RELAZIONE SULLA GESTIONE DELL ATTIVITA RELATIVA ALL ANNO 2005

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1 RELAZIONE SULLA GESTIONE DELL ATTIVITA RELATIVA ALL ANNO 2005 Signori Azionisti L andamento del volume di affari della societa AMFA SpA nel corso dell anno 2005 e stato soddisfacente dal punto di vista globale pur tenendo conto della contrazione dei ricavi registrati dalle farmacie comunali, mitigati abbondantemente dalle migliori prestazioni del magazzino. Il paragone con il budget aziendale mostra una percentuale non congrua in quanto non era previsto il mantenimento della fornitura alle farmacie comunali di Riccione, per cui non si ritiene opportuno tenere conto della percentuale di scostamento. Tuttavia i dati meritano alcune riflessioni per rendere ragione degli andamenti complessivi, tenendo conto di tutta una serie di problematiche che hanno portato importanti modificazioni alle dinamiche economiche farmaceutiche. Situazione della Società e andamento della gestione Il mercato della distribuzione del farmaco e stato fortemente influenzato dall andamento generale dell economia, dalle politiche del Servizio Sanitario Nazionale, tese a contenere la spesa farmaceutica all interno del 13% della spesa sanitaria, e dalle scelte delle Regioni e delle singole ASL. chiamate sempre piu a rispondere direttamente degli sfondamenti dei tetti di spesa. A Gennaio 2005 si e avuto una riduzione selettiva dei prezzi in cui venivano colpiti i prodotti che nell anno precedente avevano avuto un incremento di vendita superiore all 8,6%. Il 27 Maggio 2005 e stato varato un decreto legge che, per la prima volta in Italia, ha permesso di operare sconti sui farmaci OTC e SOP; e anche previsto l obbligo da parte del farmacista di informare il paziente sull esistenza dei farmaci generici equivalenti a quelli brand prescritti, aventi minor costo e conseguentemente esclusi dal pagamento del ticket. Inoltre, in adempimento alla Legge Storace, le farmacie comunali hanno messo a disposizione della clientela la stampa della lista di trasparenza, ovvero l elenco dei farmaci di fascia C di cui il farmacista è tenuto a suggerire la sostituzione con farmaci equivalenti e di minor costo. Come risultato di tutto cio la spesa farmaceutica netta a carico del SSN nel 2005 e complessivamente diminuita del -1,1% rispetto al 2004 (dati da About Pharma n.36 di Marzo 2006 ), mentre il mercato globale farmacia e aumentato del + 2,2% ( dati IMS) La voce ricavi delle Farmacie Comunali di AMFA SpA vede un decremento delle vendite del -1,32% rispetto all anno precedente ed anche uno scostamento negativo sul Budget del - 5,25%. Il fatturato Farmacie è costituito per il 54,04% dai ricavi da SSN e per il 44,94% dalle vendite per contanti. Lieve e l incremento delle vendite per contanti pari a +0,93% mentre i ricavi da SSN registrano una diminuzione del 2,99%. 1

2 Il risultato delle vendite in contanti e stato ridimensionato dall applicazione della Legge Storace, in quanto dal la societa ha provveduto ad individuare una serie di prodotti OTC - circa 25 prodotti che vanno a coprire la maggior parte delle piu comuni patologie - e ad applicare uno sconto del 10% e del 20% sui medesimi. A fine Dicembre 2005, a seguito dell accordo nazionale fra FEDERFARMA e Ministero della Salute - che prevedeva l allargamento a tutti i farmaci OTC e SOP dello sconto previsto dalla Legge Storace, anche AMFA SpA si e adeguata applicando uno sconto generalizzato del 10% su tutti i prodotti OTC e SOP che farà sentire il proprio effetto negativo nell esercizio 2006, su cui peserà anche l ulteriore riduzione dei prezzi del 4,4% sui farmaci di classe A in vigore dal Il decremento del SSN risente della politica fortemente restrittiva del Servizio Sanitario Nazionale sia a livello nazionale che locale dove la ASL di Rimini primeggia per le iniziative volte a salvaguardare la spesa farmaceutica territoriale. Sono state messe in campo, infatti, sia la