La vostra cassa pensione in breve

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1 Personalvorsorgestiftung der Ärzte und Tierärzte Fondation de prévoyance pour le personnel des médecins et vétérinaires Fondazione di previdenza per il personale dei medici e veterinari P AT B VG La vostra cassa pensione in breve Edizione 2012 LA previdenza per il vostro personale Geschäftssitz Siège Sede PAT-BVG Gutenbergstrasse Berna Durchführungsstelle Organe d exécution Organo di esecuzione medisuisse Casello postale 9001 San Gallo Tel Fax info@pat-bvg.ch

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3 IL PRINCIPIO DEI TRE PILASTRI DEL SISTEMA DI PREVIDENZA SVIZZERO Lo scopo del presente opuscolo è quello di fornire un breve riepilogo dei vantaggi della PAT-LPP. L opuscolo è da intendersi come guida senza valore vincolante. In tal senso fanno fede esclusivamente la legge e il regolamento di previdenza. AVS / AI 1 PILASTRO OBLIGATORIO PREVIDENZA STATALE Garanzia del fabbisogno vitale quando viene a mancare il reddito dell attività lucrativa per motivi di età, incapacità al guadagno o decesso. PRESTAZIONI: Rendite di vecchiaia Rendite vedovili Rendite di invalidità Rendite per figli Prestazioni complementari Assegni per grandi invalidi Indenn., mezzi ausil., ecc. LPP / LAINF 2 PILASTRO OBLIGATORIO PREVIDENZA PROFESSIONALE Insieme al 1 pilastro si deve rendere possibile il mantenimento in misura adeguata dello stile di vita abituale. PRESTAZIONI: Rendite di vecchiaia Rendite per coniuge Rendite per convivente Rendite di invalidità Rendite per figli Prestazioni di libero passaggio Promoz. propr. d abitazioni BANCA / ASSICURAZIONE 3 PILASTRO FACOLTATIVO PREVIDENZA PRIVATA Garanzia delle esigenze previdenziali individuali mediante la previdenza individuale facoltativa. PRODOTTI: Pilastro 3a con agevolazioni fiscali Investimenti in titoli Risparmio in banca Assicurazione sulla vita Investimenti immobiliari ecc. La Fondazione di previdenza per il personale dei medici e veterinari PAT-LPP è una fondazione comune che provvede alla previdenza professionale obbligatoria e sovraobbligatoria. Sono assicurati i membri e i dipendenti delle seguenti organizzazioni: Federazione dei medici svizzeri FMH Società dei veterinari svizzeri SVS Associazione svizzera degli assistenti di studio medico ASA Associazione svizzera dei chiropratici ASC Inoltre possono essere assicurati: Lavoratori indipendenti e dipendenti di associazioni, aziende o istituzioni che esercitano un attività nell ambito della medicina o paramedicina e a favore delle stesse o che lavorano per la PAT-LPP, come p.es. Cassa di compensazione medisuisse, Assicurazione dei medici svizzeri, Cassa malati dei medici svizzeri, laboratori, cliniche, dentisti, consulenti assicurativi, ecc.

4 CONTENUTO PAT-LPP - LA PREVIDENZA PER IL SETTORE MEDICO 4 PIANI DI PREVIDENZA MODULI SU MISURA 5 MODULI MASSIMA FLESSIBILITÀ 6 CONTRIBUTI MASSIME PRESTAZIONI A COSTI MINIMI 7 VERSAMENTI VOLONTARI LA FORMA DI RISPARMIO INTELLIGENTE 8 TASSI DI CONVERSIONE PRESTAZIONI VALIDE 9 BUONO A SAPERSI, SE VOI O I VOSTRI COLLABORATORI ADERITE COME NUOVI MEMBRI ALLA PAT-LPP DESIDERATE MAGGIORI INFORMAZIONI SULLA PAT-LPP DESIDERATE UNA CONSULENZA AVETE DOMANDE SUL CERTIFICATO DI ASSICURAZIONE O SULLE PRESTAZIONI DESIDERATE EFFETTUARE VERSAMENTI VOLONTARI PERCEPITE LA RENDITA

