Fatturazione PA UNINA Il ciclo attivo

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1 Fatturazione PA UNINA Il ciclo attivo Napoli, 7 e 8 luglio

2 Architettura generale Trasmette fattura Esegue controlli Inoltra fattura Scarta TRASMITTENTE DESTINATARIO Invia ricevute Comunica esito fattura Notifica esito fatture Invia notifica Fonte: Agenzia delle Entrate 2

3 Il formato della fatturapa La fattura da firmare e trasmettere via PEC è un file xml il cui nome rispetta la seguente nomenclatura: Codice paese (IT) Identificativo univoco soggetto trasmittente Progressivo univoco file Le ricevute e le notifiche (allegate a msg PEC) sono file XML il cui nome rispetta la seguente nomenclatura: Nome file fattura Tipo messaggio Progressivo univoco

4 Il flusso operativo del ciclo attivo UGOV EDOCUMENTO SDI Produce fattura Trasmette fattura 1 2 Importa fattura Fasciola e repertoria Firma e protocolla 3 4 Invia a SDI 5 6 Esegue controlli Modifica stato fattura 9 Acquisisce e trasmette notifiche/esito 8 7 Invia notifiche /esito Chiude fascicolo - Versa in conservazione 4

5 Le ricevute e le notifiche Le ricevute e le notifiche Scarto (NS) Stato UGOV: TRASMESSO CON ERRORI Mancata consegna al destinatario (MC) Stato UGOV: IN TRASMISSIONE (dopo 10 gg) Impossibilità di recapito (AT) Stato UGOV: TRASMESSO Accettazione (NE-EC01) Stato UGOV: TRASMESSO Avvenuta consegna al destinatario (RC) (dopo 15gg) Decorrenza termini (DT) Stato UGOV: TRASMESSO Stato UGOV: IN TRASMISSIONE Rifiuto (NE-EC02) Stato UGOV: TRASMESSO CON ERRORI 5

6 Le ricevute e le notifiche: e le i codici notifiche: i codici Valore tipo di messaggio RC NS Ricevuta di consegna Notifica di scarto Descrizione MC NE EC01 NE EC02 DT AT Notifica di mancata consegna Notifica di esito cedente/prestatore - Accettazione Notifica di esito cedente/prestatore - Rifiuto Notifica decorrenza termini Attestazione di avvenuta trasmissione della fattura con impossibilità di recapito 6

7 Il ciclo di Stati vita della della fattura fattura elettronica in attiva UGOV in edocumento e UGOV edocumento Da firmare (e protocollare) Da protocollare Da trasmettere Trasmessa Consegnata Mancata consegna Scartata Accettata Rifiutata Decorrenza termini Impossibilità recapito UGOV In Trasmissione In Trasmissione In Trasmissione In Trasmissione In Trasmissione Trasmessa Trasmessa con errori Trasmessa Trasmessa con errori Trasmessa Trasmessa 7

8 Il Il ciclo di di vita della vita fattura della elettronica fattura in UGOV elettronica in UGOV Fonte: Cineca 8

9 Le operazioni da svolgere Le fasi del processo di comunicazione con SDI 1) Produrre in UGOV la fattura attiva e creare scrittura IVA 2) Firmare digitalmente (e protocollare) la fattura 3) Protocollare se l operazione di cui al punto 2) fallisce 4) Inviare a SDI. In caso di errori, la fattura NON può essere più restituita a UGOV 5) Controllare dal log l esito e/o le notifiche 6) Controllare cambio di stato della fattura 7) Verificare il coerente cambiamento di stato in UGOV 8) In caso di errori, eseguire in UGOV le necessarie operazioni contabili e ritrasmettere la fattura 9

10 La funzionalità «Fatture elettroniche» Le fasi del processo di comunicazione con SDI in edocumento 10

11 Informazioni utili Le ricevute e le notifiche: i codici La fattura è da ritenersi fiscalmente emessa alla data di notifica dell avvenuta consegna (messaggio RC) o di mancata consegna (messaggio MC). In caso di Mancata consegna con successiva Impossibilità di recapito, l Operatore economico può inviare telematicamente la fattura all' amministrazione destinataria, utilizzando canali (es. mail, PEC) a lui noti senza ulteriori passaggi attraverso il SdI. 11

12 Gli adempimenti e le fonti normative Obbligo avvio Ciclo attivo: Obbligo avvio Ciclo passivo: Fonti normative primarie: Legge 244/2007 (finanziaria 2008) DM 55/2013 Circolare interpretativa del Ministero dell Economia e delle Finanze n.1 del 31 marzo 2014 DL n. 66/2014 «Misure urgenti per la competitivita' e la giustizia sociale» Link: o o 12