BILANCIO al 31/12/2016

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1 BILANCIO al 31/12/2016

2 STATO PATRIMONIALE BILANCIO AL 31/12/2016 ATTIVO A) Quote associative ancora da versare 0,00 0,00 B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali 1) costi di ricerca, sviluppo e pubblicità 0,00 0,00 2) diritti di brevetto,industriale e diritti di utilizzo opere dell'ingegno , ,38 3) spese manutenzioni da ammortizzare 0,00 0,00 4) oneri pluriennali 0,00 0,00 5) Altre Totale immobilizzazioni Immateriali , , Anno 2016 Anno 2015 II - Immobilizzazioni Materiali 1) terreni e fabbricati 0,00 0,00 2) impianti e attrezzature , ,95 3) altri beni , ,48 4) Immobilizzazioni in corso e acconti 0,00 0,00 5) Immobilizzazioni donate 0,00 0,00 Totale Immobilizzazioni Materiali , ,43 III Immobilizzazioni finanziarie 1) Partecipazioni 575,00 575,00 di cui esigibili entro l'esercizio successivo 0,00 0,00 3) Depositi cauzionali 3.972, ,66 Totale Immobilizzazioni finanziarie 4.547, ,66 TOTALE IMMOBILIZZAZIONI (B) , ,47 C) Attivo circolante I - Rimanenze 1) materie prime, sussidiarie e di consumo 0,00 0,00 2) prodotti in corso di lavorazione e semi lavorati 0,00 0,00 3) lavori in corso su ordinazione 0,00 0,00 4) prodotti finiti e merci 0,00 0,00 5) acconti 0,00 0,00 Totale I - Rimanenze 0,00 0,00 II - Crediti 1) verso clienti 0,00 0,00 di cui esigibili entro l'esercizio successivo 0,00 0,00 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 2) verso altri , ,03 di cui esigibili entro l'esercizio successivo , ,22 a) crediti v/fondo Speciale per contributi assegnati da ricevere 0,00 0,00 b) crediti v/fondazioni bancarie , ,00 c) crediti v/altri finanziatori 6.977, ,07

3 d) crediti v/altri , ,15 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo , ,81 a) Fondo in garanzia Progetto In. Volo , ,81 Totale II - Crediti , ,03 III - Attività finanziarie non immobilizzate 1) Partecipazioni 0,00 0,00 2) Altri titoli 0,00 0,00 Totale III - Attività finanziarie non immobilizzate 0,00 0,00 IV - Disponibilità liquide 1) Depositi bancari e postali , ,22 2) Assegni 0,00 0,00 3) Denaro e valori in cassa 4.137, ,90 Totale IV - Disponibilità liquide , ,12 Totale attivo circolante (C) , ,15 D) Ratei e risconti 7.811, ,11 TOTALE ATTIVO , ,73 PASSIVO A) Patrimonio netto I - Fondo di dotazione dell'ente 0,00 0,00 II - Patrimonio vincolato 1) Fondi vincolati destinati da Terzi 0,00 0,00 2) Fondi vincolati per decisione degli organi statutari 0,00 0,00 3) Fondo Immobilizzazioni vincolate alle funzioni del CSV , ,81 a) Beni acquisiti ante , ,20 b) Beni acquisiti da ammortizzare 4.270, ,61 Totale patrimonio vincolato , ,81 III - Patrimonio libero dell'ente gestore 1) Risultato gestionale esercizio in corso 0,00 0,00 2) Risultato gestionale da esercizi precedenti 0,00 0,00 3) Riserve statutarie 0,00 0,00 Totale Patrimonio libero dell'ente gestore 0,00 0,00 TOTALE PATRIMONIO NETTO (A) , ,81 B) Fondi per rischi ed oneri futuri I - Fondi vincolati alle funzioni del CSV 1) Fondo per completamento azioni , ,36 2) Fondo per risorse in attesa di destinazione , ,50 3) Fondo Rischi 0,00 0,00 4) Fondo garanzia Progetto In. Volo , ,81 Totale Fondi vincolati alle funzioni del CSV , ,67 II - Altri Fondi 1) Per trattamento di quiescenza e obblighi simili 0,00 0,00 2) Altri Fondi 0,00 0,00-3 -

4 Totale Altri Fondi 0,00 0,00 Totale Fondi per rischi ed oneri futuri (B) , ,67 C) Fondo trattamento di fine rapporto lavoro subordinato 1) Fondo trattamento di fine rapporto lavoro subordinato , ,68 Totale fondo trattamento di fine rapporto lavoro subordinato (C) , ,68 D) Debiti 1) Titoli di solidarietà ex art. 29 del D.Lgs. 460/97 0,00 0,00 di cui esigibili entro l'esercizio successivo 0,00 0,00 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 2) Debiti verso banche 0,00 0,00 di cui esigibili entro l'esercizio successivo 0,00 0,00 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 3) Debiti verso altri finanziatori 0,00 0,00 di cui esigibili entro l'esercizio successivo 0,00 0,00 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 4) Acconti ,00 0,00 di cui esigibili entro l'esercizio successivo ,00 0,00 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 5) Debiti verso fornitori , ,57 di cui esigibili entro l'esercizio successivo , ,57 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 6) Debiti tributari , ,03 di cui esigibili entro l'esercizio successivo , ,03 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 7) Debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale , ,00 di cui esigibili entro l'esercizio successivo , ,00 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 8) Altri debiti , ,89 di cui esigibili entro l'esercizio successivo , ,89 di cui esigibili oltre l'esercizio successivo 0,00 0,00 Totale Debiti (D) , ,49 E) Ratei e risconti 37, ,08 Ratei e risconti 37, ,08 TOTALE PASSIVO , ,73-4 -

5 RENDICONTO GESTIONALE Anno 2016 Anno 2015 ONERI 1) ONERI DA ATTIVITA' TIPICA 1.1) Da Gestione CSV 1) Promozione del volontariato a) Eventi gestiti dalle Delegazioni e Sede , ,01 b) Materiale Promozionale e Gadgetistica 280, ,00 c) Convegni , ,88 d) Servizio Marketing Sociale , ,08 e) Promozione del Volontariato Giovanile , ,80 f) Oneri generali servizio , ,75 Totale , ,52 2) Consulenza ed assistenza a) Consulenza ed assistenza alle Odv , ,66 Totale , ,66 3) Formazione a) Formazione di base/distrettuale 2.458, ,90 b) Formazione trasversale/provinciale 9.308, ,95 c) Formazione Protezione Civile 851,36 0,00 d) Oneri generali servizio , ,51 Totale , ,36 4) Informazione e Comunicazione a) Periodico ed attività informative 0,00 0,00 b) Produzione editoriali e multimediali , ,88 c) Consulenza e prod.grafica, gest. tecno-inform. e new media , ,50 d) Campagne informazione sociale ,35 0,00 e) Oneri generali servizio , ,13 Totale , ,51 5) Ricerca e Documentazione a) Attività di ricerca , ,85 b) Servizi di documentazione e Biblioteca 5.934,15 922,42 c) Servizi per il Sistema qualità e monitoraggio 7.329, ,42 d) Monitoraggio e valutazione (azioni regionale) 430,00 e) Oneri generali di servizio , ,55 Totale , ,24 6) Progettazione b) Progetti provinciali di solidarietà in reti di delegazione , ,29 c) Oneri generali di servizio , ,76 Totale , ,05 7) Animazione territoriale a) Animazione territoriale 0,00 0,00 Totale 0,00 0,00 8) Supporto logistico a) Supporto logistico 0,00 0,00 b) Servizi Pick-up , ,69 c) Oneri generali di servizio , ,02 Totale , ,71 9) Oneri di funzionamento di sportelli operativo a) Gestione delle delegazioni , ,08 b) Oneri generali Sportello del Volontariato , ,83-5 -

6 2) Oneri Case del Volontariato 5.000,00 Totale , ,91 10) Ammortamenti a) Arredi e attrezzature 0,00 0,00 b) Beni immateriali 0,00 0,00 Totale 0,00 0,00 1.1) TOTALE ONERI DA GESTIONE CSV , ,96 1.2) Da altre attività Titpiche dell'ente gestore 0,00 0,00 1) Attività finanziate da altri Enti 0,00 0,00 a) Attività finanziate da altri Enti 0,00 0,00 1) TOTALE ONERI DI ATTIVITA' TIPICA , ,96 2) ONERI PROMOZIONALI E DI RACCOLTA FONDI 2.1) Raccolta 1 0,00 0,00 2.4) Attività ordinaria di promozione 0,00 0,00 2) TOTALE ONERI PROMOZIONALI E DI RACCOLTA FONDI 0,00 0,00 3) ONERI DA ATTIVITA' ACCESSORIE 3.1) Acquisti 0,00 0,00 3.2) Servizi 0,00 0,00 3.3) Godimento beni di terzi 0,00 0,00 3.4) Personale 0,00 0,00 3.5) Ammortamenti 0,00 0,00 3.6) Oneri diversi di gestione 0,00 0,00 3) TOTALE ONERI DA ATTIVITA' ACCESSORIE 0,00 0,00 4) ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI 4.1) Su rapporti bancari 0,00 0,00 4.2) Su prestiti 0,00 0,00 4.3) Da patrimonio edilizio 0,00 0,00 4.4) Da altri beni patrimoniali 0,00 0,00 4) TOTALE ONERI FINANZIARI E PATRIMONIALI 0,00 0,00 5) ONERI STRAORDINARI 5.1) Da attività finanziaria 0,00 0,00 5.2) Da attività immobiliari 0,00 0,00 5.3) Da altre attività 0,00 0,00 Totale 0,00 0,00 5) TOTALE ONERI STRAORDINARI 0,00 0,00 6) ONERI DI SUPPORTO GENERALE 6.1) Acquisti 0,00 0,00 6.2) Servizi a) Spese utenze , ,69 b) Spese assicurazioni , ,95 c) Spese cancelleria 3.118, ,00 d) Spese trasferte , ,67 e) Spese postali 1.000, ,62 f) Spese pulizia e manutenzioni varie , ,29 g) Spese bancarie 1.216, ,19 h) Spese rappresentanza 1.989, ,90 i) Consulenze Legali 7.432, ,00 l) Consulenze Fiscali , ,36-6 -