5 PAT-LPP - LA PREVIDENZA PER IL SETTORE MEDICO I dipendenti devono essere obbligatoriamente assicurati per la previdenza professionale non appena superano il reddito minimo. Per le persone che operano nel settore medico o paramedico rappresentiamo il partner previdenziale ideale! Conosciamo le esigenze degli impiegati degli studi e di altri gruppi professionali del settore medico o a esso connessi e provvediamo per voi alla gestione del 2 pilastro: in modo semplice, efficiente e competente. IVANTAGGI DELL ISTITUTO DI PREVIDENZA DI CATEGORIA IN SINTESI! SONO ASSICURATI MALATTIA EINFORTUNIO SOLUZIONI PREVIDENZIALI SU MISURA I nostri piani di previdenza hanno una struttura modulare e possono essere quindi composti in base alle specifiche esigenze e adattati in modo ottimale. GRANDE ESPERIENZA Dal 1985 operiamo nella previdenza professionale: per voi e per i vostri collaboratori. Mettiamo al vostro servizio la nostra esperienza e le nostre conoscenze. Ci siete voi e i vostri collaboratori al centro della nostra attenzione. RIDUZIONE DELLE IMPOSTE Icontributi dei datori dilavoro valgono come spese operative. I contributi dei dipendenti e i versamenti volontari per il raggiungimento delle prestazioni massime sono deducibili dal reddito imponibile così come iversamenti nel pilastro 3a. STESSO VALORE PER OGNI FRANCO VERSATO ALLA PREVIDENZA Indipendentemente dal fatto che il franco versato alla previdenza sia destinato alla parte LPP obbligatoria o alla previdenza sovraobbligatoria, le nostre rendite di vecchiaia vengono calcolate sull intero avere di vecchiaia con lo stesso tasso di conversione. PREMI DIRISCHIO VANTAGGIOSI Le prestazioni in caso di invalidità e morte vi vengono offerte ad una tariffa davvero vantaggiosa. COSTI RIDOTTI Grazie ad una gestione razionale in collaborazione con la Cassa di compensazione medisuisse, ai datori di lavoro e assicurati vengono garantiti costi di gestione contenuti. I contributi al fondo di garanzia previsti dalla legge sono a carico della nostra cassa. Oltre al contributo annuale riportato nell offerta non vengono addebitati altri costi supplementari. SEMPLICE FATTURAZIONE DEI CONTRIBUTI Icontributi vengono fatturati a seconda della somma salariale con cadenza mensile o trimestrale e posticipatamente insieme ai contributi AVS della Cassa di compensazione medisuisse (se la fatturazione avviene presso questa cassa). IL RENDIMENTO DEGLI INVESTIMENTI ÈDESTINATO AGLI ASSICURATI Il rendimento è utilizzato solo nell interesse degli assicurati. Gli investimenti vengono effettuati garantendo la sicurezza a lungo termine con un rendimento ottimale e un adeguata diversificazione del rischio. COMBINABILE IN MODO OTTIMALE La struttura modulare dei nostri piani di previdenza consente la combinazione ottimale con altre assicurazioni di categoria, p.es.: Cassa malati deimedici svizzeri Assicurazione dei medici svizzeri Casella postale, 9001 San Gallo Länggassstrasse 8, 3000 Berna 9 Tel , Fax Tel , Fax info@saekk.ch versa@versa.ch 4

