionale esercizio in corso 0,00 0,00 2) Risultato gestionale da esercizi precedenti 0,00 0,00 3) Riserve statutarie 0,00 0,00 Totale Patrimonio libero dell'ente gestore 0,00 0,00 TOTALE PATRIMONIO NETTO (A) , ,05 B) Fondi per rischi ed oneri futuri I - Fondi vincolati alle funzioni del CSV 1) Fondo per completamento azioni , ,47 2) Fondo per risorse in attesa di destinazione , ,32 3) Fondo Rischi 0,00 0,00 4) Fondo garanzia Progetto In. Volo , ,15 Totale Fondi vincolati alle funzioni del CSV , ,94 II - Altri Fondi 1) Per trattamento di quiescenza e obblighi simili 0,00 0,00 2) Altri Fondi 0,00 0,00 Totale Altri Fondi 0,00 0,00 Totale Fondi per rischi ed oneri futuri (B) , ,94-3 -

4 C) Fondo trattamento di fine rapporto lavoro subordinato 1) Fondo trattamento di fine rapporto lavoro subordinato , ,48 Totale fondo trattamento di fine rapporto lavoro subordinato (C) , ,48 D) Debiti 1) Titoli di solidarietà ex art. 29 del D.Lgs. 460/97 0,00 0,00 di cui esigibili entro l'esercizio successivo 0,00 0,00 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 2) Debiti verso banche 0,00 0,00 di cui esigibili entro l'esercizio successivo 0,00 0,00 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 3) Debiti verso altri finanziatori 0, ,96 di cui esigibili entro l'esercizio successivo 0, ,96 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 4) Acconti 0,00 0,00 di cui esigibili entro l'esercizio successivo 0,00 0,00 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 5) Debiti verso fornitori , ,57 di cui esigibili entro l'esercizio successivo , ,57 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 6) Debiti tributari , ,16 di cui esigibili entro l'esercizio successivo , ,16 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 7) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale , ,32 di cui esigibili entro l'esercizio successivo , ,32 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 8) Altri debiti , ,78 di cui esigibili entro l'esercizio successivo , ,78 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 Totale Debiti (D) , ,79 E) Ratei e risconti 1.380,08 0,00 Ratei e risconti 1.380,08 0,00 TOTALE PASSIVO , ,26-4 -

5 RENDICONTO GESTIONALE ONERI Anno 2015 Anno ) ONERI DA ATTIVITA' TIPICA 1.1) Da Gestione CSV 1) Promozione del volontariato a) Eventi gestiti dalle Delegazioni e Sede , ,17 b) Materiale Promozionale e Gadgetistica 3.500,00 435,96 c) Convegni , ,11 d) Servizio Marketing Sociale ,08 0,00 e) Promozione del Volontariato Giovanile , ,72 f) Oneri generali servizio , ,84 Totale , ,80 2) Consulenza ed assistenza a) Consulenza ed assistenza alle Odv , ,18 Totale , ,18 3) Formazione a) Formazione di base/distrettuale 2.447, ,70 b) Formazione trasversale/provinciale , ,32 c) Formazione Protezione Civile 0, ,38 d) Oneri generali servizio 7.284, ,89 Totale , ,29 4) Informazione e Comunicazione a) Periodico ed attività informative 0,00 0,00 b) Produzione editoriali e multimediali , ,17 c) Consulenza e prod.grafica, gest. tecno-inform. e new media , ,72 d) Campagne informazione sociale 0, ,63 e) Oneri generali servizio , ,96 Totale , ,48 5) Ricerca e Documentazione a) Attività di ricerca , ,53 b) Servizi di documentazione e Biblioteca 922, ,83 c) Servizi per il Sistema qualità e monitoraggio 5.863, ,30 d) Monitoraggio e valutazione (azioni regionali) 430, ,42 e) Oneri generali di servizio 9.243, ,82 Totale , ,90 6) Progettazione Sociale b) Progetti provinciali di solidarietà in reti di delegazione , ,71 c) Oneri generali di servizio , ,53 Totale , ,24 7) Animazione territoriale a) Animazione territoriale 0,00 0,00 Totale 0,00 0,00 8) Supporto logistico a) Supporto logistico 0,00 0,00 b) Servizi Pick-up , ,82 c) Oneri generali di servizio , ,73 Totale , ,55 9) Oneri di funzionamento di sportelli operativo a) Gestione delle delegazioni , ,28 b) Oneri generali Sportello del Volontariato , ,90 Totale , ,18-5 -

6 10) Ammortamenti a) Arredi e attrezzature 0,00 0,00 b) Beni immateriali 0,00 0,00 Totale 0,00 0,00 1.1) TOTALE ONERI DA GESTIONE CSV , ,62 1.2) Da altre attività Titpiche dell'ente gestore 0,00 0,00 1) Attività finanziate da altri Enti 0,00 0,00 a) Attività finanziate da altri Enti 0,00 0,00 1) TOTALE ONERI DI ATTIVITA' TIPICA , ,62 2) ONERI PROMOZIONALI E DI RACCOLTA FONDI 2.1) Raccolta 1 0,00 0,00 2.4) Attività ordinaria di promozione 0,00 0,00 2) TOTALE ONERI PROMOZIONALI E DI RACCOLTA FONDI 0,00 0,00 3) ONERI DA ATTIVITA' ACCESSORIE 3.1) Acquisti 0,00 0,00 3.2) Servizi 0,00 0,00 3.3) Godimento beni di terzi 0,00 0,00 3.4) Personale 0,00 0,00 3.5) Ammortamenti 0,00 0,00 3.6) Oneri diversi di gestione 0,00 0,00 3) TOTALE ONERI DA ATTIVITA' ACCESSORIE 0,00 0,00 4) ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI 4.1) Su rapporti bancari 0,00 0,00 4.2) Su prestiti 0,00 0,00 4.3) Da patrimonio edilizio 0,00 0,00 4.4) Da altri beni patrimoniali 0,00 0,00 4) TOTALE ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI 0,00 0,00 5) ONERI STRAORDINARI 5.1) Da attività finanziaria 0,00 0,00 5.2) Da attività immobiliari 0,00 0,00 5.3) Da altre attività 0,00 0,00 Totale 0,00 0,00 5) TOTALE ONERI STRAORDINARI 0,00 0,00 6) ONERI DI SUPPORTO GENERALE 6.1) Acquisti 0,00 0,00 6.2) Servizi a) Spese utenze , ,84 b) Spese assicurazioni 9.660, ,77 c) Spese cancelleria 4.000, ,39 d) Spese trasferte , ,54 e) Spese postali 4.414, ,50 f) Spese pulizia e manutenzioni varie , ,36 g) Spese bancarie 1.789, ,47 h) Spese rappresentanza 1.081, ,11 i) Consulenze Legali 6.100, ,00 l) Consulenze Fiscali , ,93 m) Consulenze del Lavoro 6.562, ,07 n) Consulenze Tecniche 4.125, ,50 o) Spese per Collegio Sindacale , ,07-6 -