7 m) Consulenze del Lavoro 5.966, ,02 n) Consulenze Tecniche 2.107, ,59 o) Spese per Collegio Sindacale , ,89 Totale , ,17 6.3) Godimento beni di terzi a) Affitto locali , ,25 b) Canone Noleggio Attrezzature 7.595, ,35 Totale , ,60 6.4) Personale a) Stipendi , ,04 Totale , ,04 6.5) Ammortamenti a) Arredi e attrezzature , ,90 b) Beni immateriali 962,34 962,34 Totale , ,24 6.6) Altri Oneri a) Imposte e Tasse 2.918, ,54 b) Altri Oneri 1.763,47 996,21 c) Quota adesione CSVnet , ,83 Totale , ,58 6) TOTALE ONERI DI SUPPORTO GENERALE , ,63 TOTALE ONERI , ,59 PROVENTI E RICAVI 0,00 0,00 1) PROVENTI E RICAVI DA ATTIVITA' TIPICHE 1.1) Da contributi Fondo Speciale ex art. 15 legge 266/91 1) Contributi per servizi , ,76 2) Contributi per progettazione sociale 3) Ricavi c/ammortamenti , ,24 Totale , ,00 1.2) Da contributi su progetti 1) Ass. Vaso di Pandora - Prog. Domina 2) CSVnet - Fondazione con il SUD - Prog. Sostegno e Programmi e Reti di Volontariato 4.379, ,05 3) Progetto MUST - Errequadro 7.590,03 4) CSVnet - Contributi EXPO 1.960,00 Totale 4.379, ,08 1.3) Da contratti con Enti pubblici 1) Comune di Palermo- Festival Città educativa ,51 Totale 0, ,51 1.4) Da soci ed associati 1.5) Da non soci 1.6) Altri proventi e ricavi 1) TOTALE PROVENTI E RICAVI DA ATTIVITA' TIPICHE , ,59 2) PROVENTI DA RACCOLTA FONDI 2.1) Raccolta 1 0,00 0,00 2.3) Altri 0,00 0,00 2) TOTALE PROVENTI DA RACCOLTA FONDI 0,00 0,00-7 -

8 3) PROVENTI E RICAVI DA ATTIVITA' ACCESSORIE 3.1) Da gestioni commerciali accessorie 0,00 0,00 3.2) Da contratti con enti pubblici 0,00 0,00 3.3) Da soci ed associati 0,00 0,00 3.4) Da non soci 0,00 0,00 3.5) Altri proventi e ricavi 0,00 0,00 3) TOTALE PROVENTI E RICAVI DA ATTIVITA' ACCESSORIE 0,00 0,00 4) PROVENTI FINANZIARI E PATRIMONIALI 4.1) Da rapporti bancari 0,00 0,00 4.2) Da altri investimenti finanziari 0,00 0,00 4.3) Da patrimonio edilizio 0,00 0,00 4.4) Da altri beni patrimoniali 0,00 0,00 4) TOTALI PROVENTI FINANZIARI E PATRIMONIALI 0,00 0,00 5) PROVENTI STRAORDINARI 5.1) Da attività finanziaria 0,00 0,00 5.2) Da attività immobiliari 0,00 0,00 5.3) Da altre attività 0,00 0,00 5) TOTALE PROVENTI STRAORDINARI 0,00 0,00 TOTALE PROVENTI E RICAVI , ,59-8 -

9 N O T A I N T E G R A T I V A A L B I L A N C I O 2016 Nella redazione del presente progetto di bilancio che si riferisce all esercizio 2016, il CeSVoP, da più annualità ha adottato un sistema di rappresentazione contabile con caratteristiche di omogeneità ed univocità agli altri Centri di Servizio per il Volontariato, al fine di consentire agli stakeholders una lettura sistemica ed integrata dei dati a consuntivo. Più precisamente, il progetto di Bilancio è stato redatto nel rispetto della normativa civilistica vigente, delle linee guida emanate dalla Consulta Nazionale dei Comitati di Gestione del Fondo Speciale per il Volontariato e da CSV.net in tema di rendicontazione delle attività dei Centri di Servizio per il Volontariato, delle raccomandazioni specifiche fornite dal Comitato di Gestione del Fondo Speciale per il Volontariato della Sicilia (Co.Ge.), nonché adottando lo schema di rappresentazione contabile e i criteri di classificazione delle poste del Bilancio individuati dal gruppo di lavoro composto da rappresentanti dei CSV siciliani e del Co.Ge. nel tavolo tecnico Rendicontazione e Valutazione". Il bilancio del CeSVoP, di seguito descritto nelle sue parti salienti, si compone di uno Stato Patrimoniale, di un Rendiconto Gestionale e della Nota Integrativa. STATO PATRIMONIALE ATTIVITA Lo Stato Patrimoniale è stato redatto utilizzando i medesimi criteri di valutazione dell anno precedente, più precisamente è stato redatto secondo i criteri di riclassificazione previsti dall art del Codice Civile. Di seguito, sono dettagliate le voci: B) IMMOBILIZZAZIONI Con riferimento a tale voce, s intende precisare che non è applicata alcuna procedura d ammortamento per i beni durevoli acquisiti prima del 2012, che ha trovato applicazione per i beni acquisiti dallo 01/01/2012, in ossequio alle indicazioni fornite in materia dalla linee guida CSV.net ed in accordo con gli altri due CSV siciliani. Le aliquote di ammortamento da adottare sono state scelte dai tre centri della Sicilia che condivideranno un'unica tabella di ammortamento, tenendo conto della durata dei beni acquisiti, di seguito riportata: - 9 -

10 Software 20% Attrezzature Mobili e Arredi 20% 12% Macchine d'ufficio 20% Automezzi 20% Le immobilizzazioni vincolate, materiali e immateriali, sono elencate in modo dettagliato in un apposito allegato al bilancio, evidenziando sia la loro ubicazione che il relativo valore di acquisto; di seguito in una tabella, suddividendole nei relativi raggruppamenti per categoria, sono evidenziate le rettifiche, gli incrementi, i decrementi, le svalutazioni operate nell anno nonché gli ammortamenti dei beni: Descrizione I - IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI VINCOLATE Valore storico Saldo al 01/01/2016 Incremento Decremento Svalutazione Ammort Saldo al 31/12/2016 Spese modifiche statuto 0,00 Costi ricerca/sviluppo/pubblicità 0,00 Spese manutenzione su beni terzi 0,00 Diritti di brevetto e di utilizzo , ,38 962, ,04 Oneri pluriennali 0,00 Altre 0,00 Totale , ,38 0,00 0,00 0,00 962, ,04 Le quote di ammortamento delle sotto indicate immobilizzazioni materiali si evincono dal dettaglio analitico allegato al bilancio "Immobilizzazioni materiali e immateriali": Descrizione Terreni e fabbricati II - IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI VINCOLATE Valore storico Saldo al 01/01/2016 Incremento Decremento Svalutazione Ammort Saldo al 31/12/2016 Impianti e attrezzature , ,95 823, , ,65 Altri beni: 0,00 - Mobili ed arredi , ,51 69, ,43 - Macchine d'ufficio , , , ,25 - Automezzi , ,00 0, ,00 Immobilizzazioni in corso e acc. 0,00 Immobilizzazioni donate 0,00 Totale , ,43 823,05 0,00 0, , ,

11 Nella voce Impianti ed attrezzature si riscontra un incremento per l acquisto di due macchine da cucire ed un telefono cordless corredato di accessori da concedere in prestito alle Odv per la realizzazione di progettualità e n. 3 ventilatori per gli sportelli di delegazione. III - IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE VINCOLATE Descrizione Valore storico Saldo al 01/01/2016 Incremento Decremento Svalutazione Saldo al 31/12/2016 Partecipazioni 575,00 575,00 575,00 Crediti Altri titoli Altri (specificare) - Depositi cauzionali 3.666, , , , ,00 Totale 4.241, , , ,66 0, ,00 La voce partecipazioni si riferisce alla sottoscrizione di n. 10 quote del valore nominale di 57,50 della Banca Popolare Etica. La voce depositi cauzionali si riferisce ad 2.600,00 a titolo di caparra corrispondente a due mensilità versate al locatore Italy by car in liquidazione s.r.l. per gli uffici della, ad 372,00 versati all ENEL per l attivazione delle utenze di energia elettrica e ad 1.000,00 a titolo di cauzione versata alla Maggiore Rent spa per il servizio pick-up; il decremento si riferisce alla caparra in attesa di rimborso dal precedente locatore Istituto Opera Pia a seguito di disdetta del contratto di affitto. C) ATTIVO CIRCOLANTE L attivo circolante raggruppa i Crediti e le Disponibilità liquide del CSV, di seguito meglio dettagliati in tabelle. II CREDITI I crediti, esposti al loro valore di realizzo, ammontano a complessive ,42. La tabella seguente riporta il dettaglio della posta "Crediti verso altri (esigibili entro l'esercizio successivo)" : Altri finanziatori: 2) Crediti verso altri esigibile entro l'esercizio successivo Saldo al Saldo al Descrizione Variazioni v/ Forum Terzo Settore 325,98 686,83 360,85 v/ CSVnet/Fondazione SUD 7.488, , ,62 v/ Errequadro - Prog. MUST 4.000,00 0, ,00