distribuzione per conto (DPC), dal mese di Luglio 2005, sia la distribuzione diretta da parte della Farmacia Ospedaliera dei farmaci per il primo ciclo di terapia dopo le prestazioni di pronto soccorso, visite specialiste e ricoveri ospedalieri. Tale distribuzione, purtroppo, si sta incrementando nel tempo, come tipologia e quantita di farmaci. La voce ricavi Magazzino di AMFA SpA presenta un ottimo incremento del +8,5% rispetto all esercizio precedente, che porta in positivo, rispetto al 2004, il paragone del totale ricavi aziendali + 3,29%. Le vendite intercompany del magazzino sono state particolarmente consistenti + 28,36%, comprendono la fornitura alle farmacie comunali di Cesena, di Pontedera e di Scandicci. La fornitura a Pontedera e Scandicci cessera nel corso del 2006 per l apertura di un magazzino delle Farmacie Comunali SpA di Lucca che andrà a servire le farmacie comunali Alliance della Toscana. Per ciò che riguarda il margine netto sulle vendite, si sottolinea il suo miglioramento, dal 19,84% dell esercizio precedente, al 20,06% del Il bilancio al si chiude con un utile netto di esercizio di Euro Tale risultato risulta al netto delle imposte correnti, differite e anticipate gravanti sul reddito dell esercizio complessivamente per Euro , cosicché il risultato anteimposte determina un utile lordo di esercizio di Euro risultato nettamente superiore rispetto all esercizio precedente che teneva conto dell accantonamento di un congruo fondo rischi (1.335KEuro) a copertura della probabile passivita scaturente da un intervento della Commissione Europea contraria all esenzione triennale dell imposta sul reddito (cosiddetta moratoria fiscale) disposta dalla Legge 427 del La nostra società, oltre alla sede legale e al magazzino, opera con le seguenti unità locali: Farmacia Comunale N. 1 ( S. Francesco ) sita in Rimini, via IV Novembre n. 39 Farmacia Comunale N. 2 sita in Rimini, via Covignano n. 154 Farmacia Comunale N. 3 sita in Rimini, via Guadagnoli n. 46 Farmacia Comunale N. 4 sita in Rimini, via Antonelli n. 2 Farmacia Comunale N. 5 sita in Rimini, via Flaminia n. 148 Farmacia Comunale N. 6 sita in Rimini, via Euterpe n. 2 2

3 AMFA SpA, a seguito convenzione con il Comune di Misano Adriatico, rinnovata nell Aprile 2004 per ulteriori sette anni, gestisce la Farmacia Comunale San Biagio di Misano Monte, via Saffi n. 64. Andando ad analizzare nello specifico: Farmacia Comunale N. 1 S. Francesco Le vendite hanno registrato un decremento del -2,9% rispetto all esercizio precedente dovuto ad un - 6,44% dei ricavi da Servizio Sanitario Nazionale mentre le vendite per contanti hanno registrato un lieve incremento pari allo +0,68%. Si stanno attendendo gli esiti di alcuni ricorsi al TAR Emilia Romagna per poter eventualmente spostare la farmacia comunale in altra pianta organica gia individuata come zona carente, situata in un quartiere di sviluppo abitativo. Farmacia Comunale N. 2 Le vendite hanno subito un decremento del -6,75% rispetto all esercizio precedente dovuto ad un - 7,87% da ricavi SSN e ad un -5,09% delle vendite per contanti. Tali risultati sono imputabili oltre che agli effetti negativi dell applicazione della Legge Storace, all adattamento degli orari e dei turni di chiusura dell unico medico prescrittore a quelli della farmacia viciniore, nonché alla riduzione delle ore di servizio prestato dal medesimo. Farmacia Comunale N. 3 Le vendite complessive della farmacia hanno registrato un decremento del -2,63% rispetto all esercizio precedente, dovuto ad un - 3,44% da ricavi SSN e ad un - 1,40% delle vendite per contanti. Tali risultati sono imputabili soprattutto alle performances negative del secondo semestre che risente in maniera particolare degli effetti negativi dell applicazione della Legge Storace; rimane in ogni caso la prima farmacia aziendale per volumi di fatturato. Farmacia Comunale N. 4 Le vendite complessive hanno registrato un incremento del +1,81% rispetto all esercizio