6 PIANI DI PREVIDENZA MODULI SU MISURA La nostra OFFERTA DI PRESTAZIONI MODULARI consente soluzioni previdenziali fatte su misura per le esigenze dei vostri collaboratori. Il piano previdenziale viene realizzato con il sistema modulare! L SALARIO ASSICURATO Reddito AVS con/senza deduzione di un importo di coordinamento A PREVIDENZA VECCHIAIA Risparmio per la vecchiaia (pensionamento tra l età di 58 e 70 anni) ZS RISPARMIO AGGIUNTIVO Risparmio aggiuntivo per incrementare le prestazioni di vecchiaia R ASSICURAZIONE RISCHIO Prestazioni per invalidità e in caso di decesso TK CAPITALE DI DECESSO Capitale aggiuntivo in caso di decesso L SALARIO ASSICURATO La base per la determinazione del salario assicurato ècostituita dalreddito AVS. In coordinamento con la AVS (1 pilastro) possono essere detratti dal reddito AVS l importo di coordinamento LPP (intero, ½ o in % del grado di occupazione) oppure il 20% del reddito AVS. Si può anche assicurare l intero reddito AVS senza deduzione. La quotadirisparmio e di rischio viene calcolata sul medesimo salario assicurato. Il salario massimo assicurabile corrisponde alla rendita di vecchiaia massima AVS moltiplicata per 30. Il salario assicurato può essere limitato ai sensi della LPP o LAINF. Per salari bassi può essere inoltre scelta la soglia di ingresso ai sensi della LPP (nel modulo L 2 in %del grado di occupazione); i salari inferiori alla soglia scelta non vengono quindi assicurati. Il salario minimo assicurato viene determinato in tutti imoduli aisensi della LPP. Nel modulo L 5 la soglia di ingresso e il tetto sono prestabiliti in modo fisso. A PREVIDENZA PER LA VECCHIAIA Con l avere di vecchiaia accumulato viene gestito per ogni persona assicurata un conto di vecchiaia individuale su cui vengono registrati: contributidirisparmio o accrediti di vecchiaia, contributi dal risparmio aggiuntivo, prestazioni di uscita o di libero passaggio versate, versamenti facoltativi, prelievi anticipati e rimborsi per la proprietà di abitazione oin seguito a divorzio e gli interessi. L avere di vecchiaia finale all età di pensionamento è la base per la prestazione di vecchiaia percepibile sotto forma di capitale orendita. Per calcolare la rendita di vecchiaia, al momento del pensionamento si converte l avere di vecchiaia accumulato applicando il tasso di conversione in vigore. ZS RISPARMIO AGGIUNTIVO Il risparmio aggiuntivo aumenta le prestazioni di vecchiaia. Questo modulo può essere scelto a integrazione del modulo A. Con l aumento dei contributi dirisparmio è possibile ad esempio finanziare in parte posticipatamente aumenti di salario o ridurre perdite direndita per pensionamenti anticipati. R ASSICURAZIONE RISCHIO Le prestazioni di rischio si determinano in base alla LPP oin % del salario assicurato. Se esiste un assicurazione d indennità giornaliera di malattia con durata delle prestazioni coordinata LPP di720 giorni o più, la prestazione è pari ad almeno l 80% del salario perso e, se cofinanziata dal datore di lavoro per almeno il50%, iltermine d attesa per prestazioni d invalidità si può aumentare a 720 giorni. TK CAPITALE DI DECESSO In aggiunta alle rendite per coniugi, conviventi eorfani previste dal regolamento è possibile assicurare fino all età AVS ordinaria uncapitale didecesso che sarà pagato una volta sola. 5

7 MODULI MASSIMA FLESSIBILITÀ L SALARIO ASSICURATO massimo assicurabile = 30 x rendita di vecchiaia AVS massima Il salario assicurato può essere limitato ai sensi della LPP, LAINF o non limitato ed essere scelto con o senza soglia di ingresso LPP (nel modulo L 2 in % del grado di occupazione). Eccezione: nel modulo L 5 la soglia di ingresso e il tetto sono prestabiliti in modo fisso. Per determinare il salario assicurato si parte sempre dal reddito AVS dal quale si detrae una delle seguenti deduzioni: L 1 L 2 L 3 L 4 L 5 Importo dicoordinamento LPP Importo dicoordinamento LPP, in%del grado di occupazione 20% del reddito AVS, al massimo l importo dicoordinamento LPP Senza deduzione; ad essere assicurato èl intero reddito AVS Fisso: importo di coordinamento e soglia di ingresso =½importo di coordinam. LPP, senza tetto R ASSICURAZIONE RISCHIO termine di attesa di 360 o 720 giorni R 1 La rendita diinvalidità corrisponde alla rendita minima LPP. R 2 Rendita di invalidità in %del salario assicurato: ascelta a scaglioni del 5% dal 30-70%. Possono essere assicurate rendite di invalidità più basse, a condizione che il salario assicurato ammonti ad almeno CHF 200'000 per 10%, CHF 150'000 per 15% o CHF 100'000 per 20 o 25% di rendita di invalidità. Le rendite per superstiti e per figli vengono calcolate in % della rendita di invalidità fino all età ordinaria AVS, quindi in % della rendita di vecchiaia teorica o corrente. Le rendite per figli vengono versate fino all età di 20 anni e fino a 25 anni per figli in fase di formazione. Lerendite ammontano a: 60% per coniugi, partner registrati o conviventi non coniugati 20% per orfani, 30% per orfani dientrambi igenitori 20% per figli di assicuratiinvalidi con diritto alla rendita La rendita per figli dipensionati ammonta al 20% della rendita di vecchiaia all età ordinaria AVS in caso di pensionamento dall età ordinaria AVS e alla rendita prevista dalla LPP in caso di pensionamento anticipato. Per calcolare la rendita di vecchiaia LPP, l avere di vecchiaia LPP accumulato viene convertito applicando il tasso di conversione in vigore. TK CAPITALE DI DECESSO sono escluse combinazioni dei moduli TK 1 Può essere scelto in % del salario assicurato: 50, 100, 150 oppure 200%. TK 2 L avere di vecchiaia accumulato viene versato in aggiunta alle rendite per superstiti. Apartire dall età AVS ordinaria vengono meno le prestazioni di rischio (modulo R e TK). Un eventuale rendita di invalidità in corso viene sostituita al raggiungimento dell età AVS ordinaria con una rendita di vecchiaia. Le rendite di invalidità in base al minimo LPP vengono versate a vita. 6