12 Crediti v/csvnet 1.165, ,80 164,75 Crediti v/altri: Imposte ns. credito 7.200, , ,48 Anticipo TFR 4.000, , ,46 Crediti v/inail 9,23 0,00-9,23 Opere Pia ns credito 2.666, ,66 Crediti v/csv Etneo , ,00 Crediti v/cesv Messina 4.879, ,84 Crediti v/altri 0,00 151,72 151,72 Totale , , ,95 Nella voce crediti v/altri si rilevano crediti residui delle Fondazioni bancarie sulla programmazione 2016 attribuita dal Comitato di Gestione del FSV, di cui meglio specifichiamo nella tabella successiva: Descrizione Crediti per risorse assegnate (finanz. 2016) c) Crediti verso Fondazioni Bancarie Saldo al Data comunicazione Co.Ge. Data incasso Crediti v/fondazione C. R. Tortona ,01 26/09/ /01/2017 Totale ,01 La posta crediti verso altri, oltre l'esercizio successivo, indicata nello schema seguente, è rappresentata la quota parte attribuita al CeSVoP di un fondo di garanzia istituito con le risorse del Fondo Speciale regionale per il progetto IN.Volo., a seguito di convenzione stipulata in data 1/12/2010 tra il Co.Ge. Sicilia, i tre CSV siciliani e Banca Prossima s.p.a. per consentire l accesso alle organizzazioni di volontariato a soluzioni creditizie, quali l accesso a linee di credito gli altri CSV siciliani ed il Co.Ge.. Tale posta viene incrementata annualmente dagli interessi attivi maturati pro-quota: 2) Crediti verso altri esigibile oltre l'esercizio successivo Saldo al Saldo al Descrizione Variazioni Fondo Garanzia Progetto In. Volo , ,24 194,43 IV DISPONIBILITA LIQUIDE Le disponibilità liquide del CeSVoP ammontano a complessive ,70 e sono descritte analiticamente nel prospetto seguente: Descrizione IV - DISPONIBILITA' LIQUIDE Saldo al Saldo al Variazioni

13 Depositi bancari e postali Banca Etica c/c , , ,78 Poste Italiane S.p.a. c/c , , ,74 Banca Etica deposito TFR , , ,20 Banca Etica Carta Ricaricabile 240,50 47,64-192,86 Denaro e valori in cassa Sede 147,65 75,44-72,21 Buoni Pasto 583,57 590,41 6,84 Delegazione Castellamare del Golfo 500,00 273,28-226,72 Delegazione Caltanissetta 461,50 105,41-356,09 Delegazione Campobello di Licata 475,38 423,38-52,00 Delegazione Corleone 166,15 166,15 0,00 Delegazione Gangi 550,07 500,11-49,96 Delegazione Gela 354,76 328,19-26,57 Delegazione Marineo 158,85 60,62-98,23 Delegazione Marsala 397,70 375,96-21,74 Delegazione Mazara del Vallo 312,10 393,59 81,49 Delegazione Bagheria 0,00 500,00 500,00 Delegazione S. Cataldo 507,10 115,49-391,61 Delegazione Sciacca 147,00 32,00-115,00 Delegazione Termini Imerese 299,07 197,07-102,00 Delegazione Trapani 0,00 0,00 0,00 Delegazione Valledolmo 0,00 0,00 0,00 Totale , , ,58 La voce 1) Depositi bancari e postali è rappresentata dalla somma complessiva dei saldi contabili dei c/c bancari e postali coincidenti con quelli risultanti dagli estratti conto. Da un primo esame della tabella delle "Disponibilità liquide" si evidenzia un incremento rispetto all anno precedente consequenziale al fatto che nell'anno 2016 il Co.Ge. ha erogato al CeSVoP acconti per la programmazione Si evidenzia che l incremento sul conto di deposito intrattenuto presso Banca Etica per accantonare il T.F.R. dei dipendenti si riferisce all accantonamento della quota per l anno 2015; tale fondo consiste in n. 5 (cinque) partite vincolate come meglio specificato nella tabella seguente: Deposito vincolato TFR c/o Banca Etica Data stipula Importo Scadenza Tasso 06/08/ ,00 05/08/2018 0,50% 06/08/ ,00 05/08/2018 0,50% 06/08/ ,00 05/08/2018 0,50% 06/08/ ,48 05/08/2018 0,50% 22/04/ ,20 21/04/2021 0,45% Totale ,68 A proposito della voce 3) Denaro e valori in cassa, che consiste in 4.137,10, questa concerne le somme di cassa della e cassa delle delegazioni (queste ultime, come previsto dal regolamento del CeSVoP, sono assegnate ai referenti delle varie delegazioni territoriali con preciso obbligo di rendicontazione delle

14 spese sostenute) ed in 590,41 relative ai buoni pasto acquisiti nel 2016 da distribuire al personale per competenza. D) RATEI E RISCONTI I risconti attivi sono costituiti prevalentemente da costi assicurativi sostenuti nell anno in esame ma di competenza dell anno successivo ed ammontano ad 7.811,

15 PASSIVITA A) PATRIMONIO NETTO Il patrimonio è composto dalle seguenti tre macrovoci: I Fondo di dotazione dell Ente La voce si riferisce a eventuali erogazioni, donazioni lasciti nonché a beni mobili ed immobili di proprietà dell Ente, come previsto dallo statuto. II Patrimonio vincolato La voce include il Fondo Immobilizzazioni Vincolate alle funzioni del CSV, relativo ai beni durevoli acquisiti con le risorse del FSV, ed è rappresentata al valore di acquisto per i beni acquisiti negli anni precedenti al 2012 e per il residuo da ammortizzare per quelli acquistati negli anni successivi. III Patrimonio libero dell Ente gestore Tale voce è relativa ad attività non finanziate dal FSV, che pertanto non sono soggette a vincoli di destinazione. Trattasi di risultanze scaturite dagli avanzi di gestione dell esercizio in corso e di quelli precedenti, nonché da eventuali riserve statutarie; sinteticamente, tale voce accoglie tutto ciò che rientra nel Patrimonio autonomo dell Ente gestore del CSV. B) FONDI PER RISCHI ED ONERI FUTURI La voce è composta dalle seguenti due macrovoci: I Fondi vincolati alle funzioni di CSV La posta è composta da diversi fondi vincolati per gli Enti gestori dei CSV, secondo quanto indicato dalle Linee guida Consulta Nazionale dei Comitati di Gestione del Fondo Speciale per il Volontariato e CSV.net e secondo i criteri di classificazione individuati nel tavolo tecnico Rendicontazione e Valutazione dal gruppo di lavoro composto da rappresentanti dei CSV siciliani e del Co.Ge.. In particolare, si riportano di seguito le seguenti specifiche dei Fondi vincolati:

16 1) Fondo per completamento azioni, s'intendono tutte le azioni impegnate ancora non concluse o in attesa di rendicontazione, distinte tra azioni rivenienti dal finanziamento 2016 e da azioni rivenienti dal finanziamento 2015, come previsto dalla delibera del Comitato di Gestione per il FSV assunta in data 12 settembre 2016, nell ambito della quale autorizzava i Centri di servizio a slittare il completamento delle azioni relative al finanziamento 2015 fino al 31 dicembre Di seguito il prospetto di dettaglio : ONERI Risorse vincolate per azioni da completare (4) MISSIONE U01 - PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO ,40 U Eventi gestite dalle delegazioni e ,23 U Eventi gestite dalle delegazioni e (da risorse vincolate preced.) ,48 U Materiale promozionale e gadgetistica 5.906,11 U Materiale promozionale e gadgetistica (da risorse vincolate preced.) 3.500,00 U Iniziativa Reg. sulla riforma del sistema dei CSV e decr.terzo Settore (da risorse vincolate preced.) ,90 U Promozione del volontariato giovanile ,00 U Promozione del volontariato giovanile (da risorse vincolate preced.) ,59 U Iniziativa regionale di Promozione del Volontariato Giovanile (da risorse vincolate preced.) 1.093,09 U03 - FORMAZIONE , ,00 U Formazione di base/distrettuale ,26 U Formazione di base/distrettuale (da risorse vincolate preced.) ,00 U Formazione trasversale/provinciale ,34 U Formazione trasversale/provinciale (da risorse vincolate preced.) 4.469,40 U Formazione protezione civile U04 - INFORMAZIONE E COMUNICAZIONE , ,16 U Produzioni editoriali e multimediali U Produzioni editoriali e multimediali (da risorse vincolate preced.) ,12 U05 - RICERCA E DOCUMENTAZIONE 850,40 U Azioni regionali - Attività di ricerca per rilevamento bisogni (da risorse vincolate preced.) 850,40 U06 - PROGETTAZIONE SOCIALE ,15 U Progetti provinciali di solidarietà in reti di delegazioni ,05 U Progetti provinciali di solidarietà in reti di delegazioni (da risorse vincolate preced.) ,