precedente, dovuto ad un +2,91% delle vendite per contanti e ad un +1,67% da ricavi SSN. Essendo una farmacia che lavora soprattutto con i pediatri, risente di meno degli interventi restrittivi dell ASL Rimini sulle patologie croniche. Continua la difficile ricerca di medici di medicina generale per poter completare l occupazione di tutti gli ambulatori disponibili. Farmacia Comunale N. 5 Le vendite complessive hanno registrato un incremento del + 3,21% rispetto all esercizio precedente dovuto ad un eccellente +9,45% delle vendite per contanti e da un - 1,63% da ricavi SSN. Il risultato delle vendite per contanti premia l attività del nuovo direttore insediato da Gennaio 2005 e risulta ancora piu sorprendente, se si considera oltre all andamento negativo del mercato, lo scarso potere di acquisto della popolazione del quartiere costituito soprattutto da case popolari. Farmacia Comunale N. 6 Le vendite complessive hanno registrato un decremento del -1,02% rispetto all esercizio precedente dovuto ad un - 0,79% da ricavi SSN e un 1,26% delle vendite per contanti. La farmacia soffre particolarmente dell apertura di un grosso centro commerciale a Novembre 2005 che ha dirottato ampia parte della clientela del supermercato di fronte verso la concorrenza, con conseguente diminuzione degli ingressi in farmacia. Purtroppo nel 2006 l effetto si sentira su tutto l anno e non solo sui 2/12. 3

4 Si sta ancora lavorando per verificare se esistono le possibilita di trasformazione della farmacia comunale in una farmacia aperta dodici ore. Farmacia Comunale San Biagio di Misano Monte Le vendite complessive hanno registrato un decremento del -2,07% rispetto all esercizio precedente, imputabile esclusivamente alla diminuzione del -5,48% dei ricavi da SSN, mentre le vendite per contanti registrano un incremento del +3,09%. Da rilevare comunque l ottimo lavoro fatto per sfruttare al massimo tutte le potenzialita dello scarso bacino di utenza della farmacia (meno di 800 abitanti). Fatti salienti avvenuti nell anno 2005 Nell analizzare l attivita di commercio all ingrosso, nell anno 2005, occorre rammentare che nel budget era prevista la perdita della fornitura alle Farmacie comunali di Riccione, essendo l appalto ampiamente scaduto. Essendo continuati invece il servizio di fornitura, nonche incrementati quelli esistenti, il budget di magazzino e stato ampiamente superato. Nel corso del 2005 e stato variato il CdA a seguito delle dimissioni dell Amministratore Delegato Dott. Lorenzo Magalotti, sostituito dal Consigliere Dott. Antonino Rivara e delle dimissioni del Consigliere Dott. ssa M. Cristina Scotton, sostituita dal nuovo Consigliere Dott.ssa Michelina Baggioni. Successivamente, a seguito delle dimissioni del Consigliere e Presidente Prof. Marcello Baldacci, e stato nominato un nuovo Consigliere nella persona del Dott. Antonio Vincenzo Titini e nel contempo e stato nominato il nuovo Presidente nella persona della Dott.ssa Michelina Baggioni. A settembre 2005, con la cessata attività di prestazioni di servizi da parte della collegata Alliance Farma Servizi Italia srl, AMFA SpA ha assunto nell organico parte del personale e si è sostituita nelle prestazione dei servizi alle società consorelle che gestiscono le farmacie comunali appartenenti al Gruppo Alliance. La politica del personale Nel corso del 2005, nell organico aziendale si sono verificate variazioni a seguito del pensionamento del Dott. Gallina Emilio Maria, direttore della FC N. 5, sostituito dal Dott. Tonelli Tiziano e nel contempo e stato assunto un farmacista collaboratore, la Dott.ssa Piazzolla Mariangela. A fine Dicembre 2005 ha cessato il proprio servizio per pensionamento un coadiutore di farmacia. Le assenze per malattia ed infortunio sono state nella norma e le ferie del personale sono state utilizzate pressoche integralmente nel periodo di competenza. Il 15 dicembre 2005, a conclusione di una lunga trattativa con le OO.SS., si e stipulato il contratto integrativo aziendale con validita fino al che ha visto istituire l indennita di mensa, ma soprattutto un incentivo legato alla maggiore produttivita aziendale da calcolarsi sull incremento delle vendite per contanti Privacy e sicurezza sul lavoro In relazione all evoluzione della normativa della sicurezza sul lavoro, dell adeguamento alla normativa sull igiene e sulla tutela della privacy, l Azienda ha sistematicamente monitorato gli obblighi, effettuato la valutazione dei rischi, le visite del medico del lavoro 4

