ELENCO DEI CONTROLLI EFFETTUATI SUL FILE FATTURAPA. Versione 1.2

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1 ELENCO DEI CONTROLLI EFFETTUATI SUL FILE FATTURAPA Versione 1.2

2 STATO DEL DOCUMENTO revisione data note maggio 2016 Vengono modificati controlli esistenti ed introdotti nuovi controlli sul file fatturapa lista cambiamenti rispetto alla versione precedente Modificato Verifica di conformità del formato fattura con l introduzione di nuovi controlli con codice di errore 00418, 00419, 00420, 00421, 00422, 00423, 00424, (pag. 5, 19, 20, 21, 22, 23, 24, 25, 26, 27). Modificato Verifica di unicità della fattura (pag. 7, 8, 11, 12, 13, 14) Pag. 2 di 27

3 VERIFICHE EFFETTUATE SUL FILE FATTURAPA NOMENCLATURA ED UNICITÀ DEL FILE TRASMESSO La verifica viene eseguita al fine di intercettare l invio accidentale dello stesso file; attraverso un controllo sulla nomenclatura del file ricevuto il SDI verifica che il nome file sia conforme con quanto riportato nelle Specifiche delle regole tecniche del Sistema di Interscambio e che non sia stato già inviato un file con lo stesso nome; in caso di esito negativo del controllo (nome file già presente nel SDI o nome file non conforme) il file viene rifiutato con le seguenti motivazioni: - Codice Nome file non valido - Codice Nome file duplicato DIMENSIONI DEL FILE La verifica è effettuata al fine di garantire che il file ricevuto possa essere elaborato correttamente e nei tempi previsti. - Codice Le dimensioni del file superano quelle ammesse VERIFICA DI INTEGRITÀ DEL DOCUMENTO La verifica viene effettuata al fine di garantire che il documento ricevuto non abbia subito modifiche successivamente all apposizione della firma; attraverso un controllo sulla firma elettronica qualificata apposta sull oggetto trasmesso, il SdI verifica l integrità dell oggetto stesso; laddove dovesse emergere che il documento ricevuto non corrisponde al documento sul quale è stata apposta la firma, il documento viene rifiutato con la seguente motivazione: - Codice File non integro (firma non valida) Pag. 3 di 27

4 VERIFICA DI AUTENTICITÀ DEL CERTIFICATO DI FIRMA La verifica viene effettuata al fine di garantire la validità del certificato di firma utilizzato per apporre la firma elettronica qualificata al documento; sulla base delle informazioni messe a disposizione dalle Certification Authorities, il SdI verifica la validità del certificato di firma, che non deve risultare scaduto, revocato o sospeso; in caso di certificato di firma non valido, il documento viene rifiutato con le seguenti motivazioni: - Codice Certificato di firma scaduto - Codice Certificato di firma revocato - Codice CA (Certification Authority) non affidabile - Codice Certificato non valido VERIFICA DI CONFORMITÀ DEL FORMATO FATTURA La verifica viene effettuata per garantire la corretta elaborazione del contenuto del documento; sulla base di quanto riportato nell allegato A al DM n. 55 del 03/04/2013 e nelle relative specifiche tecniche pubblicate sul sito del Sistema di Interscambio il SdI effettua dei controlli di corrispondenza con lo schema XML del file trasmesso, compresa la presenza dei dati definiti obbligatori; qualora dovesse risultare una non corretta aderenza alle regole, il documento viene rifiutato con le seguenti motivazioni: - Codice File firmato senza riferimento temporale - Codice File firmato con riferimento temporale non coerente - Codice File / archivio vuoto o corrotto - Codice File non conforme al formato - Codice Superato il numero massimo di errori di formato - Codice Sulla riga di dettaglio con aliquota IVA pari a zero deve essere presente il campo Natura - Codice Sulla riga di dettaglio con aliquota IVA diversa da zero non deve essere presente il campo Natura Pag. 4 di 27