7 Totale , ,55 6.3) Godimento beni di terzi a) Affitto locali sede , ,68 b) Canone Noleggio Attrezzature 5.843, ,67 Totale , ,35 6.4) Personale a) Stipendi , ,43 Totale , ,43 6.5) Ammortamenti a) Arredi e attrezzature , ,90 b) Beni immateriali 0,00 962,34 Totale , ,24 6.6) Altri Oneri a) Imposte e Tasse 3.775, ,22 b) Altri Oneri 996, ,27 c) Quota adesione CSVnet , ,00 Totale , ,49 6) TOTALE ONERI DI SUPPORTO GENERALE , ,06 TOTALE ONERI , ,68 PROVENTI E RICAVI 0,00 0,00 1) PROVENTI E RICAVI DA ATTIVITA' TIPICHE 1.1) Da contributi Fondo Speciale ex art. 15 legge 266/91 1) Contributi per servizi , ,34 2) Contributi per progettazione sociale 3) Ricavi c/ammortamenti , ,17 Totale , ,51 1.2) Da contributi su progetti 1) Ass. Vaso di Pandora - Prog. Domina 1.500,91 2) CSVnet - Fondazione con il SUD - Prog. Sostegno e Programmi e Reti di Volontariato 4.398, ,29 3) Progetto MUST - Errequadro 7.590,03 409,97 4) CSVnet - Contributi EXPO 1.960,00 Totale , ,17 1.3) Da contratti con Enti pubblici 1) Comune di Palermo- Festival Città educativa ,51 0,00 Totale ,51 0,00 1.4) Da soci ed associati 1.5) Da non soci 1.6) Altri proventi e ricavi 1) TOTALE PROVENTI E RICAVI DA ATTIVITA' TIPICHE , ,68 2) PROVENTI DA RACCOLTA FONDI 2.1) Raccolta 1 0,00 0,00 2.3) Altri 0,00 0,00 2) TOTALE PROVENTI DA RACCOLTA FONDI 0,00 0,00 3) PROVENTI E RICAVI DA ATTIVITA' ACCESSORIE 3.1) Da gestioni commerciali accessorie 0,00 0,00 3.2) Da contratti con enti pubblici 0,00 0,00 3.3) Da soci ed associati 0,00 0,00-7 -

8 3.4) Da non soci 0,00 0,00 3.5) Altri proventi e ricavi 0,00 0,00 3) TOTALE PROVENTI E RICAVI DA ATTIVITA' ACCESSORIE 0,00 0,00 4) PROVENTI FINANZIARI E PATRIMONIALI 4.1) Da rapporti bancari 0,00 0,00 4.2) Da altri investimenti finanziari 0,00 0,00 4.3) Da patrimonio edilizio 0,00 0,00 4.4) Da altri beni patrimoniali 0,00 0,00 4) TOTALI PROVENTI FINANZIARI E PATRIMONIALI 0,00 0,00 5) PROVENTI STRAORDINARI 5.1) Da attività finanziaria 0,00 0,00 5.2) Da attività immobiliari 0,00 0,00 5.3) Da altre attività 0,00 0,00 5) TOTALE PROVENTI STRAORDINARI 0,00 0,00 TOTALE PROVENTI E RICAVI , ,68-8 -

9 N O T A I N T E G R A T I V A A L B I L A N C I O Nella redazione del presente progetto di bilancio che si riferisce all esercizio 2015, il CeSVoP, da più annualità ha adottato un sistema di rappresentazione contabile con caratteristiche di omogeneità ed univocità agli altri Centri di Servizio per il Volontariato, al fine di consentire agli stakeholders una lettura sistemica ed integrata dei dati a consuntivo. Più precisamente, il progetto di Bilancio è stato redatto nel rispetto della normativa civilistica vigente, delle linee guida emanate dalla Consulta Nazionale dei Comitati di Gestione del Fondo Speciale per il Volontariato e da CSV.net in tema di rendicontazione delle attività dei Centri di Servizio per il Volontariato, delle raccomandazioni specifiche fornite dal Comitato di Gestione del Fondo Speciale per il Volontariato della Sicilia (Co.Ge.), nonché adottando lo schema di rappresentazione contabile e i criteri di classificazione delle poste del Bilancio individuati dal gruppo di lavoro composto da rappresentanti dei CSV siciliani e del Co.Ge. nel tavolo tecnico Rendicontazione e Valutazione". Il bilancio del CeSVoP, di seguito descritto nelle sue parti salienti, si compone di uno Stato Patrimoniale, di un Rendiconto Gestionale e della Nota Integrativa. STATO PATRIMONIALE ATTIVITA Lo Stato Patrimoniale è stato redatto utilizzando i medesimi criteri di valutazione dell anno precedente, più precisamente è stato redatto secondo i criteri di riclassificazione previsti dall art del Codice Civile. Di seguito, sono dettagliate le voci: B) IMMOBILIZZAZIONI Con riferimento a tale voce, s intende precisare che non è applicata alcuna procedura d ammortamento per i beni durevoli acquisiti prima del 2012, che ha trovato applicazione per i beni acquisiti dallo 01/01/2012, in ossequio alle indicazioni fornite in materia dalla linee guida CSV.net ed in accordo con gli altri due CSV siciliani. Le aliquote di ammortamento da adottare sono state scelte dai tre centri della Sicilia che condivideranno un'unica tabella di ammortamento, tenendo conto della durata dei beni acquisiti, di seguito riportata: - 9 -