17 U Programmazione europea dei Fondi strutturali e sostegno alle reti regionali ,37 U Altri oneri - CSVnet/Fondazione SUD (da risorse vincolate preced.) 725,24 U Azioni reg. - Casa del Volontariato in beni confiscati e demaniali (da risorse vincolate preced.) ,00 TOTALE ONERI MISSIONE ,23 Si precisa che le suddette poste sono sintetizzate per azioni, la cui descrizione dettagliata è riportata nella tabella rinviata nelle pagg. seguenti della presente Nota Integrativa, di commento alle singole voci di Conto Economico. 2) Fondo risorse in attesa di destinazione: trattasi di economie conseguite nell espletamento delle azioni e degli interessi attivi maturati nell anno, che comunque rimangono disponibili per la programmazione successiva, come evidenziato dalla tabella seguente: ONERI Fondo risorse in attesa di destinazione (economie) (5) MISSIONE U01 - PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO ,95 U01.03 Convegni 44,59 U Convegni (da risorse vincolate preced.) 239,11 U Servizo marketing sociale (da risorse vincolate preced.) ,25 U02 - CONSULENZA ED ASSISTENZA 930,75 U Oneri generali Servizio Consulenza e assistenza alle OdV 930,75 U03 - FORMAZIONE 1.762,44 U Formazione protezione civile (da risorse vincolate preced.) 1.679,24 U Oneri generali Servizio Formazione 83,20 U04 - INFORMAZIONE E COMUNICAZIONE 1.129,41 U Consulenza e prod.grafica, gest.tecno-inform. e new media 998,51 U Consulenza e prod.grafica, gest.tecno-inform. e new media (da risorse vincolate preced.) 71,25 U Comunicazione a supporto delle azioni regionali (da risorse vincolate preced.) 59,65 U05 - RICERCA E DOCUMENTAZIONE 688,89 U05.02 Biblioteca 17,89 U Servizi per il sistema qualità, monitoraggio e controllo di gestione 671,00 U06 - PROGETTAZIONE SOCIALE 1.402,48 U Oneri generali Servizio Consulenza progettazione sociale 204,86 U Altri oneri - CSVnet/Fondazione SUD (da risorse vincolate preced.) 1.197,

18 U08 - SUPPORTO LOGISTICO 260,92 U Oneri generali Servizio Supporto logistico 56,53 U Servizi pick-up 124,75 U Servizi pick-up (da risorse vincolate preced.) 79,64 U09 - ONERI FUNZIONAMENTO SPORTELLI OPERATIVI 1.297,07 U Gestione delle delegazioni 715,11 U Sportello del volontariato 581,96 U Acquisti beni c/capitale (missione) 4.176,95 TOTALE ONERI MISSIONE ,87 STRUTTURA U ONERI SU RAPPORTI BANCARI 783,45 U Oneri su rapporti bancari 783,45 U60.02 SERVIZI 8.794,90 U Sindaci 493,75 U Utenze 703,62 U Assicurazioni 6.117,32 U Spese di rappresentanza 10,54 U Cancelleria e materiali di consumo 1.381,57 U Spese postali 0,00 U Imposte e tasse 81,03 U Spese di trasferta reg. e naz. 6,18 U Spese di pulizia e manutenzioni varie 0,89 U GODIMENTO BENI DI TERZI 489,73 U Noleggio attrezzature d'ufficio 404,27 U Canoni locazione uffici 85,46 U60.04 CONSULENZE 3.174,32 U Consulenza contabile e fiscale 179,92 U Consulenza del lavoro 33,92 U Consulenza legale 2.067,76 U Altre consulenze tecniche 892,72 U ALTRI ONERI 1.236,53 U Spese minute e varie 1.236,53 U60.06 PERSONALE 984,91 U Retribuzione personale dipendente 984,91 U ACQUISTI BENI C/C CAPITALE 500,00 U Acquisti beni c/c capitale 500,00 TOTALE ONERI STRUTTURA ,

19 TOTALE COMPLESSIVO ,71 VARIAZIONI PER RAGGUAGLIO BILANCIO Residui economie da bilancio ,50 Storno economie provenienti da risorse non vincolate CSVnet/Fodazione SUD ,62 TOTALE ,59 Con riferimento alla voce Variazioni per ragguaglio bilancio della tabella di cui sopra, si precisa quanto segue: - la prima voce scaturisce da residui fondi per risorse in attesa di destinazione relativi al bilancio 2015 non ancora riprogrammati ; - la seconda voce si riferisce a risparmi provenienti dalla progettualità CSVnet-Fondazione con il Sud, conclusasi con un economia non riprogrammabile in altri progetti. 4) Fondo garanzia Progetto IN.Volo.: tale posta consiste nel fondo di garanzia costituito per i finanziamenti erogati da Banca Prossima in favore delle OdV. C) TRATTAMENTO DI FINE RAPPORTO LAVORO SUBORDINATO Tale voce rappresenta l effettivo debito maturato verso i dipendenti in conformità di legge e dei contratti di lavoro vigenti, ripartito nella sua formazione nella tabella seguente: Trattamento di fine rapporto lavoro subordinato Totale TFR Rivalutazione complessivo al 01/01/ , , ,68 quota accantonata , , ,83 Totale TFR al 31/12/ , , ,51 D) DEBITI I debiti sono esposti al loro valore nominale. Tra i debiti presenta un importo rilevante la posta 5) Debiti v/fornitori, che ammonta a complessive ,51, con un incremento rispetto all anno precedente di 8.738,06. Nel seguente prospetto si rappresenta analiticamente il dettaglio della posta 6) Debiti tributari, prevalentemente riferita alle ritenute effettuate nel mese di dicembre e versate a gennaio 2017 :

20 6) Debiti tributari Descrizione Saldo al Saldo al Variazioni Ritenute dipendenti 9.952, , ,99 Ritenute lavoratori a progetto 236,47 463,80 227,33 Ritenute professionisti e collaboratori occasionali 1.323,05 495,18-827,87 Debiti V/erario Irap 0, , ,00 Totale , , ,45 La tabella successiva indica il dettaglio della posta 7) Debiti verso Istituti di previdenza e di sicurezza sociale : 7) Debiti v/istituti di previdenza e di sicurezza sociale Descrizione Saldo al Saldo al Variazioni INPS dipendenti , , ,00 INPS lavoratori a progetto 262,00 496,00 234,00 Inail ns Debbito 0,00 187,00 187,00 Totale , , ,00 Per quanto riguarda la posta di bilancio 8) Altri debiti, di seguito si rappresenta il seguente dettaglio, distinto nelle due sottovoci riportate: 8 a) Debiti v/il Fondo Speciale Volontariato Descrizione Saldo al Saldo al Variazioni Acconto finanziamento , , ,00 Totale 0, , ,00 8 b) Altri debiti Descrizione Saldo al Saldo al Variazioni Debiti v/oo.vv. e volontari 6.050, , ,44 Debiti v/dipendenti e lavoratori a progetto 0, , ,54 Debiti v/collaboratori occasionali 3.171, ,00-807,00 Debiti per rimborsi spese v/dipendenti e lavoratori a prog , , ,09 Debiti vari 708,52 18,41-690,11 Totale , , ,

21 E) RATEI E RISCONTI I ratei passivi si riferiscono a costi di energia elettrica pari ad 37,77 di competenza economica dell anno in corso, sostenuti nell esercizio successivo. RENDICONTO GESTIONALE COSTI I costi sono stati imputati secondo il principio di competenza economica. Lo schema del Rendiconto Gestionale è stato impostato, applicando un criterio di rappresentazione a seconda del tipo di azione svolta dal CSV, seguendo la programmazione per azioni, ed è suddiviso nelle seguenti due macro aree: MISSIONE, che raggruppa tutti i costi inerenti le attività tipiche del CSV STRUTTURA, che include tutti i costi inerenti il funzionamento dell Ente gestore del CSV. In premessa, si ritiene utile analizzare i costi per macro aree, evidenziando sia il rapporto tra gli oneri della missione e quelli della struttura, sia la comparazione dei costi rispetto all anno precedente utilizzando la tabella che segue: ONERI MISSIONE E STRUTTURA Variazioni % Missione Programmazione annuale con FSV , ,37 23,00% Progetti Finanziati da altri enti 4.379, ,59-93,00% Totale Missione , ,96 Struttura Oneri di struttura , ,63 15,00% Totale Struttura , ,63 Totale complessivo , ,59 Dalla tabella sopra esposta si evidenzia che la spesa della programmazione 2016 destinata all erogazione dei servizi alle Odv (mission) si presenta in incremento rispetto all anno precedente, anche se riporta un decremento dei progetti finanziati da altri Enti. A seguire, è riportato nella sua stesura definitiva il Prospetto Fondi Vincolati, che espone sinteticamente l attuazione della programmazione 2016 e che è articolato come segue:

22 1 colonna: Preventivo approvato, che consiste nella somma del budget originario complessivo 2016; 2 colonna: Preventivo assestato, che consiste nella somma dell ultimo budget rimodulato complessivo 2016; 3 colonna: Oneri da bilancio, che sono tutte le voci di costo imputate nel Conto Economico del bilancio in esame; 4 colonna: Risorse vincolate per azioni da completare, che sono fondi vincolati esposti nel passivo dello Stato Patrimoniale e che rappresentano somme impegnate e non spese; 5 colonna: Economie, prodotte a conclusione delle attività o scaturiscono da azioni non più svolte. ONERI Preventivo approvato (1) Preventivo assestato (2) Oneri da bilancio (3) Risorse vincolate per azioni da completare (4) Fondo risorse in attesa di destinazione (economie) (5) MISSIONE U01 - PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO , , , , ,95 U Eventi gestite dalle delegazioni e , , , ,23 0,00 U Eventi gestite dalle delegazioni e (da risorse vincolate preced.) , , ,48 0,00 U Materiale promozionale e gadgetistica 6.186, ,71 280, ,11 0,00 U Materiale promozionale e gadgetistica (da risorse vincolate preced.) 3.500, ,00 0,00 U01.03 Convegni , , ,41 0,00 44,59 U Convegni (da risorse vincolate preced.) 1.902, ,00 0,00 239,11 U Iniziativa Reg. sulla riforma del sistema dei CSV e decr.terzo Settore (da risorse vincolate preced.) , , ,90 0,00 U Servizio marketing sociale 5.000,00 0,00 0,00 0,00 0,00 U Servizo marketing sociale (da risorse vincolate preced.) , ,67 0, ,25 U Promozione del volontariato giovanile , , ,00 0,00 U Promozione del volontariato giovanile (da risorse vincolate preced.) , , ,59 0,00 U Iniziativa regionale di Promozione del Volontariato Giovanile (da risorse vincolate preced.) , , ,09 0,00 U Oneri generali Servizio Promozione del Volontariato , , ,13 0,00 0,00 U02 - CONSULENZA ED ASSISTENZA , , ,37 0,00 930,75 U Oneri generali Servizio Consulenza e assistenza alle OdV , , ,37 0,00 930,75 U03 - FORMAZIONE , , , , ,44 U Formazione di base/distrettuale , ,00 140, ,00 0,00 U Formazione di base/distrettuale (da risorse vincolate preced.) , , ,26 0,00 U Formazione trasversale/provinciale , ,00 585, ,00 0,