5 - Codice La data della fattura non deve essere successiva alla data di ricezione - Codice Se esiste una riga di dettaglio con Ritenuta uguale a SI, deve esistere il blocco DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiRitenuta - Codice Nel blocco DatiCassaPrevidenziale con aliquota IVA pari a zero, deve essere presente il campo Natura - Codice Nel blocco DatiCassaPrevidenziale con aliquota IVA diversa da zero, il campo Natura non deve essere presente - Codice Se esiste un blocco DatiCassaPrevidenziale con Ritenuta uguale a SI, deve esistere il blocco DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiRitenuta - Codice Almeno uno dei campi IdFiscaleIVA e CodiceFiscale del CessionarioCommittente deve essere valorizzato - Codice La data del documento Nota di Credito (campo <Data>) non può essere antecedente alla data della fattura collegata (campo <Data>), riferita nello stesso file - Codice E presente nel documento un aliquota IVA per la quale non esiste il relativo blocco DatiRiepilogo - Codice Nel blocco DatiRiepilogo con EsigibilitaIVA uguale a S (scissione pagamenti), il campo Natura non può assumere valore N6 (inversione contabile) - Codice Il valore del campo Imposta non risulta calcolato secondo le regole definite nelle specifiche tecniche - Codice Il valore del campo ImponibileImporto non risulta calcolato secondo le regole definite nelle specifiche tecniche - Codice Il valore del campo PrezzoTotale non risulta calcolato secondo le regole definite nelle specifiche tecniche - Codice L aliquota IVA deve essere indicata in termini percentuali - Codice Il numero della fattura (campo <Numero>) deve contenere almeno un carattere numerico Pag. 5 di 27

6 VERIFICA DI VALIDITÀ DEL CONTENUTO DELLA FATTURA La verifica viene effettuata per accertare la presenza dei dati necessari al corretto inoltro del documento al destinatario; inoltre vengono effettuati dei controlli per prevenire situazioni di dati errati e/o non elaborabili; SdI verifica la valorizzazione e validità di alcune informazioni presenti nel documento trasmesso; in particolare viene effettuato un controllo: - sulla presenza, nell anagrafica di riferimento, del codice identificativo del destinatario e delle informazioni necessarie al recapito, salvo il caso in cui il codice identificativo sia valorizzato a (valore di default) in ottemperanza alle disposizioni riportate nella circolare interpretativa del MEF n.1 del 31 marzo 2014; il controllo prevede anche una verifica sulla data di avvio del servizio di fatturazione elettronica presente nell anagrafica di riferimento (IPA), data che non deve essere successiva a quella in cui viene effettuato il controllo (data di sistema); - sulla presenza, nell anagrafica di riferimento, di uno o più uffici di fatturazione elettronica attivi associati al codice fiscale corrispondente all identificativo fiscale del cessionario\committente riportato in fattura, nei casi in cui il codice identificativo del destinatario sia valorizzato a (valore di default) in ottemperanza alle disposizioni riportate nella circolare interpretativa del MEF n.1 del 31 marzo 2014; - sulla presenza, nell anagrafica di riferimento, di uno ed un solo ufficio di fatturazione elettronica attivo (diverso da quello Centrale previsto dalle specifiche operative relative all allegato D al DM 3 aprile 2013, n. 55) associato al codice fiscale corrispondente all identificativo fiscale del cessionario/committente riportato in fattura, nei casi in cui il codice identificativo del destinatario sia valorizzato con il codice di fatturazione elettronica Centrale in ottemperanza alle disposizioni riportate nella circolare interpretativa del MEF n.1 del 31 marzo 2014; - sulla validità dei codici fiscali e delle partite IVA, relative ai soggetti cedente/prestatore, rappresentante fiscale, cessionario/committente, attraverso una verifica di presenza nell anagrafe tributaria; il controllo non è effettuato per gli identificativi fiscali assegnati da autorità estere. Laddove anche uno solo di questi controlli non dovesse essere superato, il documento viene rifiutato con le seguenti motivazioni: - Codice IdFiscale del soggetto trasmittente non valido - Codice IdFiscaleIVA del CedentePrestatore non valido - Codice CodiceFiscale del CedentePrestatore non valido - Codice IdFiscaleIVA del RappresentanteFiscale non valido - Codice CodiceFiscale del RappresentanteFiscale non valido Pag. 6 di 27

