REGOLAMENTO DEL COMITATO RISCHI

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1 REGOLAMENTO DEL COMITATO RISCHI Marzo

2 COMITATO RISCHI ARTICOLO1 (Funzioni) 1.1. Il Comitato Rischi è istituito con delibera del Consiglio di Amministrazione e lo supporta con funzioni consultive, propositive ed istruttorie in materia di rischi e sistema dei controlli interni in conformità alle disposizioni di cui alla Circolare Banca d Italia 285/2013 (Titolo IV) e successivi aggiornamenti. In particolare, il Comitato: individua e propone, avvalendosi del contributo del comitato nomine, i responsabili delle funzioni aziendali di controllo da nominare; esamina preventivamente i programmi di attività (compreso il piano di audit) e le relazioni annuali delle funzioni aziendali di controllo indirizzate al Consiglio di Amministrazione; esprime valutazioni e formula pareri al Consiglio di Amministrazione sul rispetto dei principi cui devono essere uniformati il sistema dei controlli interni e l organizzazione aziendale e dei requisiti che devono essere rispettati dalle funzioni aziendali di controllo, portando all attenzione dell organo gli eventuali punti di debolezza e le conseguenti azioni correttive da promuovere; a tal fine valuta le proposte dell organo con funzione di gestione; contribuisce, per mezzo di valutazioni e pareri, alla definizione della politica aziendale di esternalizzazione di funzioni aziendali di controllo; verifica che le funzioni aziendali di controllo si conformino correttamente alle indicazioni e alle linee dell organo e coadiuva quest ultimo nella redazione del documento di coordinamento previsto dal Tit. IV, Cap. 3 della Circolare Banca d Italia 285/2015; valuta il corretto utilizzo dei principi contabili per la redazione dei bilanci d esercizio e consolidato, e a tal fine si coordina con il dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili e con l organo di controllo Con particolare riferimento ai compiti in materia di gestione e controllo dei rischi, il Comitato svolge funzioni di supporto al Consiglio di Amministrazione: nella definizione e approvazione degli indirizzi strategici e delle politiche di governo dei rischi. Nell ambito del RAF, il comitato svolge l attività valutativa e propositiva necessaria affinché l organo con funzione di supervisione strategica, come richiesto dal Tit. IV, Cap. 3 della Circolare Banca d Italia 285/2013, possa definire e approvare gli obiettivi di rischio ( Risk appetite ) e la soglia di tolleranza ( Risk tolerance ); nella verifica della corretta attuazione delle strategie, delle politiche di governo dei rischi e del RAF; nella definizione delle politiche e dei processi di valutazione delle attività aziendali, inclusa la verifica che il prezzo e le condizioni delle operazioni con la clientela siano coerenti con il modello di business e le strategie in materia di rischi. 2

3 Ferme restando le competenze del comitato remunerazioni, il comitato accerta che gli incentivi sottesi al sistema di remunerazione e incentivazione della banca siano coerenti con il RAF Il Comitato identifica i flussi informativi che a esso devono essere indirizzati in materia di rischi (oggetto, formato, frequenza ecc.) e può accedere alle informazioni aziendali rilevanti ai fini dell esercizio delle proprie prerogative. ARTICOLO 2 (Composizione e durata in carica) 2.1. Il Comitato Rischi è composto da tre membri scelti tra gli Amministratori non esecutivi, la maggioranza dei quali in possesso del requisito di indipendenza Salva più breve durata stabilita in sede di nomina o salva revoca, morte o dimissioni, i componenti del Comitato durano in carica sino alla scadenza del Consiglio di Amministrazione I componenti del Comitato possono dimettersi dalla carica nel Comitato senza per questo necessariamente dimettersi dal Consiglio di Amministrazione. Le dimissioni sono comunicate al Presidente del Consiglio di Amministrazione ed al Presidente del Collegio Sindacale, e sono efficaci dal momento della ricostituzione del Comitato (salva prorogatio nell ipotesi in cui, all esito delle dimissioni, restasse in carica meno della maggioranza dei componenti del comitato). ARTICOLO 3 (Il Presidente) 3.1. Il Comitato Rischi è guidato e coordinato da un Presidente designato dal Comitato medesimo tra gli Amministratori Indipendenti Il Presidente convoca il Comitato e ne fissa l ordine del giorno, coordina i lavori e provvede affinché vengano fornite ai componenti del Comitato adeguate informazioni sulle materie giorno oggetto di discussione, avvalendosi a tal fine dell assistenza del Segretario Tecnico nominato ai sensi dell Art In caso di assenza o di impedimento, le funzioni del Presidente sono esercitate dall altro Amministratore Indipendente. ARTICOLO 4 (Il Segretario Tecnico) 4.1. Il Comitato nomina, anche al di fuori dei propri componenti, un Segretario Tecnico, possibilmente nell ambito della funzione Corporate Affairs, il quale presta il necessario supporto al Comitato per Io svolgimento delle attività di competenza. ARTICOLO 5 3