23 U Formazione trasversale/provinciale (da risorse vincolate preced.) , , ,34 0,00 U Formazione protezione civile 5.000, ,00 530, ,40 0,00 U Formazione protezione civile (da risorse vincolate preced.) 2.000,00 320, ,24 U Oneri generali Servizio Formazione , , ,56 0,00 83,20 U04 - INFORMAZIONE E COMUNICAZIONE , , , , ,41 U Produzioni editoriali e multimediali , , , ,16 0,00 U Produzioni editoriali e multimediali (da risorse vincolate preced.) , , ,12 0,00 U Consulenza e prod.grafica, gest.tecno-inform. e new media , , ,49 998,51 U Consulenza e prod.grafica, gest.tecno-inform. e new media (da risorse vincolate preced.) 6.000, ,75 71,25 U Comunicazione a supporto delle azioni regionali (da risorse vincolate preced.) , ,35 59,65 U Oneri generali Servizio Informazione e Comunicazione , , ,24 0,00 U05 - RICERCA E DOCUMENTAZIONE , , ,13 850,40 688,89 U Azioni regionali - Attività di ricerca per rilevamento bisogni (da risorse vincolate preced.) , ,22 850,40 0,00 U Biblioteca 4.000, , ,11 17,89 U Biblioteca (da risorse vincolate preced.) 1.952, ,04 0,00 U Servizi per il sistema qualità, monitoraggio e controllo di gestione 8.000, , ,00 671,00 U Oneri generali Servizio Ricerca e Documentazione , , ,76 0,00 U06 - PROGETTAZIONE SOCIALE , , , , ,48 U Oneri generali Servizio Consulenza progettazione sociale , , ,26 204,86 U Progetti provinciali di solidarietà in reti di delegazioni , , , ,05 0,00 U Progetti provinciali di solidarietà in reti di delegazioni (da risorse vincolate preced.) , , ,49 0,00 U Programmazione europea dei Fondi strutturali e sostegno alle reti regionali , , ,37 0,00 U Altri oneri - CSVnet/Fondazione SUD (da risorse vincolate preced.) 6.301, ,09 725, ,62 U Azioni reg. - Casa del Volontariato in beni confiscati e demaniali (da risorse vincolate preced.) ,00 0, ,00 0,00 U08 - SUPPORTO LOGISTICO , , ,39 0,00 260,92 U Oneri generali Servizio Supporto logistico , , ,80 56,53 U Servizi pick-up , , ,25 124,75 U Servizi pick-up (da risorse vincolate preced.) 3.049, ,34 79,64 U09 - ONERI FUNZIONAMENTO SPORTELLI OPERATIVI , , ,59 0, ,07 U Gestione delle delegazioni , , ,89 715,11 U Sportello del volontariato , , ,70 581,96 U Oneri Case del Volontariato , , ,00 0,00 U Acquisti beni c/capitale (missione) 2.000, ,00 823, ,95 TOTALE ONERI MISSIONE , , , , ,87 di cui oneri per il personale , , ,94 0,00 0,00 STRUTTURA

24 U40 - ONERI FINANZIARI, PATRIMONIALI E STRAORDINARI 2.000, , ,55 0,00 783,45 U ONERI SU RAPPORTI BANCARI 2.000, , ,55 0,00 783,45 U Oneri su rapporti bancari 2.000, , ,55 783,45 U60 - ONERI DI SUPPORTO GENERALE , , ,06 0, ,39 U ONERI PER ADESIONE A COORD. REGIONALE /NAZIONALE , , ,51 0,00 0,00 U Quota adesione a CSVnet , , ,51 0,00 U SERVIZI , , ,60 0, ,90 U Sindaci , , ,25 493,75 U Utenze , , ,38 703,62 U Assicurazioni , , , ,32 U Spese di rappresentanza 2.000, , ,46 10,54 U Cancelleria e materiali di consumo 4.000, , , ,57 U Spese postali 5.000, , ,00 0,00 U Imposte e tasse 3.000, , ,97 81,03 U Spese di trasferta reg. e naz , , ,82 6,18 U Spese di pulizia e manutenzioni varie , , ,61 0,89 U GODIMENTO BENI DI TERZI , , ,27 0,00 489,73 U Noleggio attrezzature d'ufficio 6.000, , ,73 404,27 U Canoni locazione uffici , , ,54 85,46 U CONSULENZE , , ,68 0, ,32 U Consulenza contabile e fiscale , , ,08 179,92 U Consulenza del lavoro 6.000, , ,08 33,92 U Consulenza legale 6.000, , , ,76 U Altre consulenze tecniche 3.000, , ,28 892,72 U ALTRI ONERI 2.000, , ,47 0, ,53 U Spese minute e varie 2.000, , , ,53 U PERSONALE , , ,53 0,00 984,91 U Retribuzione personale dipendente , , ,53 984,91 U ACQUISTI BENI C/C CAPITALE 2.000,00 500,00 0,00 0,00 500,00 U Acquisti beni c/c capitale 2.000,00 500,00 0,00 500,00 VARIAZIONI PER RAGGUAGLIO BILANCIO TOTALE ONERI STRUTTURA , , ,61 0, ,84 TOTALE COMPLESSIVO , , , , ,71 Residuo economie da bilancio ,50 Quote ammortamenti su beni acquisiti dal 2012 al ,44 Economie provenienti da risorse non vincolate CSVnet/Fodazione SUD ,62 TOTALE , , , , ,

25 Di seguito sono dettagliate le azioni della programmazione in oggetto come da precedente prospetto, dal punto di vista dei costi della missione e sia della struttura. Si precisa che, in attuazione del piano di programmazione 2016, che insiste sulle quattro province di competenza del CeSVoP, si è proceduto in un ottica di continuità con le azioni realizzate con il budget precedente e in una strategia unica e concordata con le Odv, nel rispetto delle previste aree di spesa. Missione Facendo riferimento alla programmazione 2016, il CeSVoP ha indicato come obiettivo strategico la propria funzione di ponte (promotore e facilitatore del collegamento) sia nell ambito del mondo delle associazioni sia tra quest ultimo e altri enti, istituzioni del territorio e singoli cittadini, tramite la realizzazione di azioni di animazione territoriale, per cui sono stati avviati percorsi di facilitazione tra OdV e Sopraintendenze, Assessorati della Regione Siciliana, Scuole e Comuni dei diversi DSS. Tale percorso sinergico ha lo scopo di mettere a sistema ed integrare le differenti risorse del territorio, tendendo ad un meccanismo virtuoso di spesa, al fine fronteggiare la progressiva riduzione delle risorse disponibili del FSV. Con particolare riferimento alla missione, oltre che indicare gli oneri sostenuti al 31/12/2016, di seguito si procede a un analisi delle attività impegnate non ancora completate (Risorse vincolate per azioni da completare) e delle economie conseguite, alla luce dello slittamento temporale al 31/12/2017 delle azioni relative alla programmazione 2015 da parte del Comitato di Gestione. Di seguito, si descrivono analiticamente le schede del Rendiconto Gestionale e, per chiarezza espositiva, si ritiene opportuno evidenziare che la voce "Oneri generali servizio riportata ad ogni area si riferisce alla spesa relativa al personale addetto al servizio. U01. Promozione del volontariato La scheda Promozione del volontariato si riferisce alle azioni di seguito dettagliate, ripartite in quota parte: Eventi gestiti dalle delegazioni e sedi (U01.01) riportano delle spese complessive pari a ,35 - come da tabella sotto indicata - che si riferisce alla spesa destinata alle attività di promozione delle delegazioni territoriali ed a quella attribuita all attività di promozione della. Tale onere è aumentato rispetto all anno precedente con uno scostamento di ,34, dovuto principalmente ad un aumento delle attività di promozione del volontariato proveniente dalla. U EVENTI GESTITI DALLE DELEGAZIONI E SEDE ,35 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO ,65 G2 SERVIZI ,26 G3 - GODIMENTO BENI DI TERZI ,76 G4 PERSONALE 2.257,