7 - Codice IdFiscaleIVA del CessionarioCommittente non valido - Codice CodiceFiscale del CessionarioCommittente non valido - Codice CodiceDestinatario non valido - Codice CodiceDestinatario non attivo - Codice Codice Ufficio presente ed univocamente identificabile nell anagrafica di riferimento, in presenza di CodiceDestinatario valorizzato con codice ufficio Centrale - Codice CodiceFiscale del CessionarioCommittente presente nell anagrafica di riferimento in presenza di CodiceDestinatario valorizzato a VERIFICA DI UNICITÀ DELLA FATTURA La verifica viene eseguita al fine di intercettare un accidentale reinvio della stessa fattura; il SdI controlla che la fattura che sta esaminando non sia stata già trasmessa ed elaborata; in quest ottica, qualora i dati contenuti all interno della fattura e relativi a: - identificativo cedente/prestatore; - anno della data fattura ; - numero fattura; coincidano con quelli di una fattura precedentemente trasmessa e per la quale non sia stata inviata al soggetto trasmittente una notifica di scarto oppure di rifiuto da parte del destinatario (Amministrazione o terzo ricevente), il documento viene rifiutato con le seguenti motivazioni: - Codice Fattura duplicata - Codice Fattura duplicata nel lotto Pag. 7 di 27

8 Nel caso in cui il documento trasmesso sia una nota di credito (TipoDocumento = TD04), la verifica tiene conto anche della tipologia di documento; pertanto è ammessa la presenza di due documenti aventi stesso cedente/prestatore, stesso anno e stesso numero solo qualora uno dei due sia di tipo TD04. Nel caso di fatture emesse secondo modalità e termini stabiliti con decreto ministeriale ai sensi dell'articolo 73 del DPR 633/72 e per le quali sia stato valorizzato a SI il campo Art73 (cosa che consente al cedente/prestatore l'emissione nello stesso anno di più documenti aventi stesso numero), la verifica di unicità viene effettuata secondo le regole precedenti ma tenendo conto della data completa e non solo dell anno. Tutti i controlli descritti in questo paragrafo, qualora il file inviato al SdI è relativo ad un documento lotto di fatture (ex art. 1, comma 3, DLGS 20 febbraio 2004 n. 52), comportano l accettazione o il rifiuto del file nella sua totalità. Diversamente, se al SdI viene inviato un file in formato compresso i controlli, con conseguente accettazione o scarto, riguardano ogni singolo file presente al suo interno. Pag. 8 di 27

9 Controlli AliquotaIVA/Natura per singola linea di dettaglio codice errore 00400: sulla riga di dettaglio con aliquota IVA pari a zero deve essere presente il campo Natura codice errore 00401: sulla riga di dettaglio con aliquota IVA diversa da zero non deve essere presente il campo Natura AliquotaIVA Natura = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiBeniServizi/DettaglioLinee/AliquotaIVA = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiBeniServizi/DettaglioLinee/Natura IF (AliquotaIVA == 0.00) IF (non esiste Natura) E R R O R E (00400) ELSE IF (esiste Natura) E R R O R E (00401) Pag. 9 di 27

10 Controllo coerenza data fattura codice errore 00403: la data della fattura non deve essere successiva alla data di ricezione DataFattura DataRicezione = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/Data = data in cui il file è ricevuto dal Sistema di Interscambio IF (DataFattura > DataRicezione) E R R O R E (00403) Pag. 10 di 27

11 Controllo fattura duplicata codice errore 00404: fattura duplicata TipoDocumento = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/TipoDocumento PIVAcedente = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaHeader/CedentePrestatore/DatiAnagrafici/Anagrafica/IdFiscaleIVA(IdPaese+IdCodice) NumeroFattura = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/Numero DataFattura = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/Data AnnoFattura = Year-From-Date (DataFattura) Articolo73 = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/Art73 Per ogni fattura F all interno di file NON SCARTATI dal SdI e con esito diverso da RIFIUTO IF (Articolo73!= SI ) IF ( PIVAcedente == PIVAcedente di F && NumeroFattura == NumeroFattura di F && AnnoFattura == AnnoFattura di F && TipoDocumento!= TD04 && TipoDocumento di F!= TD04 ) E R R O R E (00404) ELSE-IF (TipoDocumento == TD04 OR TipoDocumento di F == TD04 ) IF (TipoDocumento == TipoDocumento di F && PIVAcedente == PIVAcedente di F && NumeroFattura == NumeroFattura di F && AnnoFattura == AnnoFattura di F ) E R R O R E (00404) (segue) Pag. 11 di 27