10 Software 20% Attrezzature Mobili e Arredi 20% 12% Macchine elettroniche d'ufficio 20% Automezzi 20% Le immobilizzazioni vincolate, materiali e immateriali, sono elencate in modo dettagliato in un apposito allegato al bilancio, evidenziando sia la loro ubicazione che il relativo valore di acquisto; di seguito in una tabella, suddividendole nei relativi raggruppamenti per categoria, sono evidenziate le rettifiche, gli incrementi, i decrementi, le svalutazioni operate nell anno nonché gli ammortamenti dei beni: Descrizione I - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI VINCOLATE Valore storico Saldo al 01/01/2015 Incremento Decremento Svalutazione Ammort Saldo al 31/12/2015 Spese modifiche statuto 0,00 Costi ricerca/sviluppo/pubblicità 0,00 Spese manutenzione su beni terzi 0,00 Diritti di brevetto e di utilizzo , ,72 962, ,38 Oneri pluriennali 0,00 Altre 0,00 Totale , ,72 0,00 0,00 0,00 962, ,38 Le quote di ammortamento delle sotto indicate immobilizzazioni materiali si evincono dal dettaglio analitico allegato al bilancio "Immobilizzazioni materiali e immateriali": Descrizione Terreni e fabbricati II - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI VINCOLATE Valore storico Saldo al 01/01/2015 Incremento Decremento Svalutazione Ammort Saldo al 31/12/2015 Impianti e attrezzature , ,77 179, , ,95 Altri beni: 0,00 - Mobili ed arredi , ,62 69, ,51 - Macchine elettroniche d'ufficio , ,94 550, , ,97 - Automezzi , , ,00 Immobilizzazioni in corso e acc. 0,00 Immobilizzazioni donate 0,00 Totale , ,33 550,00 179,00 0, , ,

11 Nella voce Impianti ed attrezzature si riscontra un decremento per il furto subìto di un navigatore satellitare, mentre con riferimento alla voce "Macchine ed elettroniche d'ufficio" si rileva un incremento per l acquisto di quattro telefoni cellulari. III - IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE VINCOLATE Descrizione Valore storico Saldo al 01/01/2015 Incremento Decremento Svalutazione Saldo al 31/12/2015 Partecipazioni 575,00 575,00 575,00 Crediti Altri titoli Altri - Depositi cauzionali 3.666, , ,66 Totale 4.241, ,66 0,00 0,00 0, ,66 La voce partecipazioni si riferisce alla sottoscrizione di n. 10 quote del valore nominale di 57,50 della Banca Popolare Etica. La voce depositi cauzionali si riferisce in quanto ad 2.666,66 alla caparra corrispondente a due mensilità versate al locatore nell anno 2005 per il contratto di affitto stipulato per l immobile destinato alla sede, in quanto ad 50,00 alla caparra versata alla ditta Fortunato Salvatore per il distributore d acqua concesso in comodato gratuito ed 1.000,00 a titolo di cauzione versata alla Maggiore Rent spa per il servizio pick-up. C) ATTIVO CIRCOLANTE L attivo circolante raggruppa i Crediti e le Disponibilità liquide del CSV, di seguito meglio dettagliati in tabelle. II CREDITI I crediti, esposti al loro valore di realizzo, ammontano a complessive ,03. La tabella seguente riporta il dettaglio della posta "Crediti verso altri (esigibili entro l'esercizio successivo)" :

12 Altri finanziatori: 2) Crediti verso altri esigibile entro l'esercizio successivo Saldo al Saldo al Descrizione Variazioni v/ Forum Terzo Settore 1.338,57 325, ,59 v/ CSVnet/Fondazione SUD 7.488, ,04 v/ass. Vaso di Pandora - Prog. Domina 4.438, ,95 v/ Comune di Palermo - Festival Città Educativa 3.940, ,04 v/ Errequadro - Prog. MUST , , ,45 Crediti v/csvnet 3.617, , ,42 Fondazioni Bancarie , ,24 Crediti v/altri: Imposte ns. crediti , , ,42 Anticipo TFR 4.000, ,00 Crediti v/inail 9,23 9,23 Crediti v/altri 1.220,86 0, ,86 Totale , , ,70 Nella voce crediti v/altri si rilevano crediti residui delle Fondazioni bancarie sulla programmazione 2015 attribuita dal Comitato di Gestione del FSV, di cui meglio specifichiamo nella tabella successiva: Descrizione Crediti per risorse assegnate (finanz. 2015) b) Crediti verso Fondazioni Bancarie Saldo al Data comunicazione Co.Ge. Crediti v/fondazione Cassamarca (C.R.Torino) ,00 18/02/2016 Totale ,00 Data incasso La posta crediti verso altri, oltre l'esercizio successivo, indicata nello schema seguente, è rappresentata la quota parte attribuita al CeSVoP di un fondo di garanzia istituito con le risorse del Fondo Speciale regionale per il progetto IN.Volo., a seguito di convenzione stipulata in data 1/12/2010 tra il Co.Ge. Sicilia, i tre CSV siciliani e Banca Prossima s.p.a. per consentire l accesso alle organizzazioni di volontariato a soluzioni creditizie, quali l accesso a linee di credito gli altri CSV siciliani ed il Co.Ge.. Tale posta viene incrementata annualmente dagli interessi attivi maturati. 2) Crediti verso altri esigibile oltre l'esercizio successivo Saldo al Saldo al Descrizione Variazioni Fondo Garanzia Progetto In. Volo , ,81 275,

13 IV DISPONIBILITA LIQUIDE Le disponibilità liquide del CeSVoP ammontano a complessive ,12 e sono descritte analiticamente nel prospetto seguente: IV - DISPONIBILITA' LIQUIDE Descrizione Saldo al Saldo al Variazioni Depositi bancari e postali Banca Prossima c/c ,83 0, ,83 Banca Etica c/c , , ,85 Poste Italiane G.P.A. c/c , , ,92 Banca Etica deposito TFR 0, , ,48 Banca Etica Carta Ricaricabile 32,00 240,50 208,50 Denaro e valori in cassa Sede 280,98 147,65-133,33 Buoni Pasto 3.868,80 583, ,23 Delegazione Castellamare del Golfo 500,00 500,00 0,00 Delegazione Caltanissetta 461,50 461,50 0,00 Delegazione Campo bello di Licata 475,38 475,38 0,00 Delegazione Corleone 542,14 166,15-375,99 Delegazione Gangi 550,07 550,07 0,00 Delegazione Gela 354,76 354,76 0,00 Delegazione Marineo 158,85 158,85 0,00 Delegazione Marsala 375,33 397,70 22,37 Delegazione Mazara del Vallo 611,00 312,10-298,90 Delegazione Palermo 1 514,59 0,00-514,59 Delegazione S. Cataldo 507,10 507,10 0,00 Delegazione Sciacca 392,00 147,00-245,00 Delegazione Termini Imerese 299,07 299,07 0,00 Delegazione Trapani 478,95 0,00-478,95 Delegazione Valledolmo 167,12 0,00-167,12 Totale , , ,36 La voce 1) Depositi bancari e postali è rappresentata dalla somma complessiva dei saldi contabili dei c/c bancari e postali coincidenti con quelli risultanti dagli estratti conto. Da un primo esame della tabella delle "Disponibilità liquide" si evidenzia una diminuzione rispetto all anno precedente consequenziale a una lieve riduzione delle risorse assegnate per la programmazione Si evidenzia che, nel corso dell'anno, il Comitato direttivo ha deliberato il trasferimento dei fondi riguardanti l accantonamento del t.f.r. dei dipendenti del CeSVoP al 31/12/2015 in un apposito conto vincolato acceso presso l istituto Banca Popolare Etica