8 CONTRIBUTI MASSIME PRESTAZIONI A COSTI MINIMI Tutti i contributi sono calcolati in %del salario assicurato e valgono per uomini e donne. A PREVIDENZA PER LA VECCHIAIA Contributi di risparmio ZS RISPARMIO AGGIUNTIVO contributi di risparmio aggiuntivo, in combinazione con A Età A 1 A 2 A 3 A 4 A 5 ZS 1 ZS % 11% 16.5 % 20% 21 % 2 % 4 % % 12 % 16.5 % 20 % 22 % 2 % 3 % % 15 % 16.5 % 20 % 23% 2 % 2 % 55-64/65 18 % 18 % 18.0 % 20 % 25 % - - fino a % 18% 18.0 % 20% 25 % - - Totale % 560% 675% 800% 910% 60% 90% R CONTRIBUTI DI RISCHIO ammontano ad almeno il 6% dei contributi complessivi Le aliquote valgono a condizione che esista un assicurazione d'indennità giornaliera per malattia con durata di prestazione coordinata LPP di almeno 720 giorni. Altrimenti il termine di attesa per la rendita di invalidità ammonta a 360 giorni e sulle aliquote contributive R si addebita un supplemento del 10%. TK CONTRIBUTI CAPITALE DI DECESSO sono escluse combinazioni dei moduli Età R 1 LPP R 2 % TK 1 % 2 Avere di vecchiaia TK per 10% rend. invalidità per 100% capitale % 0.14% 0.04% Versamento aggiuntivo % 0.24% 0.04% dell avere di vecchiaia % 0.30% 0.04% con supplemento del 15% sui contributi dirischio ed % 0.40% 0.12% esonero dal pagamento 55-64/ % 0.26% 0.30% dei contributi R+R Bb R Bb ESONERO DAL PAGAMENTO DEI CONTRIBUTI -INCAPACITÀ LAVORATIVA OGUADAGNO Questi contributi dipendono dal modulo scelto della previdenza di vecchiaia A. Il termine di attesa è sempre di 6 mesi. Indipendentemente dal modulo A scelto si può scegliere Bb A 1.In questo caso viene concesso l esonero dal pagamento dei contributi in base al minimo LPP. Età Bb A 1 Bb A 2 Bb A 3 Bb A 4 Bb A 5 Bb ZS 1 Bb ZS % 0.14% 0.18% 0.22% 0.24% 0.02% 0.04% % 0.32% 0.40% 0.46% 0.52% 0.04% 0.06% % 0.58% 0.68% 0.80% 0.92% 0.06% 0.08% % 0.94% 0.98% 1.12% 1.34% 0.04% 0.04% 55-64/ % 1.46% 1.46% 1.62% 2.02% - - VK COSTI DI AMMINISTRAZIONE Icosti di amministrazione annuali ammontano a CHF per ognipersona assicurata. 7

9 VERSAMENTI VOLONTARI LA FORMA DI RISPARMIO INTELLIGENTE Calcolo: valore tabellare in % all età del versamento (anno civile anno di nascita) x salario assicurato, detratto l avere di vecchiaia già disponibile. Età A 1 A 2 A 3 A 4 A 5 ZS 1 ZS da