12 ELSE IF ( PIVAcedente == PIVAcedente di F && NumeroFattura == NumeroFattura di F && DataFattura == DataFattura di F && TipoDocumento!= TD04 && TipoDocumento di F!= TD04 ) E R R O R E (00404) ELSE-IF (TipoDocumento == TD04 OR TipoDocumento di F == TD04 ) IF (TipoDocumento == TipoDocumento di F && PIVAcedente == PIVAcedente di F && NumeroFattura == NumeroFattura di F && DataFattura == DataFattura di F ) E R R O R E (00404) Pag. 12 di 27

13 Controllo fattura duplicata nel lotto codice errore 00409: fattura duplicata nel lotto TipoDocumento NumeroFattura DataFattura AnnoFattura Articolo73 = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/TipoDocumento = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/Numero = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/Data = Year-From-Date (DataFattura) = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/Art73 Per ogni fattura F all interno del lotto IF ( Articolo73 di F!= SI ) Per ogni fattura Fn diversa da F all interno del lotto IF ( NumeroFattura di Fn == NumeroFattura di F && AnnoFattura di Fn == AnnoFattura di F && TipoDocumento di Fn!= TD04 && TipoDocumento di F!= TD04 ) E R R O R E (00409) ELSE-IF (TipoDocumento di Fn == TD04 OR TipoDocumento di F == TD04 ) IF (TipoDocumento di Fn == TipoDocumento di F && NumeroFattura di Fn == NumeroFattura di F && AnnoFattura di Fn == AnnoFattura di F ) E R R O R E (00409) (segue) Pag. 13 di 27

14 ELSE Per ogni fattura Fn diversa da F all interno del lotto IF ( NumeroFattura di Fn == NumeroFattura di F && DataFattura di Fn == DataFattura di F && TipoDocumento di Fn!= TD04 && TipoDocumento di F!= TD04 ) E R R O R E (00409) ELSE-IF (TipoDocumento di Fn == TD04 OR TipoDocumento di F == TD04 ) IF (TipoDocumento di Fn == TipoDocumento di F && NumeroFattura di Fn == NumeroFattura di F && DataFattura di Fn == DataFattura di F ) E R R O R E (00409) Pag. 14 di 27

15 Controllo Ritenuta su riga di dettaglio codice errore 00411: se esiste una riga di dettaglio con Ritenuta = SI, deve esistere il blocco DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiRitenuta BloccoDettaglioLinee Ritenuta BloccoDatiRitenuta DatiRitenutaNecessari = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiBeniServizi/DettaglioLinee = BloccoDettaglioLinee + Ritenuta = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiRitenuta = false Per ogni occorrenza di BloccoDettaglioLinee IF ( Ritenuta == SI ) DatiRitenutaNecessari = true IF ( DatiRitenutaNecessari == true ) IF ( non esiste BloccoDatiRitenuta ) E R R O R E (00411) Pag. 15 di 27

16 Controlli AliquotaIVA/Natura per singola linea di Cassa Previdenziale codice errore 00413: nel blocco DatiCassaPrevidenziale con aliquota IVA pari a zero, deve essere presente il campo Natura codice errore 00414: nel blocco DatiCassaPrevidenziale con aliquota IVA diversa da zero, il campo Natura non deve essere presente BloccoCassaPrev AliquotaIVA Natura = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiCassaPrevidenziale = BloccoCassaPrev + AliquotaIVA = BloccoCassaPrev + Natura IF (AliquotaIVA == 0.00) IF (non esiste Natura) E R R O R E (00413) ELSE IF (esiste Natura) E R R O R E (00414) Pag. 16 di 27

17 Controllo Ritenuta su dati cassa previdenziale codice errore 00415: se esiste un blocco DatiCassaPrevidenziale con Ritenuta = SI, deve esistere il blocco DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiRitenuta BloccoCassaPrev Ritenuta BloccoDatiRitenuta DatiRitenutaNecessari = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiCassaPrevidenziale = BloccoCassaPrev + Ritenuta = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiRitenuta = false Per ogni occorrenza di BloccoCassaPrev IF ( Ritenuta == SI ) DatiRitenutaNecessari = true IF ( DatiRitenutaNecessari == true ) IF ( non esiste BloccoDatiRitenuta ) E R R O R E (00415) Pag. 17 di 27