14 Anche nel conto Poste Italiane s.p.a. c/c , acceso per l emissione di assegni circolari postali oltre che per usufruire a costi inferiori dei servizi postali telematici, si rileva un decremento del saldo attivo. A proposito della voce 3) Denaro e valori in cassa, che consiste in 4.477,33, questa concerne le somme di cassa della sede e cassa delle delegazioni (queste ultime, come previsto dal regolamento del CeSVoP, vengono assegnate ai referenti delle varie delegazioni territoriali con preciso obbligo di rendicontazione delle spese sostenute) ed in 583,57 relative ai buoni pasto acquisiti nel 2015 da distribuire al personale per competenza. D) RATEI E RISCONTI I risconti attivi sono costituiti prevalentemente da costi assicurativi sostenuti nell anno in esame ma di competenza dell anno successivo

15 PASSIVITA A) PATRIMONIO NETTO Il patrimonio è composto dalle seguenti tre macrovoci: I Fondo di dotazione dell Ente La voce si riferisce a eventuali erogazioni, donazioni lasciti nonché a beni mobili ed immobili di proprietà dell Ente, come previsto dallo statuto. II Patrimonio vincolato La voce include il Fondo Immobilizzazioni Vincolate alle funzioni del CSV, relativo ai beni durevoli acquisiti con le risorse del FSV, ed è rappresentata al valore di acquisto per i beni acquisiti negli anni precedenti al 2012 e per il residuo da ammortizzare per quelli acquistati negli anni successivi. III Patrimonio libero dell Ente gestore Tale voce è relativa ad attività non finanziate dal FSV, che pertanto non sono soggette a vincoli di destinazione. Trattasi di risultanze scaturite dagli avanzi di gestione dell esercizio in corso e di quelli precedenti, nonché da eventuali riserve statutarie; sinteticamente, tale voce accoglie tutto ciò che rientra nel Patrimonio autonomo dell Ente gestore del CSV. B) FONDI PER RISCHI ED ONERI FUTURI La voce è composta dalle seguenti due macrovoci: I Fondi vincolati alle funzioni di CSV La posta è composta da diversi fondi vincolati per gli Enti gestori dei CSV, secondo quanto indicato dalle Linee guida Consulta Nazionale dei Comitati di Gestione del Fondo Speciale per il Volontariato e CSV.net e secondo i criteri di classificazione individuati nel tavolo tecnico Rendicontazione e Valutazione dal gruppo di lavoro composto da rappresentanti dei CSV siciliani e del Co.Ge.. In particolare, si riportano di seguito le seguenti specifiche dei Fondi vincolati: 1) Fondo per completamento azioni, s'intendono tutte le azioni impegnate ancora non concluse o in attesa di rendicontazione, come si evince dal prospetto seguente:

16 Fondi per completamento azioni Importi MISSIONE ,36 U01 - PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO ,79 U EVENTI GESTITI DALLE DELEGAZIONI E SEDE ,56 U Promozione delegazioni e sede ,70 U Promozione delegazioni e sede (anno prec.) ,86 U MATERIALE PROMOZIONALE E GADGETISTICA 3.500,00 U Materiale promozionale e gadgetistica 3.500,00 U CONVEGNI ,11 U Convegni 1.902,11 U Azioni regionali - Seminario su tematiche terzo settore ,00 U SERVIZIO MARKETING SOCIALE ,92 U Servizio Marketing sociale ,00 U Servizio Marketing sociale (anno prec.) ,92 U PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO GIOVANILE ,20 U Promozione del Vol.to Giovanile ,27 U Promozione del Vol.to Giovanile (anno prec.) ,93 U Azioni regionali - Attività promozione giovanile ,00 U03 - FORMAZIONE ,01 U FORMAZIONE DI BASE / DISTRETTUALE ,00 U Formazione di base/distrettuale ,00 U Formazione di base/distrettuale (anno prec.) 720,00 U FORMAZIONE TRASVERSALE / PROVINCIALE ,01 U Formazione promossa dalle Odv ,01 U Formazione promossa dalle Odv (anno prec.) 1.680,00 U FORMAZIONE PROTEZIONE CIVILE 2.000,00 U Corsi di formazione P.C ,00 U04 - INFORMAZIONE E COMUNICAZIONE ,62 U PRODUZIONI EDITORIALI E MULTIMEDIALI ,62 U Produzioni editor. e multim. delle Odv ,62 U CONSULENZA E PROD.GRAFICA, GEST. TECNO-INFORM. E NEW MEDIA 6.000,00 U Centro Stampa per servizi alle OdV 6.000,00 U CAMPAGNE DI INFORMAZIONE SOCIALE ,00 U Azioni regionali - Comunicaz. istituzionale ,00 U05 - RICERCA E DOCUMENTAZIONE ,66 U ATTIVITA' DI RICERCA ,62 U Azioni regionali - Attività di ricerca rilev. bisogni (anno prec.) ,62 U SERVIZI DI DOCUMENTAZIONE E BIBLIOTECA 1.952,04 U Acquisti libri, abbonamenti e riviste 1.952,04 U06 - PROGETTAZIONE ,30 U PROGETTI PROV. DI SOLIDARIETA' IN RETI DI DELEGAZIONI ,30 U Prog.prov. di solidarietà reti di deleg ,80 U Prog.prov. di solidarietà reti di deleg.- (anno prec.) ,