5 ed i corsi di aggiornamento sul nuovo codice in materia di trattamento dei dati personali Dlgs 196/2003. Il documento programmatico sulla sicurezza (DPS) è prescritto dal disciplinare tecnico allegato al decreto legislativo 196 del (testo unico in materia di protezione dei dati personali) quale misura di sicurezza minima obbligatoria nel caso di trattamento, mediante sistemi informatici, di informazioni qualificabili, in base alla stessa legislazione, dati sensibili o giudiziari. Ricorrendo tale circostanza, in ottemperanza all obbligo contenuto nel punto 19 del disciplinare tecnico, la stessa società, in collaborazione con l'azienda di consulenza SGST srl, ha provveduto alla redazione del DPS entro il termine del 31 marzo Rapporti inter gruppo La Societa e controllata da Alleanza Salute Italia S.p.A. di Roma che ha acquisito il pacchetto di maggioranza del 73,835% dalla ditta E.Moss Limited in data 19/12/2001. I rapporti intrattenuti nel 2005 con la controllante e le consociate sono: AMFA Crediti Debiti Ricavi merce Costi merce Ricavi per servizi intercompany Costi servizi aziendali Utili distributi FACE , , , FC LUCCA , , ,00 - A F PONTEDERA , , , GALENITALIA , , , , AURI , AFSI , ,00 - E.MOSS ASD ,00 ASI - Antica Farm. Modenese , , , , , , , Totale parziale (senza Scandicci) , , , , , , ,00 Farma.net SCANDICCI , , , , Totale , , , , , , ,00 Numero e valore nominale delle azioni proprie o quote di Società Controllanti possedute dalla Società, anche tramite Società Fiduciaria o per interposta persona, con l indicazione della parte di capitale corrispondente. La Società non ha azioni proprie, né di società controllanti. La nostra società non possiede alcuna partecipazione in altre imprese. Numero e valore nominale delle azioni proprie o quote di Società Controllanti acquistate o alienate dalla Società, nel corso dell esercizio, anche per tramite di 5

6 Società Fiduciaria o per interposta persona, con l indicazione della corrispondente parte di capitale, dei corrispettivi, e dei motivi degli acquisti e delle alienazioni La nostra Società non ha acquistato, né alienato Azioni proprie, né quote di Società controllanti. Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell esercizio Dopo la chiusura di esercizio fino alla data della presente relazione non sono intervenuti fatti di rilievo. Informativa sull utilizzo di strumenti finanziari Non ci sono indicazioni da fornire ai sensi dell art bis del Codice Civile relativamente al valore degli strumenti finanziari. Prospetti delle Riserve e delle Valutazioni Per quanto riguarda il prospetto fiscale delle riserve richiesto dall articolo 105 del DPR 22 dicembre 1986, n. 917 e il prospetto delle rivalutazioni richiesto dall articolo 10 della legge 10 marzo 1983, n. 72, rimandiamo alle informazioni contenute nella nota integrativa. Risultato dell esercizio Signori Azionisti, sulla base delle risultanze di gestione, Vi proponiamo di approvare il bilancio d esercizio chiuso al da cui risulta un utile al netto delle imposte di Euro destinandolo come segue: - per il 5% dell utile, pari a Euro , ad incremento della riserva legale; - proponiamo di distribuire un dividendo agli Azionisti di 0,05 Euro per ogni azione, complessivamente Euro ; - e per la parte restante, pari ad Euro , ad incremento della riserva ordinaria. Il presente bilancio e conforme alla legge. Rimini, 6 Aprile 2006 L Amministratore Delegato Dr. Antonino Rivara 6