18 Controllo presenza identificativo fiscale del Cessionario/Committente codice errore 00417: almeno uno dei campi IdFiscaleIVA e CodiceFiscale del CessionarioCommittente deve essere valorizzato IdFiscaleIVA CodiceFiscale = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaHeader/CessionarioCommittente/DatiAnagrafici/IdFiscaleIVA = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaHeader/CessionarioCommittente/DatiAnagrafici/CodiceFiscale IF ( non esiste IdFiscaleIVA && non esiste CodiceFiscale ) E R R O R E (00417) Pag. 18 di 27

19 Controllo coerenza data nota di credito codice errore 00418: la data del documento Nota di Credito (campo <Data>) non può essere antecedente alla data della fattura collegata (campo <Data>), riferita nello stesso file TipoDoc DataNC DataFattColl = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/TipoDocumento = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/Data = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiFattureCollegate/Data IF ( TipoDoc == TD04 ) IF ( DataNC < DataFattColl ) E R R O R E (00418) Pag. 19 di 27

20 Controllo corrispondenza DatiRiepilogo e aliquote IVA codice errore 00419: è presente nel documento un aliquota IVA per la quale non esiste il relativo blocco DatiRiepilogo BloccoCassaPrev = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiCassaPrevidenziale AliquotaIVACP = BloccoCassaPrev + AliquotaIVA BloccoDettaglioLinee = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiBeniServizi/DettaglioLinee AliquotaIVADL = BloccoDettaglioLinee + AliquotaIVA TotAliquoteIVA = 0 AliquoteIVA = aliquote IVA trovate nel documento TotRiepiloghi = numero di blocchi /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiBeniServizi/DatiRiepilogo Per ogni occorrenza di BloccoCassaPrev IF ( AliquotaIVACP non presente in AliquoteIVA ) scrivi AliquotaIVACP in AliquoteIVA add 1 to TotAliquoteIVA Per ogni occorrenza di BloccoDettaglioLinee IF ( AliquotaIVADL non presente in AliquoteIVA ) scrivi AliquotaIVADL in AliquoteIVA add 1 to TotAliquoteIVA IF ( TotRiepiloghi < TotAliquoteIVA ) E R R O R E (00419) Pag. 20 di 27

21 Controllo EsigibilitaIVA e Natura codice errore 00420: nel blocco DatiRiepilogo con EsigibilitaIVA uguale a S il campo Natura non può assumere valore N6 BloccoDatiRiepilogo = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiBeniServizi/DatiRiepilogo Esigibilità = BloccoDatiRiepilogo + EsigibilitaIVA Natura = BloccoDatiRiepilogo + Natura Per ogni BloccoDatiRiepilogo IF (Esigibilità == S && Natura == N6 ) E R R O R E (00420) Pag. 21 di 27

22 Controllo corretto calcolo dell Imposta codice errore 00421: il valore del campo Imposta non risulta calcolato secondo le regole definite nelle specifiche tecniche BloccoDatiRiepilogo = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiBeniServizi/DatiRiepilogo Imposta = BloccoDatiRiepilogo + Imposta AliquotaIVA = BloccoDatiRiepilogo + AliquotaIVA ImponibileImporto = BloccoDatiRiepilogo + ImponibileImporto Per ogni BloccoDatiRiepilogo IF ( Imposta!= ( AliquotaIVA * ImponibileImporto ) 100 ) E R R O R E (00421) Pag. 22 di 27