10 TASSO DI CONVERSIONE PRESTAZIONI VALIDE Il tasso di conversione è la percentuale con cui viene convertito l avere di vecchiaia accumulato al momento del pensionamento. L importo così ottenuto costituisce la rendita di vecchia annuale. La rendita di vecchiaia viene pagata a vita in dodici rate mensili. Al posto della rendita di vecchiaia è possibile percepire un capitale unico. Fino al si applicano tassi di conversione diversi per uomini e donne. I tassi riportati valgono per assicurati nati nel 1949 o più giovani. Per le persone più anziane fino al si applica ancora un tasso di conversione maggiore. Tasso di conversione in % x avere di vecchiaia accumulato = rendita di vecchiaia annuale. Opzione100% 1) Anno fino al dal 2018 dal 2018 Età donne uomini donne e uomini ) OPZIONE RENDITA PER CONIUGE =RENDITA DIVECCHIAIA: Al momento del pensionamento è possibile richiedere per iscritto che la futura rendita per il coniuge o convivente corrisponda alla rendita di vecchiaia versata. In questo caso verranno applicati i tassi di conversione ridotti Opzione 100%. TERMINE DI 3 MESI PER L OPZIONE DI CAPITALE: Su richiesta è possibile percepire il capitale in luogo della rendita di vecchiaia. La richiesta deve essere presentata per iscritto al più tardi 3 mesi prima del pensionamento e riportare anche la firma del convivente che ne avrà diritto al momento del decesso. Anche i beneficiari di rendite di invalidità possono scegliere l opzione di capitale! PENSIONAMENTO PARZIALE INTRE FASI: Nel caso in cui il salario annuo AVS si riduca di almeno il 20%, a partire dall età di 58 anni è possibile richiedere un pensionamento parziale per l inizio di un mese. Si possono richiedere al massimo tre pensionamenti parziali. VERSAMENTO PER PENSIONAMENTO ANTICIPATO: Se non esiste più un potenziale di riscatto per le prestazioni previste dal regolamento e il pensionamento avviene in anticipo, la perdita nella prestazione di rendita può essere ridotta tramite versamenti volontari. 99

11 BUONO A SAPERSI, SE VOI O I VOSTRI COLLABORATORI. ADERITE COME NUOVI MEMBRI ALLA PAT-LPP Benvenuti tra i nostri assicurati! Ogni persona assicurata riceve dopo l iscrizione un certificato di assicurazione individuale con una descrizione del piano di previdenza scelto. Tutte le informazioni a portata di mano! DESIDERATE MAGGIORI INFORMAZIONI SULLA PAT-LPP Su sono disponibili informazioni aggiuntive sulle prestazioni di previdenza, gli investimenti del capitale, l organizzazione e altri argomenti in materia di previdenza professionale. Il sito viene aggiornato regolarmente. I moduli e regolamenti nella sezione Downloads possono essere scaricati come PDF. DESIDERATE UNA CONSULENZA Ovviamente potete contattarci in qualsiasi momento per telefono, o lettera. La vostra persona di contatto o il vostro consulente sono riportati sul certificato di assicurazione. Tutti gli interlocutori con nome, numero telefonico, indirizzo e rispettive competenze sono riportati nel nostro sito nella sezione Su di noi. Con il nostro strumento di calcolo (sezione Calcoli ) si possono inoltre ottenere valutazioni personali fornendo poche informazioni. I dati da inserire sulla situazione previdenziale personale sono riportati nell ultimo certificato di assicurazione. AVETE DOMANDE SUL CERTIFICATO DI ASSICURAZIONE O SULLE PRESTAZIONI Nella sezione Prestazioni previdenziali del nostro sito sono disponibili schede informative dettagliate per i vari casi previdenziali. State cercando informazioni utili su ingresso o uscita, matrimonio o divorzio, prelievo anticipato per la proprietà di abitazione o diritto a prestazioni di vecchiaia, invalidità o decesso? Tutte le schede informative sono raccolte in un opuscolo e sono disponibili per la stampa. DESIDERATE EFFETTUARE VERSAMENTI VOLONTARI Il versamento massimo consentito è riportato sul certificato di assicurazione annuale. Per principio i versamenti volontari possono essere detratti dal reddito imponibile. Se entro tre anni dal versamento è previsto un prelievo di capitale per la proprietà di abitazioni o in seguito al pensionamento, occorre prima chiarire la questione della deducibilità con l autorità fiscale competente. PERCEPITE LA RENDITA Al momento del decesso di una persona assicurata o di un beneficiario di rendita di vecchiaia versiamo la rendita per coniuge o convivente. In mancanza di coniuge o convivente, in caso di decesso di una persona attiva l avere di vecchiaia disponibile viene versato agli aventi diritto. Se un beneficiario di una rendita di vecchiaia muore entro 5 anni dal primo versamento della rendita di vecchiaia e non è dovuta alcuna rendita per coniuge o convivente, l eccedenza (avere di vecchiaia al momento del pensionamento dedotte le rendite pagate) viene versata in aggiunta come capitale. I coniugi o conviventi possono prelevare l avere di vecchiaia disponibile in luogo della rendita come capitale unico. Se scelgono invece la rendita, anche in questo caso un eventuale eccedenza disponibile (avere di vecchiaia al primo caso assicurativo dedotte tutte le rendite pagate) viene versata in aggiunta come capitale se il coniuge o partner muore entro 5 anni dal primo versamento della rendita. Il capitale viene versato agli aventi diritto come previsto dal regolamento di previdenza. 10

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