4 (Convocazione del Comitato e svolgimento delle riunioni) 5.1. Il Comitato si riunisce ogni qualvolta sia necessario per lo svolgimento delle attività previste ai sensi di legge e del presente regolamento I membri del Comitato vengono informati della data di ciascuna riunione e dell Ordine del Giorno della stessa a mezzo mail inviata a cura del Segretario Tecnico, con un preavviso di almeno quattro giorni Riunioni urgenti possono essere convocate dal Presidente quando se ne ravvisi la necessità a seguito dell emergere di circostanze che richiedano un esame immediato. In tal caso la convocazione può essere effettuata con un preavviso di almeno 48 ore La convocazione del Comitato può essere richiesta anche da uno o più membri diversi dal Presidente purché nella richiesta, inviata a quest ultimo, siano indicati gli argomenti da trattare e venga indicata l eventuale urgenza della convocazione. Il Presidente provvede alla convocazione nel più breve tempo consentito in relazione alle circostanze del caso Le riunioni possono tenersi anche mediante l utilizzo di mezzi di telecomunicazione, a condizione che ciascuno dei partecipanti possa essere identificato e che ciascuno dei partecipanti sia in grado di intervenire in tempo reale durante la trattazione degli argomenti esaminati nonché di ricevere, trasmettere e visionare documenti Ai lavori del Comitato partecipa, con funzione consultiva, almeno un componente del Collegio Sindacale. Possono essere inoltre invitati alle riunioni del Comitato, per finalità consultiva/informativa, l Amministratore Delegato o il Direttore Generale e i responsabili delle funzioni di controllo interno. Il Comitato può altresì invitare alle riunioni, sempre con funzioni di carattere consultivo/informativo, anche soggetti esterni. ARTICOLO 6 (Quorum e Delibere) 6.1. Il Comitato è validamente riunito quando sono presenti almeno due membri. Le decisioni sono assunte a maggioranza; nel caso di presenza di soli due membri, le decisioni sono assunte all unanimità Nel caso in cui un membro del Comitato sia portatore, per conto proprio o di terzi, di un interesse in conflitto in relazione all oggetto della delibera, dovrà immediatamente informare gli altri membri del Comitato ed astenersi dal voto. Il componente in conflitto, pur non essendo conteggiato nel quorum deliberativo, potrà cionondimeno partecipare alla discussione. ARTICOLO 7 (I Verbali) 4

5 7.1. Il Segretario Tecnico redige apposito verbale di ogni riunione. I verbali delle riunioni del Comitato, firmati dal Presidente e dal Segretario Tecnico, sono archiviati in un apposito libro tenuto a cura delle Funzione Corporate Affairs Unitamente al libro verbali vengono altresì archiviati, sempre a cura della medesima Funzione, eventuali pareri di consulenti terzi di cui il Comitato si avvalga. ARTICOLO 8 (Reporting nei confronti del Consiglio di Amministrazione) 8.1. Fermi restando ulteriori obblighi di reporting previsti dalla normativa di tempo in tempo vigente, il Comitato riferisce almeno annualmente al Consiglio di Amministrazione in occasione dell'approvazione del bilancio, sulle attività svolte nell anno e sulle principali risultanze delle stesse.. 5