26 G9 - ONERI DIVERSI DI GESTIONE 818,42 Le Risorse vincolate per azioni da completare al 31/12/2016 pari a ,71, di cui ,48 della programmazione 2015, si riferiscono solo alle risorse impegnate dalle delegazioni, dato che quelle destinate all attività di promozione sono state interamente utilizzate, come sopra menzionato. In particolare, le risorse vincolate relative ad attività avviate nel 2015 sono in fase di rendicontazione mentre quelle della programmazione 2016 sono propedeutiche all'attivazione ed al consolidamento dei patti di cittadinanza in sinergia con la programmazione delle altre aree di spesa (Progettazione, Formazione, PVG, etc.). per la realizzazione di iniziative di animazione territoriale quali Grandi eventi di promozione del volontariato a livello centrale ed a livello distrettuale. Materiale promozionale e Gadgetistica (U01.02): si rileva un costo pari ad 280,60, come di seguito evidenziato: U MATERIALE PROMOZIONALE E GADGETISTICA 280,60 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO 280,60 Inoltre, si evidenzia un impegno di spesa pari ad 9.406,00 ( Risorse vincolate per azioni da completare ), di cui 3.500,00 della programmazione 2015, che si riferisce a una rilevante fornitura già ordinata di gadget e materiale promozionale finalizzato alla valorizzazione dell'identità delle OdV (quali magliette, zainetti, shopper, penne e magneti), effettuata dopo aver utilizzato tutte le rimanenze della programmazione precedente. Convegni (U01.03): risulta uno speso di ,51 - come evidenzia la tabella sotto - che si riferisce alle attività di convegnistica previste ed organizzate in parte dalla a supporto delle OdV ed in parte sviluppate a seguito di istanze provenienti dai territori. Bisogna precisare che, all interno della voce, è compresa la spesa di 6.194,10 sostenuta per due seminari relativi all Iniziativa Regionale sulla riforma del sistema dei CSV e decreto del Terzo Settore. L importo complessivo si è incrementato rispetto a quello dell'anno precedente di ,63. U01.03 CONVEGNI ,51 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO 2.621,30 G2 SERVIZI ,86 G3 - GODIMENTO BENI DI TERZI ,86 G9 - ONERI DIVERSI DI GESTIONE 53,49 Risultano economie pari ad 283,70. Servizio marketing sociale (U01.04): la spesa effettuata al 31/12/2016, ammonta a ,67 - come si evince nella tabella seguente e si riferisce alla seconda trance dell avviso emanato ad ottobre 2015, utilizzando fondi della programmazione 2015, ma reso operativo solo con decorrenza marzo 2016, a causa delle varie interruzioni del suddetto servizio dovuti ai trasferimenti della

27 U SERVIZIO MARKETING SOCIALE ,67 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO ,72 G2 SERVIZI 7.135,95 Il servizio marketing sociale nasce per dare l'opportunità alle Odv di farsi conoscere attraverso progetti di comunicazione sociale e campagne di sensibilizzazione (quali spot televisivi e radiofonici, gadget, strutture espositive, etc.); nel 2016, a causa del limitato budget disponibile per singola Odv e dei ristretti termini del regolamento approvato, si sono riscontrate non poche difficoltà di fruibilità dello stesso da parte delle Odv; tuttavia, per venire incontro comunque alle esigenze delle Odv che richiedono in modo sempre più pressante il servizio, al fine di garantirlo in modo più completo, nella nuova programmazione 2017 si è pensata una nuova strategia di erogazione dei servizi, che prevedesse l accorpamento dei due servizi (Marketing sociale e Centro stampa), in un sistema più ampio di servizi ad accesso diretto. Per questa ragione non veniva attuato l ultimo avviso di marketing sociale con scadenza unica per cui erano state impegnate ,00, conseguendo così economie al 31/12/2016 pari a complessivi ,25. Promozione del Volontariato Giovanile (U01.05): in detta scheda lo speso pari ad ,52 si riferisce: - a ,61 consistente nello stato di avanzamento e nella realizzazione dei percorsi progettuali di sensibilizzazione dei giovani ai temi dei valori e dell identità del volontariato e dei beni comuni, nell ambito di contesti educativi formali ed informali (territorio, quartieri, etc.) oltre che con alcune realtà universitarie, partenariati che hanno migliorato i contenuti delle progettualità ma rallentato la spesa a causa del coinvolgimento di molteplici attori oltre che per le difficoltà e rinvii burocratici degli Istituti scolastici nell applicazione della recente normativa sulla buona scuola (es. alternanza scuola-lavoro); - a ,91, spese nell ambito dell iniziativa regionale di Promozione del Volontariato giovanile, realizzando un campo a livello regionale nel 2016, con il coinvolgimento di alunni e docenti di scuole di istruzione superiore delle nove province siciliane e finalizzato a promuovere nuove forme di volontariato per la cura e la valorizzazione dei beni comuni del territorio siciliano e con l'apporto di risorse interne al CSV (umane e materiali). U PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO GIOVANILE ,52 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO 9.166,19 G2 SERVIZI ,00 G3 - GODIMENTO BENI DI TERZI ,12 G9 - ONERI DIVERSI DI GESTIONE 378,21 Le Risorse vincolate per azioni da completare al 31/12/2016, pari a ,68, di cui ,68 rivenienti dal 2015, si riferiscono, in accordo di un calendario scolastico che differisce con l anno di riferimento, sia al completamento e sviluppo dei percorsi di Promozione del Volontariato giovanile della programmazione 2015 sia ad 1.093,09 all evento finale dell iniziativa regionale di

28 Promozione del Volontariato giovanile. Si precisa che, a causa di tale scostamento temporale, nella nuova programmazione 2017 non stati sono previsti finanziamenti per questa area. Oneri generali servizio Promozione del Volontariato (U01.06): come già evidenziato in premessa, tale voce si riferisce agli oneri della dipendente referente d'area e l incremento che si evidenzia rispetto all anno precedente di ,38 si riferisce al costo pieno della dipendente, che nell anno precedente era stata congedata per maternità. U ONERI GENERALI SERVIZIO PROMOZIONE DEL VOLONTARIATO ,13 G4 PERSONALE (risorse interne) ,

29 U02. Consulenza e Assistenza La Consulenza ed Assistenza costituisce un servizio base, che viene fornito da alcuni operatori interni al CSV, con prevalenza nel ramo amministrativo-contabile, a supporto di Odv, di gruppi informali in fase di costituzioni, di altri enti di terzo settore interessati a diventare Odv, anche con momenti seminariali provinciali (su argomenti amministrativi, contabili, gestionali, normativi-statutari e fiscali). E per questa ragione che la scheda si identifica con gli Oneri generali servizio Consulenza ed Assistenza (U2.02), nell ambito del quale è riportato il costo del personale addetto al servizio: infatti, lo speso che ammonta ad ,37 - come da tabella seguente - si riferisce più precisamente agli oneri del dipendente addetto al servizio nonché a quota parte degli oneri dei dipendenti della struttura che svolgono attività di consulenza amministrativo-contabile rivolta alle Odv. Altresì, si ritiene utile precisare che sono stati incrementati sia nel numero che nella qualità i servizi resi alle Odv. Per quanto sopra evidenziato, la voce non prevede Risorse vincolate per azioni da completare al 31/12/2016. Si sono formate economie pari a 930,75. U ONERI GENERALI SERVIZIO CONSULENZA E ASSISTENZA ,37 G4 PERSONALE (risorse interne) ,37 U03. Formazione La voce Formazione e la relativa programmazione delle attività sul territorio si raccordano nella modalità individuata con la costruzione di Patti di cittadinanza tra le Odv, tra gli altri organismi del Terzo settore ed Enti pubblici e/o privati dei territori. In questa modalità la Formazione ha avuto la funzione di essere propedeutica alla fase esecutiva delle progettualità e si presenta con un budget limitato, in quanto si è scelto di ricorrere a risorse proprie ed a integrazioni di voci di spesa con altre aree di servizio. Della somma detta al 31/12/2016 risultano spesi complessivamente ,33, anche per il fatto che la maggior parte delle attività formative sono realizzate in economia (sedi concesse gratuitamente, materiali stampati in economia, personale interno e componenti del consiglio direttivo, etc.). Le aree di spesa in cui è rappresentata sono le seguenti: Formazione di base/distrettuale (U03.01): la spesa di 2.458,74, di seguito dettagliata, si riferisce prevalentemente ai rimborsi spese erogati per alcuni corsi base su tematiche emergenti dalla programmazione integrata del comprensorio di Caltanissetta e Trapani ed al percorso SIA sul contrasto alla grave emarginazione adulta. Si precisa che tali attività formative sono state realizzate con il patrocinio gratuito da parte delle Amministrazione comunali, che hanno messo a disposizione gratuitamente le sedi delle attività. U FORMAZIONE DI BASE / DISTRETTUALE 2.458,74 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO 235,00 G2 SERVIZI 2.200,60 G9 - ONERI DIVERSI DI GESTIONE 23,

30 Le Risorse vincolate per azioni da completare al 31/12/2016 pari a ,26, di cui ,26 del 2015 si riferiscono a somme impegnate per i percorsi formativi avviati a supporto delle attività progettuali e sull identità del volontariato come azioni di base propedeutiche allo svolgimento delle attività stesse. Le risorse 2016 risultano impegnate nell ambito della delibera quadro di attuazione esecutiva della programmazione 2016, come indicato in premessa. Formazione trasversale/provinciale (U03.02): con la spesa di 9.308,67 - si veda tabella sottostante - sono state realizzate alcune attività formative in partenariato con il Forum Terzo Settore, FIOPSD e Comune di Palermo sugli adempimenti normativi per le OdV, percorso Labsus e sulle opportunità e gli strumenti finanziari in favore delle Odv e sul Primo soccorso; include le spese di partecipazione di operatori e volontari al seminario Le giornate di Bertinoro sull economia civile e l attività di formazione del personale in conformità al D.Lgs.81/08. U FORMAZIONE TRASVERSALE / PROVINCIALE 9.308,67 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO 55,00 G2 - SERVIZI 8.887,15 G9 - ONERI DIVERSI DI GESTIONE 366,52 Le Risorse vincolate per azioni da completare al 31/12/2016 pari a ,34, di cui ,34 sono relative a corsi sulla riforma del Terzo Settore e sui risultati della Ricerca regionale ed i bisogni da essa emersi, già realizzati in ogni provincia del comprensorio, in fase di rendicontazione. Nell ambito delle risorse 2016 è in fase di avvio un attività formativa sui diritti umani, convenzione ONU sulla tematica della disabilità ed sono impegnati nella delibera quadro,come detto in premessa Formazione protezione civile (U03.03): la spesa di 851,36, di seguito dettagliata, si riferisce ai rimborsi spesa erogati ai volontari in occasione dei seminari formativi interprovinciali per quadri e volontari con ruolo operativo nelle Odv, tenutisi ad Ag, Cl e Tp, realizzati per rilevare i bisogni di protezione civile: U FORMAZIONE PROTEZIONE CIVILE 851,36 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO 155,00 G2 SERVIZI 696,36 Le Risorse vincolate per azioni da completare al 31/12/2016 pari a 4.469,40 sono relative ai percorsi formativi da realizzare in proprio, programmati ed esplicitati nel tavolo di protezione civile. Le economie di quest area, indicate in 1.679,24, sono rivenienti dal 2015 e scaturiscono dalla compensazione di alcune voci di spesa. Oneri generali servizio Formazione (U03.04): tale voce si riferisce alla quota parte di oneri del dipendente addetto al servizio, con contratto part-time. U ONERI GENERALI SERVIZIO FORMAZIONE ,56 G4 PERSONALE (risorse interne) ,