23 Controllo corretto calcolo dell ImponibileImporto codice errore 00422: il valore del campo ImponibileImporto non risulta calcolato secondo le regole definite nelle specifiche tecniche ImponibileImporto = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiBeniServizi/DatiRiepilogo/ImponibileImporto Arrotondamento = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiBeniServizi/DatiRiepilogo/Arrotondamento PrezzoTotale = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiBeniServizi/DettaglioLinee/PrezzoTotale ImportoContrCassa = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiCassaPrevidenziale/ ImportoContributoCassa AliquotaIVA = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiBeniServizi/DettaglioLinee/AliquotaIVA + /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiCassaPrevidenziale/AliquotaIVA Per ogni valore distinto di AliquotaIVA IF ( n x=1 ImponibileImporto[x]!= m p y=1 PrezzoTotale[y] + z=1 ImportoContrCassa[z] + n x=1 Arrotondamento[x] ) E R R O R E (00422) Nota: n = numero di blocchi /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiBeniServizi/DatiRiepilogo contenenti una stessa aliquota IVA m = numero di blocchi /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiBeniServizi/DettaglioLinee contenenti una stessa aliquota IVA p = numero di blocchi /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiCassaPrevidenziale contenenti una stessa aliquota IVA Tolleranza: 1 euro. Se la differenza tra i valori confrontati è inferiore a ±1 il controllo si ritiene superato Pag. 23 di 27

24 Controllo corretto calcolo del PrezzoTotale codice errore 00423: il valore del campo PrezzoTotale non risulta calcolato secondo le regole definite nelle specifiche tecniche BloccoDettaglioLinee = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiBeniServizi/DettaglioLinee PrezzoTotale = BloccoDettaglioLinee + PrezzoTotale PrezzoUnitario = BloccoDettaglioLinee + PrezzoUnitario Quantità = BloccoDettaglioLinee + Quantita (se non presente si considera pari a 1) ScontoTot = sconto totale MaggiorazioneTot = maggiorazione totale Per ogni BloccoDettaglioLinee IF ( PrezzoTotale!= ( PrezzoUnitario ± MaggiorazioneTot o ScontoTot ) * Quantità ) E R R O R E (00423) Nota: Si consideri quanto segue nel caso in cui siano presenti più blocchi relativi allo sconto o maggiorazione BloccoScontoMagg Tipo Importo Percentuale = BloccoDettaglioLinee + ScontoMaggiorazione = BloccoScontoMagg + Tipo = BloccoScontoMagg + Importo = BloccoScontoMagg + Percentuale (segue) Pag. 24 di 27

25 Sia lo sconto che la maggiorazione possono essere rappresentati in fattura come importo o come percentuale. Se sono rappresentati come importo, il valore totale da considerare è dato dalla somma degli importi Per ogni BloccoScontoMagg IF ( Tipo == SC ) add Importo to ScontoTot ELSE-IF ( Tipo == MG ) add Importo to MaggiorazioneTot Se sono rappresentati come percentuale, il calcolo tiene conto dell effetto a cascata ; pertanto il valore totale è dato dalla somma dei valori di sconto/maggiorazione ottenuti applicando al prezzo unitario la percentuale secondo la regola che segue ( PrezzoUnitario * Percentuale ) 100 ma dove il PrezzoUnitario assume di volta in volta un valore più basso/più alto per effetto dell applicazione dello sconto/maggiorazione precedentemente applicato/a. In caso di presenza contemporanea di Importo e Percentuale, si considera solo il primo ai fini del calcolo. Tolleranza: 1 centesimo di euro. Se la differenza tra i valori confrontati è inferiore a ±0,01 il controllo si ritiene superato Pag. 25 di 27

26 Controllo valore AliquotaIVA codice errore 00424: l aliquota IVA deve essere indicata in termini percentuali AliquotaIVACassaP AliquotaIVALinea AliquotaIVARiep = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/DatiCassaPrevidenziale/AliquotaIVA = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiBeniServizi/DettaglioLinee/AliquotaIVA = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiBeniServizi/DatiRiepilogo/AliquotaIVA IF ( AliquotaIVACassaP!= 0.00 && AliquotaIVACassaP < 1.00 ) E R R O R E (00424) IF ( AliquotaIVALinea!= 0.00 && AliquotaIVALinea < 1.00 ) E R R O R E (00424) IF ( AliquotaIVARiep!= 0.00 && AliquotaIVARiep < 1.00 ) E R R O R E (00424) Pag. 26 di 27

27 Controllo presenza caratteri numerici nel campo Numero fattura codice errore 00425: il Numero della fattura (campo <Numero>) deve contenere almeno un carattere numerico Numero = /FatturaElettronica/FatturaElettronicaBody/DatiGenerali/DatiGeneraliDocumento/Numero ValoreNum = carattere numerico da 0 a 9 IF ( Numero non contiene ValoreNum ) E R R O R E (00425) Pag. 27 di 27