17 U Prog. CSVnet - Fondazione SUD (anno prec.) 6.301,95 U Azioni regionali - Casa Volto beni confiscati e deman. (anno prec.) ,00 U Azioni regionali - Programmazione europea a supporto delle Odv ,00 U Azioni regionali - Studi ed analisi per la co-progettazione con le reti 5.999,16 U08 - SUPPORTO LOGISTICO 3.049,98 U SERVIZIO PICK-UP 3.049,98 U Servizio Pick-up (noleggio automezzi) 3.049,98 U ACQUISTI BENI C/CAPITALE 3.000,00 U Acquisti beni c/capitale 3.000,00 TOTALE COMPLESSIVO ,36 Si precisa che le suddette poste sono sintetizzate per azioni, la cui descrizione dettagliata è riportata nella tabella rinviata nelle pagg. seguenti della presente Nota Integrativa, di commento alle singole voci di Conto Economico. 2) Fondo risorse in attesa di destinazione: trattasi di economie conseguite nell espletamento delle azioni e degli interessi attivi maturati nell anno, che comunque rimangono disponibili per la programmazione successiva, come evidenziato dalla tabella seguente: Fondo risorse in attesa di destinazione Importi MISSIONE ,16 U01 - PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO ,25 U EVENTI GESTITI DALLE DELEGAZIONI E SEDE ,00 U Promozione delegazioni e sede (anno prec.) ,00 U MATERIALE PROMOZIONALE E GADGETISTICA 3.500,00 U Materiale promozionale e Gadgetistica (anno prec.) 3.500,00 U CONVEGNI 994,01 U Convegni 994,01 U SERVIZIO MARKETING SOCIALE 5.000,00 U Servizio Marketing sociale (anno prec.) 5.000,00 U PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO GIOVANILE 4.360,00 U Promozione del Volto Giovanile (anno prec.) 4.360,00 U ONERI GENERALI SERVIZIO PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO ,24 U Retribuzioni personale dipendente ,24 U02 - CONSULENZA E ASSISTENZA 2.020,31 U ONERI GENERALI SERVIZIO CONSULENZA E ASSISTENZA 2.020,31 U Retribuzione personale dipendente 2.020,31 U03 - FORMAZIONE ,51 U FORMAZIONE DÌ BASE / DISTRETTUALE 6.237,49 U Formazione di base/distrettuale (anni prec.) 6.237,

18 U FORMAZIONE TRASVERSALE / PROVINCIALE 3.335,52 U Formazione promossa dalle Odv (anno prec.) 670,07 U Altri oneri - Prog. MUST - Errequadro 2.665,45 U FORMAZIONE PROTEZIONE CIVILE 3.957,96 U Corsi di formazione P.C ,00 U Corsi di formazione P.C. - (anno prec.) 957,96 U ONERI GENERALI SERVIZIO FORMAZIONE 2.715,54 U Retribuzione personale dipendente 2.715,54 U04 - INFORMAZIONE E COMUNICAZIONE 7.239,97 U PRODUZIONI EDITORIALI E MULTIMEDIALI 115,50 U Produzioni editor. e multim. delle Odv (anno prec.) 115,50 U CONSULENZA E PROD.GRAFICA, GEST. TECNO-INFORM. E NEW MEDIA 3.526,50 U Centro Stampa per servizi alle OdV 3.526,50 U ONERI GENERALI SERVIZIO INFORMAZIONE E COMUNICAZIONE 3.597,97 U Retribuzione personale dipendente 3.597,97 U05 - RICERCA E DOCUMENTAZIONE ,84 U SERVIZI DI DOCUMENTAZIONE E BIBLIOTECA 1.598,71 U Acquisti libri, abbonamenti e riviste 1.597,97 U Acquisti libri, abbonamenti e riviste (anno prec.) 0,74 U SERVIZI PER IL SISTEMA QUALITA' E MONITORAGGIO 9.091,63 U Consul./certificaz.sistema qualità/etica 2.136,58 U Azioni reg. - Monitoraggio e valutazione 6.955,05 U ONERI GENERALI SERVIZIO RICERCA E DOCUMENTAZIONE 756,50 U Retribuzione personale dipendente 756,50 U06 - PROGETTAZIONE 6.675,90 U ONERI GENERALI CONS. PROGETTUALE 499,90 U Retribuzione personale dipendente 499,90 U PROGETTI PROV. DI SOLIDARIETA' IN RETI DI DELEGAZIONI 6.176,00 U Prog.prov. di solidarietà reti di deleg.- (anno prec.) 6.176,00 U08 - SUPPORTO LOGISTICO 2.698,91 U ONERI GENERALI SERVIZIO SUPPORTO LOGISTICO 2.582,12 U Retribuzione personale dipendente 2.582,12 U SERVIZIO PICK-UP 116,79 U Servizio Pick-up (noleggio automezzi) (anni prec.) 116,79 U09 - ONERI FUNZIONAMENTO SPORTELLI OPERATIVI 4.977,47 U GESTIONE DELLE DELEGAZIONI 497,92 U Oneri di Funzionamento delegazioni 497,92 U Retribuzione personale dipendente 4.479,55 U ONERI SU RAPPORTI BANCARI 210,81 U Oneri su rapporti bancari 210,81 U60 - ONERI DI SUPPORTO GENERALE ,06 U SERVIZI ,00 U Sindaci 1.836,

19 U Utenze 2.984,31 U Assicurazioni ,05 U Spese di rappresentanza 918,10 U Spese postali 585,38 U Imposte e tasse 224,46 U Spese di trasferta reg. e naz ,33 U Spese di pulizia e manutenzioni varie 3.712,26 U60.03 GODIMENTO BENI DI TERZI 1.496,40 U Noleggio attrezzature d'ufficio 156,65 U Canoni locazione uffici 1.339,75 U CONSULENZE 433,03 U Consulenza contabile e fiscale 20,64 U Consulenza del lavoro 337,98 U Consulenza legale 0,00 U Altre consulenze tecniche 74,41 U ALTRI ONERI 1.003,79 U Spese minute e varie 1.003,79 U PERSONALE ,84 U Retribuzione personale dipendente ,84 U ACQUISTI BENI C/C CAPITALE 2.450,00 U Acquisti beni c/c capitale 2.450,00 TOTALE COMPLESSIVO ,03 Interessi attivi al 31/12/2015 1,90 U Altri oneri - Prog. MUST - Errequadro ,45 Economie provenienti da risorse non vincolate anni precedenti ,02 TOTALE ,50 Con riferimento alla voce Variazioni della tabella di cui sopra, si precisa quanto segue: - la variazione del centro di costo U consiste in economie scaturite da progettualità con fondi diversi dal FSV; - le economie pari ad ,02, provenienti dalla voce U Iniziative di comun. ed informazione del 2014, si riferiscono ad azioni regionali non ancora riprogrammate. 5) Fondo garanzia Progetto IN.Volo.: tale posta consiste nel fondo di garanzia costituito per i finanziamenti erogati da Banca Prossima in favore delle OdV. C) TRATTAMENTO DÌ FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO Tale voce rappresenta l effettivo debito maturato verso i dipendenti in conformità di legge e dei contratti di lavoro vigenti, ripartito nella sua formazione nella tabella seguente:

20 Trattamento di fine rapporto lavoro subordinato TFR Rivalutazione Totale complessivo al 01/01/ , , ,48 quota accantonata , , ,20 Totale TFR al 31/12/ , , ,68 D) DEBITI I debiti sono esposti al loro valore nominale. Tra i debiti presenta un importo rilevante la posta 5)Debiti v/fornitori, che ammonta a complessive ,57, con un incremento rispetto all anno precedente di ,00. Nel seguente prospetto si rappresenta analiticamente il dettaglio della posta 6) Debiti tributari, prevalentemente riferita alle ritenute effettuate nel mese di dicembre e versate a gennaio 2016 : 6) Debiti tributari Descrizione Saldo al Saldo al Variazioni Ritenute dipendenti 9.296, ,51 656,30 Ritenute lavoratori a progetto 203,67 236,47 32,80 Ritenute professionisti e collaboratori occasionali 5.007, , ,23 Totale , , ,13 La tabella successiva indica il dettaglio della posta 7) Debiti verso Istituti di previdenza e di sicurezza sociale : 7) Debiti v/istituti di previdenza e di sicurezza sociale Descrizione Saldo al Saldo al Variazioni INPS dipendenti , ,00-398,00 INPS lavoratori a progetto 210,32 262,00 51,68 Totale , ,00-346,32 Per quanto riguarda la posta di bilancio 8) Altri debiti, di seguito si rappresenta il seguente dettaglio:

21 8) Altri debiti Descrizione Saldo al Saldo al Variazioni Debiti v/oo.vv. e volontari 6.180, ,38-129,82 Debiti v/collaboratori occasionali 0, , ,00 Debiti per rimborsi spese v/dipendenti e lavoratori a prog , ,99 989,89 Debiti vari 662,38 708,52 46,14 Debiti v/carte credito 130,10 0,00-130,10 Totale 9.794, , ,11 E) RATEI E RISCONTI I ratei passivi si riferiscono a costi telefonici e di energia elettrica di competenza economica dell anno in corso, sostenuti nell esercizio successivo

22 RENDICONTO GESTIONALE COSTI I costi sono stati imputati secondo il principio di competenza economica. Lo schema del Rendiconto Gestionale è stato impostato, applicando un criterio di rappresentazione a seconda del tipo di azione svolta dal CSV, seguendo la programmazione per azioni, ed è suddiviso nelle seguenti due macro aree: MISSIONE, che raggruppa tutti i costi inerenti le attività tipiche del CSV STRUTTURA, che include tutti i costi inerenti il funzionamento dell Ente gestore del CSV. In premessa, si ritiene utile analizzare i costi per macro aree, evidenziando sia il rapporto tra gli oneri della missione e quelli della struttura, sia la comparazione dei costi rispetto all anno precedente utilizzando la tabella che segue: ONERI MISSIONE E STRUTTURA 2015 % 2014 % Missione Programmazione annuale con FSV ,37 66, ,45 66,00 Progetti Finanziati da altri enti ,59 6, ,17 1,00 Totale Missione , ,62 Struttura Oneri di struttura ,63 28, ,06 33,00 Totale Struttura , ,06 Totale complessivo , ,68 Dalla tabella sopra esposta si evidenzia che la spesa della programmazione 2015 si presenta: in aumento nell area di missione, per l incremento dei progetti finanziati da altri Enti del 5% rispetto all anno precedente (seguito del percorso avviato dal CeSVoP per migliorare l'indice di dipendenza dal FSV); in diminuzione nella struttura, con una riduzione dei costi rispetto all anno precedente di circa il 5%, in ottemperanza alla politica del Csv di diminuire i costi di struttura, pur garantendo l erogazione dei servizi forniti alle Odv

23 A seguire, è riportato nella sua stesura definitiva il Prospetto Fondi Vincolati, che espone sinteticamente l attuazione della programmazione 2015 e che è articolato come segue: 1 colonna: Preventivo approvato, che consiste nella somma del budget originario complessivo 2015; 2 colonna: Preventivo assestato, che consiste nella somma dell ultimo budget rimodulato complessivo 2015; 3 colonna: Oneri da bilancio, che sono tutte le voci di costo imputate nel Conto Economico del bilancio in esame; 4 colonna: Risorse vincolate per azioni da completare, che sono fondi vincolati esposti nel passivo dello Stato Patrimoniale e che rappresentano somme impegnate e non spese; 5 colonna: Economie, prodotte a conclusione delle attività o scaturiscono da azioni non più svolte. Prospetto fondi vincolati 1 Preventivo approvato (1) Preventivo assestato (2) Oneri da bilancio (3) Risorse vincolate per azioni da completare (4) Fondo risorse in attesa di destinazione (economie) (5) MISISONE , , , , ,16 U01 - PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO , , , , ,25 U EVENTI GESTITI DALLE DELEGAZIONI E SEDE , , , , ,00 U Promozione delegazioni , , , ,70 0,00 U Promozione delegazioni (anno prec.) , , , ,00 U Promozione sede 0,00 U Promozione sede (anno prec.) 0,00 0,00 U MATERIALE PROMOZIONALE E GADGETISTICA 6.186, , , , ,00 U Materiale promozionale e gadgetistica 6.186, , , ,00 0,00 U Materiale promozionale e gadgetistica (anno prec.) 3.500,00 0,00 0, ,00 U CONVEGNI , , , ,11 994,01 U Convegni , , , ,11 994,01 U Azioni regionali - Seminario su tematiche terzo settore ,00 0, ,00 0,00 U SERVIZIO MARKETING SOCIALE 5.000, , , , ,00 U Servizio Marketing sociale 5.000, ,00 0, ,00 0,00 U Servizio Marketing sociale (anno prec.) , , , ,00 U PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO GIOVANILE , , , , ,00 U Promozione del Vol.to Giovanile , , , ,27 0,00 U Promozione del Vol.to Giovanile (anno prec.) , , , ,00 U Azioni regionali - Attività promozione giovanile ,00 0, ,00 0,00 U Incontri per tirocini EXPO 1.960, ,00 0,00 0,