31 U04. Informazione e Comunicazione Nella scheda Informazione e comunicazione al 31/12/2016 rileviamo quanto segue : relativamente all azione Produzioni editoriali e multimediali (U04.02), la spesa ammonta ad ,34 - come da tabella sottostante - e si riferisce ad alcune pubblicazioni proposte dalle Odv, oltre che alle agendine promozionali del CSV e all acquisto di n 800 copie di due numeri della rivista periodica V Dossier, edita dal Ciessevi di Milano in partenariato con altri CSV. U PRODUZIONI EDITORIALI E MULTIMEDIALI ,34 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO 4.465,76 G2 SERVIZI 9.192,58 Si fa presente che l incremento delle Risorse vincolate per azioni da completare al 31/12/2016 ( ,28), di cui ,12 rivenienti da impegni di spesa del 2015, sono relativi a n. 4 pubblicazioni, di cui 2 completate in fase di rendicontazione, le altre in fase di elaborazione e del 2016 relativi ad un altra uscita della rivista periodica V Dossier ed alle spese di pubblicazione del bilancio sociale CeSVoP. L'azione Consulenza e produzione grafica, gestione tecnologico-informatica e new media (U04.03), riporta un costo di complessive ,24, con un incremento rispetto all anno precedente di ,74, che si riferisce prevalentemente al servizio "Centro stampa per servizi alle Odv", consistente in servizi di stampa e di elaborazioni grafiche, più precisamente nella produzione di materiale pubblicitario e divulgativo relativo alle attività delle Odv; l erogazione di tali servizi, molto richiesti dalle Odv come gìà detto, viene esternalizzata presso ditte selezionate sul territorio in presenza di richieste di quantitativi non sostenibili dalle risorse interne ed è assoggettata a regolamento con vincoli di modalità e di spesa. La voce di spesa contempla anche i consumi di materiali per stampe interne. Include altresì oneri di gestione tecnologica-informatica del CSV quali spese di mantenimento del sito istituzionale, canoni per l hosting, spese di manutenzione database del CSV ed, in forma residuale, gli oneri del servizio PEC per le associazioni socie. Di seguito il dettaglio: U CONSULENZA E PROD. GRAFICA, GEST. TECNO-INFORM. E NEW MEDIA ,24 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO 250,00 G2 SERVIZI ,56 G3 - GODIMENTO BENI DI TERZI 5.914,28 G9 - ONERI DIVERSI DI GESTIONE 96,40 Non ci sono "Risorse vincolate per azioni da completare al 31/12/2016, mentre la voce riporta economie pari a , formatisi a seguito della rinuncia al servizio da parte di alcune Odv assegnatarie

32 Per quanto concerne l azione regionale Comunicazione a supporto delle azioni regionali (U04.04), interamente spesa per ,35, è stata svolta a supporto delle attività di promozione del volontariato giovanile, di alcune attività di comunicazione relative ai seminari locali e regionali sulla riforma del Terzo Settore e alla promozione della ricerca regionale sui bisogni del volontariato: U04.04 CAMPAGNE DI INFORMAZIONE SOCIALE ,35 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO 1.850,00 G2 SERVIZI 9.823,17 G4 PERSONALE 267,18 Oneri generali servizio Informazione e comunicazione (U04.05): tale voce si riferisce al costo dei due dipendenti addetti all area, per complessivi ,24. U ONERI GENERALI SERVIZIO INFORMAZIONE E COMUNICAZIONE ,24 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO 30,00 G4 PERSONALE (risorse interne) ,24 U05. Ricerca e documentazione L'area Ricerca e documentazione al 31/12/2016 riguarda: l'azione regionale Attività di ricerca per rilevamento bisogni (U05.01), andata in continuità con il 2015, riporta uno speso di ,22, costituito da spese per servizi ed oneri del personale interno come di seguito indicato - sostenuti per lo svolgimento delle fasi conclusive della ricerca ovvero la definizione dei lavori con la costruzione di un atlante e la preparazione di seminari di presentazione e restituzione dei lavori: U ATTIVITA' DI RICERCA ,22 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO 77,40 G2 - SERVIZI ,08 G3 - GODIMENTO BENI DI TERZI 142,69 G4 PERSONALE (risorse interne) 4.102,60 G9 - ONERI DIVERSI DI GESTIONE 349,45 Le Risorse vincolate per azioni da completare" pari ad 850,50 sono relative alle spese di pubblicazione dei volumi, sempre con personale interno. L azione Biblioteca (U05.02) evidenzia uno speso di 5.934,15, rivenienti dal 2015 e dal 2016 e si riferisce alla spesa per acquisti di libri, dei volumi contenenti raccolte di fotografie e esperenziali di altri CSV e alcuni abbonamenti di base, ad uso interno e destinate alle Odv, realizzando economie pari ad 17,89. U SERVIZI DI DOCUMENTAZIONE E BIBLIOTECA 5.934,15 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO 5.934,

33 L azione Servizi per il sistema qualità, monitoraggio e controllo di gestione (U05.03), il cui speso si riconduce alla tabella seguente : U SERVIZI PER IL SISTEMA QUALITA' E MONITORAGGIO 7.329,00 G2 SERVIZI 7.329,00 si riferisce all azione Consulenza/certificazione sistema qualità/etica (U ), il cui budget destinato all'acquisizione e al mantenimento della certificazione di qualità ISO 9001:2008, della certificazione etica SA 8000:2001 e della privacy, ai sensi del D. Lgs. 196/03 non risulta interamente utilizzato (si sono formate economie pari a 671,00), essendo stata imputata una parte della spesa nell area formazione per le attività formative svolte a supporto del personale. Oneri generali servizio Ricerca e documentazione (U05.04): tale voce si riferisce alla quota parte di costo del personale addetto all area, con contratto part-time. U ONERI GENERALI SERVIZIO RICERCA E DOCUMENTAZIONE ,76 G4 PERSONALE (risorse interne) ,76 U06. Progettazione Si ritiene opportuno sottolineare in premessa che, dalla lettura dei dati di bilancio, con riferimento alle attività di progettazione di reti con ricaduta nei territori delle diverse delegazioni, l obiettivo è stato di sostenere e promuovere reti stabili con altri Enti del territorio, (quali Enti locali, Scuole ed enti profit e non profit) anche al fine di intercettare ulteriori risorse per il raggiungimento degli obiettivi che le reti territoriali si sono posti, conseguendo altresì percorsi di spesa più virtuosi. l azione Progetti provinciali di solidarietà in reti di delegazioni (U06.02), a conferma di quanto sopra esposto, circa la realizzazione ed il completamento dei progetti in reti di delegazioni, riporta un onere di ,53 su progettualità che presentano rispetto alla spesa un valore economico superiore, sia per gli esiti degli accordi stipulati con i diversi Enti che hanno contribuito alla realizzazione dei progetti, sia per gli esiti dei progetti finanziati da Fondazione con il Sud. Tale importo include anche gli oneri sostenuti di 1.390,79 per l azione regionale Programmazione europea dei Fondi strutturali e sostegno alle reti regionali ed il saldo di 4.379,09 del progetto Sostegno alle reti per Fondazione con il Sud, finanziato con fondi diversi dal FSV, ovvero da CSVnet con Fondazione con il Sud: U PROGETTI PROV. DI SOLIDARIETA' IN RETI DI DELEGAZIONI ,53 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO 6.730,35 G2 SERVIZI ,37 G3 - GODIMENTO BENI DI TERZI 2.772,65 G4 PERSONALE (risorse interne) 5.011,68 G9 - ONERI DIVERSI DI GESTIONE 481,

34 Rispetto all azione progetti provinciali citati, si precisa che le Risorse vincolate per azioni da completare al 31/12/2016, pari a complessive ,15, includono le seguenti poste: ,54 relativa ai Progetti provinciali di solidarietà in reti di delegazioni rivenienti dal 2015 per ,49 in fase esecutiva, avviati e la cui conclusione è vincolata ai tempi di realizzazione delle altre azioni in attuazione secondo le indicazioni soprariportate del Co.Ge. e rivenienti dal 2016 impegnati con la delibera quadro della programmazione 2016; ,37 consistente nell azione regionale Programmazione europea dei Fondi strutturali e sostegno alle reti regionali, finalizzata al supporto alle associazioni ed ai CSV per attingere ai fondi della progettazione europea; 725,24 relativa all impegno di spesa del personale CeSVoP nel saldo del progetto Sostegno alle reti per Fondazione con il Sud, finanziato da CSVnet con Fondazione con il Sud; ,00 relativa all azione regionale 2013 Casa volontariato beni confiscati e demaniali, destinata all'attivazione di percorsi per sostenere le OdV, che, tramite la creazione in ciascuna provincia siciliana di almeno una Casa del Volontariato, potenziassero le attività ordinarie; tale somma, accantonata per la ristrutturazione di beni confiscati, avendo presentato varie richieste di assegnazione agli Enti preposti, anche mediante partecipazione a bandi e avvisi. Oneri generali consulenza progettuale (U06.01) il cui speso ammonta a ,26 si riferisce all onere dell operatore del servizio e relativi rimborsi spese per le trasferte sui territori. Si ritiene utile sottolineare che si registra un incremento considerevole delle consulenze progettuali, rispetto agli anni precedenti, grazie ad una maggiore presenza sui territori ed al potenziamento delle consulenze relative alla progettazione europea, realizzati in virtù di partenariati stipulati con altri soggetti istituzionali (quali Università degli Studi di Palermo, Comune di Palermo, Ufficio Scolastico regione Sicilia, ECP Italy). La posta riporta economie pari a 204,86. U ONERI GENERALI CONSULENZA PROGETTUALE ,26 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO 20,00 G2 SERVIZI 115,20 G4 PERSONALE (risorse interne) ,06 U08. Supporto logistico La scheda Supporto logistico al 31/12/2016 fa riferimento alle seguenti azioni: Oneri generali Servizio Supporto logistico (U08.01): non presenta Risorse vincolate per azioni da completare, atteso che il costo sostenuto di ,80 riguarda gli operatori addetti all erogazione dei servizi base e di supporto alle Odv quali prestito attrezzature, organizzazione eventi ed attività, allestimento strutture, oltre che quota parte del personale addetto all ufficio acquisti e alla segreteria. Le economie sono pari a 56,

35 U ONERI GENERALI SERVIZIO SUPPORTO LOGISTICO ,80 G4 PERSONALE (risorse interne) ,80 Servizi Pick - up (U08.02): la spesa di ,59 si riferisce ai servizi di noleggio automezzi senza conducente erogati in favore delle OdV che ne fanno richiesta, in applicazione di una convenzione stipulata con i fornitori Maggiore Rent ed Europecar fino alla concorrenza del budget annuale stabilito dall'ente. Sono state conseguite economie pari ad 204,39. Tali somme sono state utilizzate in conformità ai criteri di rotazione e di trasparenza stabiliti da un regolamento approvato dal Comitato direttivo. U SERVIZIO PICK-UP ,59 G3 - GODIMENTO BENI DI TERZI ,59 U09. Oneri di funzionamento degli sportelli operativi Nella scheda Oneri di funzionamento degli sportelli operativi sono contemplate: l azione Gestione delle delegazioni (U09.01), presenta una spesa di ,89, con un'economia di 715,11 e si riferisce agli oneri sostenuti per lo svolgimento dell attività delle delegazioni quali le spese di funzionamento e di gestione da sostenere con il budget concesso ai referenti della delegazione (fitti, utenze, materiali e noleggio di attrezzature). La voce presenta un decremento in quanto nell anno precedente il budget attribuito a tale voce era stato incrementato per coprire quote di spese che si riferiscono alle Case del volontariato, per le quali nella programmazione del 2016 è stata costituita apposita voce di spesa. U GESTIONE DELLE DELEGAZIONI ,89 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO 1.666,79 G2 SERVIZI 1.331,39 G3 - GODIMENTO BENI DI TERZI 8.234,88 G9 - ONERI DIVERSI DI GESTIONE 5.051,83 l azione Sportello del Volontariato (U09.02) riporta il costo di ,70 e si riferisce alle quattro operatrici del territorio di competenza del CSV, di cui una con contratto part-time ed include anche le spese di spostamento nei territori delle operatrici di sportello. U SPORTELLO DEL VOLONTARIATO ,70 G2 SERVIZI 7.995,40 G4 - PERSONALE (risorse interne) ,30 l azione Oneri Casa del Volontariato (U09.03) il cui costo di 5.000,00 si riferisce agli oneri di funzionamento di alcune Case del volontariato, realizzate

36 U CASE DEL VOLONTARIATO 5.000,00 G1 - ACQUISTO MATERIALI DI CONSUMO 499,80 G2 SERVIZI 3.990,13 G9 - ONERI DIVERSI DI GESTIONE 510,

37 Struttura Dal Prospetto Fondi vincolati al 31/12/2016 si nota che la macro area Struttura viene a sua volta suddivisa in differenti voci di budget e di spesa, il cui riepilogo totale è riportato nel dettaglio nel prospetto seguente, seguendo la classificazione del bilancio: Totale oneri generali di funzionamento (struttura) CONSUNTIVO PROGRAMM. ASSESTATA / RIMODULATA CONSUNTIVO ANNO PRECEDENTE 1 Servizi a) Spese utenze , , ,69 b) Spese assicurazioni , , ,95 c) Spese cancelleria e materiali di consumo 3.118, , ,00 d) Spese trasferte , , ,67 e) Spese postali 1.000, , ,62 f) Spese pulizia e manutenzioni varie , , ,29 g) Spese bancarie 1.216, , ,19 h) Spese di rappresentanza 1.989, , ,90 i) Consulenze Legali 7.432, , ,00 l) Consulenze Fiscali , , ,36 m) Consulenze del Lavoro 5.966, , ,02 n) Consulenze Tecniche 2.107, , ,59 o) Spese per Collegio Sindacale , , ,89 Totale oneri per servizi , , , Godimento beni di terzi a) Affitto Locali , , ,25 b) Canone Noleggio Attrezzature 7.595, , ,35 Totale oneri per godimento beni di terzi , , ,60 3 Personale a) Stipendi , , ,36 b) Oneri Sociali - contributi previdenziali , , ,81 - assicurazione INAIL 479,97 480,25 410,56 - IRAP 6.863, , ,98 - Buoni pasto 5.584, , ,90 b) Trattamento fine rapporto , , ,43 Totale oneri per personale , , ,04 4 Acquisti c/c capitale a) Acquisti beni materiali 0,00 500,00 550,00 Totale oneri per ammortamenti 0,00 500,00 550, Altri oneri a) Imposte e tasse 2.918, , ,54 b) Spese minute e varie 1.763, ,00 996,21 Totale altri oneri 4.682, , , , , , Oneri per adesione a coordinamento/i regionale e nazionale , , ,83 TOTALE ONERI GENERALI DI FUNZIONAMENTO (STRUTTURA) , , ,

38 Come si desume dalla tabella, la maggior parte delle voci contemplate negli oneri di struttura è stata ridotta sia rispetto al consuntivo dell'anno precedente che rispetto al budget dell'anno, ad indicazione dell ulteriore impegno ad ottimizzare le risorse economiche disponibili, destinandole secondo un criterio di coerenza alle aree della mission. I costi concernenti la scheda Funzionamento sono dettagliati nel Prospetto Fondi vincolati ed evidenziano un lieve decremento nella voce "Personale" rispetto all'anno precedente, dato che, in conformità alle esigenze delle Odv in di programmazione, è stata destinata in quota parte allo svolgimento delle attività delle mission. RICAVI I ricavi sono stati imputati secondo il principio di competenza economica. Nell ambito della macrovoce Proventi e ricavi da attività tipiche, si distinguono i ricavi provenienti da Contributi Fondo speciale ex art. 15 L.266/91 e quelli provenienti dai Contributi su progetti e dai Contributi con Enti pubblici. I primi riguardano la quota di attribuzione su anno da FSV e le residue risorse vincolate a completamento delle programmazioni degli anni precedenti, che rappresentano la parte di risorse vincolate imputate nel bilancio I secondi sono inerenti a progettualità finanziate da fondi diversi da quelli del Fondo Speciale del Volontariato, come già indicato nella parte relativa ai costi. Nell ambito dei Contributi su progetti s'individuano i contributi erogati da CSVnet - Fondazione Sud per il progetto Sostegno a Programmi e Reti di Volontariato. La voce di Ricavi c/ammortamenti è qui esposta come contropartita alla relativa voce di costo, secondo quanto indicato dal Co.Ge. in materia. Descrizione Proventi e ricavi da attività tipiche Saldo al 31/12/2016 Saldo al 31/12/2015 Variazioni Contributi Co.Ge. per gestione tipica , , ,92 Contributi su progetti 4.379, , ,99 Contributi da enti pubblici , ,51 Contributi da soci e associati 0,00 0,00 Contributi da non soci 0,00 0,00 Alttri proventi e ricavi (ammortamenti) , ,24-109,64 Totale , ,

39 Quota Comitato di Gestione del Fondo Speciale del Volontariato Come indicato dal Disciplinare Co.Ge. ed ai sensi del D.M. 8/10/97, di seguito viene riportato il prospetto informativo, così come trasmesso con nota del Co.Ge. in data 10/03/2017, delle spese di funzionamento del Comitato di Gestione del Fondo Speciale per il Volontariato nell anno 2016 e si evidenzia l importo pro-quota per il CeSVoP pari ad ,70, derivante dalla ripartizione proporzionale dell importo complessivo tra i Centri medesimi: IMPIEGHI Consuntivo 2016 Preventivo 2016 Spese sostenute dai membri del Comitato di Gestione , ,00 Spese sostenute per revisori (comprensivi di IVA) 1.839, ,00 Spese logistiche e di segreteria 5.018, ,00 Spese per consulenze e altre collaborazioni (comprensivi di IVA) , ,00 Gestione locali , ,00 Spese per partecipare alla Consulta Nazionale 9.108, ,00 Spese per iniziative, riunioni, convegni e seminari 7.216, ,00 Spese diverse , ,00 Spese Progetto IN. VOLO , ,00 TOTALE IMPIEGHI , ,00 ******* Il Presidente del Comitato Direttivo conferma che il presente bilancio, composto di Stato Patrimoniale, Rendiconto Gestionale e Nota Integrativa rappresenta in modo veritiero e corretto la situazione patrimoniale e finanziaria corrispondente alle risultanze delle scritture contabili e inoltre non esistono altre contabilità oltre a quella ufficiale. Il Comitato Direttivo

40 Allegato al bilancio IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI ed IMMATERIALI