24 U ONERI GENERALI SERVIZIO PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO , , ,75 0, ,24 U Retribuzioni personale dipendente , , ,75 0, ,24 U02 - CONSULENZA E ASSISTENZA , , ,66 0, ,31 U ONERI GENERALI SERVIZIO CONSULENZA E ASSISTENZA ODV , , ,66 0, ,31 U Retribuzione personale dipendente , , ,66 0, ,31 U03. FORMAZIONE , , , , ,51 U FORMAZIONE DI BASE / DISTRETTUALE , , , , ,49 U Formazione di base/distrettuale , ,00 0, ,00 0,00 U Formazione di base/distrettuale (anno prec.) 9.405, ,90 720, ,49 U FORMAZIONE TRASVERSALE / PROVINCIALE , , , , ,52 U Formazione promossa dalle Odv , , , ,01 0,00 U Formazione promossa dalle Odv (anno prec.) 9.910, , ,00 670,07 U Altri oneri - Prog. MUST - Errequadro , ,03 0, ,45 U FORMAZIONE PROTEZIONE CIVILE 5.000, ,96 0, , ,96 U Formazione protezione civile 5.000, ,00 0, , ,00 U Formazione protezione civile (anno prec.) 957,96 0,00 0,00 957,96 U ONERI GENERALI SERVIZIO FORMAZIONE , , ,51 0, ,54 U Retribuzione personale dipendente , , ,51 0, ,54 U04 - INFORMAZIONE E COMUNICAZIONE , , , , ,97 U PRODUZIONI EDITORIALI E MULTIMEDIALI , , , ,62 115,50 U Produzioni editor. e multim. delle Odv , , , ,62 0,00 U Produzioni editor. e multim. delle Odv (anno prec.) 4.214, ,50 0,00 115,50 U CONSULENZA E PROD.GRAFICA, GEST. TECNO- INFORM. E NEW MEDIA , , , , ,50 U Centro Stampa per servizi alle OdV , , , , ,50 U CAMPAGNE DI INFORMAZIONE SOCIALE 0, ,00 0, ,00 0,00 U Azioni regionali - Comunicaz. istituzionale 0, , ,00 0,00 U ONERI GENERALI SERVIZIO INFORMAZIONE E COMUNICAZIONE , , ,13 0, ,97 U Retribuzione personale dipendente , , ,13 0, ,97 U05 - RICERCA E DOCUMENTAZIONE , , , , ,84 U ATTIVITA' DI RICERCA 0, , , ,62 0,00 U Azioni regionali - Attività di ricerca rilev. bisogni (anno prec.) 0, , , ,62 0,00 U SERVIZI DI DOCUMENTAZIONE E BIBLIOTECA 4.000, ,17 922, , ,71 U Acquisti libri, abbonamenti e riviste 4.000, ,00 449, , ,97 U Acquisti libri, abbonamenti e riviste (anno prec.) 0,00 473,17 472,43 0,00 0,74 U SERVIZI PER IL SISTEMA QUALITA' E MONITORAGGIO 8.000, , ,42 0, ,63 U Consul./certificaz.sistema qualità/etica 8.000, , ,42 0, ,58 U Azioni reg. - Monitoraggio e valutazione (anno prec.) 7.385,05 430,00 0, ,05 U ONERI GENERALI SERVIZIO RICERCA E DOCUMENTAZIONE , , ,55 0,00 756,50 U Retribuzione personale dipendente , , ,55 0,00 756,50 U06 - PROGETTAZIONE SOCIALE , , , , ,90 U ONERI GENERALI CONS. PROGETTUALE , , ,76 0,00 499,90 U Retribuzione personale dipendente , , ,76 0,00 499,

25 U PROGETTI PROV. DI SOLIDARIETA' IN RETI DI DELEGAZIONI , , , , ,00 U Prog.prov. di solidarietà reti di deleg , ,00 499, ,80 0,00 U Prog.prov. di solidarietà reti di deleg.- (anno prec.) , , , ,00 U Prog. CSVnet - Fondazione SUD (anno prec.) , , ,95 0,00 U Azioni regionali - Casa Vol.to beni confiscati e e deman. (anno prec.) ,00 0, ,00 0,00 U Altri oneri - Festival della Città educativa - Comune PA , ,51 0,00 0,00 U Azioni regionali - Programmazione europea a supporto delle Odv ,00 0, ,00 0,00 U Azioni regionali - Studi ed analisi per la coprogettazione con le reti 5.999,16 0, ,16 0,00 U08 - SUPPORTO LOGISTICO , , , , ,91 U ONERI GENERALI SERVIZIO SUPPORTO LOGISTICO , , ,02 0, ,12 U Retribuzione personale dipendente , , ,02 0, ,12 U SERVIZIO PICK-UP , , , ,98 116,79 U Servizio Pick-up (noleggio automezzi) , , , ,98 0,00 U Servizio Pick-up (noleggio automezzi) (anno prec.) , ,67 0,00 116,79 U09 - ONERI FUNZIONAMENTO SPORTELLI OPERATIVI , , ,91 0, ,47 U GESTIONE DELLE DELEGAZIONI , , ,08 0,00 497,92 U Oneri di Funzionamento Delegazioni , , ,08 0,00 497,92 U SPORTELLO DEL VOLONTARIATO , , ,83 0, ,55 U Retribuzione personale dipendente , , ,83 0, ,55 U CASE DEL VOLONTARIATO ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 U Oneri case del volontariato ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 U ACQUISTI BENI C/CAPITALE 2.000, ,00 0, ,00 0,00 U Acquisti beni c/capitale 2.000, ,00 0, ,00 0,00 STRUTTURA , , ,39 0, ,87 U40 - ONERI FINANZIARI, PATRIMONIALI E STRAORDINARI 2.000, , ,19 0,00 210,81 U ONERI SU RAPPORTI BANCARI 2.000, , ,19 0,00 210,81 U Oneri su rapporti bancari 2.000, , ,19 0,00 210,81 U60 - ONERI DI SUPPORTO GENERALE , , ,20 0, ,06 U ONERI PER ADESIONE A COORD. REGIONALE /NAZIONALE , , ,83 0,00 0,00 U Quota adesione a CSVnet , , ,83 0,00 0,00 U SERVIZI , , ,55 0, ,00 U Sindaci , , ,89 0, ,11 U Utenze , , ,69 0, ,31 U Assicurazioni , , ,95 0, ,05 U Spese di rappresentanza 2.000, , ,90 0,00 918,10 U Cancelleria e materiali di consumo 4.000, , ,00 0,00 0,00 U Spese postali 5.000, , ,62 0,00 585,38 U Imposte e tasse 3.000, , ,54 0,00 224,46 U Spese di trasferta reg. e naz , , ,67 0, ,33 U Spese di pulizia e manutenzioni varie , , ,29 0, ,26 U GODIMENTO BENI DI TERZI , , ,60 0, ,40 U Noleggio attrezzature d'ufficio 6.000, , ,35 0,00 156,65 U Canoni locazione uffici , , ,25 0, ,

26 U CONSULENZE , , ,97 0,00 433,03 U Consulenza contabile e fiscale , , ,36 0,00 20,64 U Consulenza del lavoro 6.000, , ,02 0,00 337,98 U Consulenza legale 6.000, , ,00 0,00 0,00 U Altre consulenze tecniche 3.000, , ,59 0,00 74,41 U ALTRI ONERI 2.000, ,00 996,21 0, ,79 U Spese minute e varie 2.000, ,00 996,21 0, ,79 U PERSONALE , , ,04 0, ,84 U Retribuzione personale dipendente , , ,04 0, ,84 U ACQUISTI BENI C/C CAPITALE 2.000, ,00 550,00 0, ,00 U Acquisti beni c/c capitale 2.000, ,00 550,00 0, ,00 TOTALE COMPLESSIVO , , , , ,03 VARIAZIONI PER RAGGUAGLIO BILANCIO ,24 0, ,47 Interessi attivi al 31/12/2015 1,90 U Altri oneri - Prog. MUST - Errequadro ,45 Quote ammortamenti su beni acquisiti 2012, 2013 e ,24 Economie provenienti da risorse non vincolate anni precedenti ,02 TOTALE , , , , ,50 Di seguito sono dettagliate le azioni della programmazione in oggetto come da precedente prospetto, dal punto di vista dei costi della missione e successivamente della struttura. Con particolare riferimento alla missione, oltre che indicare gli oneri sostenuti al 31/12/2015, si procede a un analisi delle attività impegnate non ancora completate e delle economie conseguite. Si precisa che in attuazione del piano di programmazione 2015, che insiste sulle quattro province di competenza del CeSVoP, si è proceduto in un ottica di continuità con le azioni realizzate con il budget precedente e in una strategia unica e concordata con le Odv, nel rispetto delle previste aree di spesa in una panoramica integrata e di lungo raggio. La scelta di una presenza capillare nel territorio, agendo verso la costruzione di nuove "alleanze con partner ed Enti terzi, con risposta puntuale alla crisi economica e valoriale che ha investito il mondo del volontariato, hanno sicuramente condotto: a una novità di relazioni; a tempistiche diversificate in funzione dei partner intercettati per le diverse iniziative; a nuove forme di compartecipazione, che hanno generato dal punto di vista della spesa, opportune e conseguenti economie di scala. Missione Di seguito, si descrivono analiticamente le schede del Rendiconto Gestionale e, per chiarezza espositiva, si ritiene opportuno evidenziare che la voce "Oneri generali servizio si riferisce alla spesa relativa al personale addetto al servizio, evidenziato separatamente dal budget dell'area in cui operano le risorse umane. Con particolare riferimento a questa voce, altresì, si ritiene opportuno precisare che, nella

27 programmazione in esame, si sono avute rilevanti economie avendo imputato quota parte della spesa a progettualità finanziate da altri soggetti, intervenute nel corso dell anno. Infine, l'analisi della voce Risorse vincolate per azioni da completare deve essere eseguita tenendo in considerazione anche il rinvio temporale avutosi in fase autorizzativa da parte del Comitato di Gestione per integrare la programmazione 2015 con le economie del precedente bilancio. U01. Promozione del volontariato La scheda Promozione del volontariato si riferisce alle azioni di seguito dettagliate, ripartite in quota parte: Eventi gestiti dalle delegazioni e sedi centrali (U01.01) riportano delle spese complessive pari a ,01 - come da tabella sotto indicata - che si riferisce alla spesa destinata alle attività di promozione delle delegazioni territoriali ed a quella attribuita all attività di promozione della sede. Tale onere è diminuito rispetto all anno precedente con uno scostamento di ,16, ad evidenziare l integrazione tra le varie aree di spesa del sistema di nuova programmazione sistemica. Le Risorse vincolate per azioni da completare al 31/12/2015 pari a ,56 si riferiscono solo alle risorse impegnate dalle delegazioni, dato che quelle destinate all attività di promozione sede, anche perché notevolmente ridotte, sono state interamente utilizzate. In particolare, tali risorse vincolate sono relative ad attività avviate nel 2015 propedeutiche all'attivazione e consolidamento dei patti di cittadinanza in sinergia con la programmazione delle altre aree di spesa (Progettazione, Formazione, PVG, etc.). Inoltre, si conseguono economie complessive pari a ,00, consistenti in risparmi avuti dalla mancata esecuzione di specifiche micro-azioni all'interno di alcuni progetti. U EVENTI GESTITI DALLE DELEGAZIONI E SEDI CENTRALI ,01 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO ,68 G2 - SERVIZI ,69 G3 - GODIMENTO BENI DI TERZI ,18 G9 - ONERI DIVERSI DI GESTIONE 2.712,46 Materiale promozionale e Gadgetistica (U01.02): l'importo speso di 3.500,00 si riferisce a una fornitura programmata di gadget e materiale promozionale finalizzato alla valorizzazione dell'identità delle OdV (quali magliette, zainetti, shopper, penne e magneti), solo dopo aver utilizzato tutte le rimanenze della programmazione precedente. Di seguito, si rileva un impegno di spesa di pari importo ( 3.500,00) ( Risorse vincolate per azioni da completare ), finalizzato all'approvvigionamento dei materiali di propaganda destinati alle associazioni sia su richiesta delle stesse che in occasione di alcuni eventi proposti dalla sede. Non ci sono economie