CU 2018 Predisposizione e travaso dati paghe stampa e generazione file telematico.

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1 Nuoro 23 febbraio 2018 CU 2018 Predisposizione e travaso dati paghe stampa e generazione file telematico. Premessa Le note che seguono sono una sintesi delle note di rilascio della Rel e delle note salva tempo della procedura Bpointsp, entrambe disponibili nell area supporto del sito oltre che nell area liveupdate della procedura. La Certificazione Unica 2018, come previsto per gli anni precedenti, si distingue in modello sintetico, da consegnare al lavoratore e in modello Ordinario da inviare all agenzia delle entrate. È obbligatorio l invio della sezione CT per le ditte per le quali non è stata inviata, negli anni precedenti la comunicazione per la ricezione dei dati (o con invio diretto della comunicazione oppure con invio dello stesso quadro CT nelle dichiarazioni CU degli anni precedenti. In caso di variazione dell intermediario per la ricezione di tali dati, invece, sarà necessario utilizzare il solito canale e non il quadro CT (tra l altro nel controllo formale della dichiarazione vengono riconosciuti i sostituti che hanno già effettuato in passato tale invio. Operazioni preliminari Ricalcolo Addizionali (scelta utenti paghe / per utenti cococo esterni). Eseguire il calcolo reale dell acconto di imposta dell addizionale comunale per l anno 2018 come da esempio indicato. Selezionare (R) eale quando richiesto. L importo cosi determinato verrà registrato in anagrafica dipendente in 9 rate a partire dal mese di marzo (febbraio per le ditte con pagamento posticipato della retribuzione il numero di rate sarà 8)

2 2 Tabelle di calcolo CU Previdenziale ( ) Selezionare previdenziale Le tabelle dovranno essere caricate come da esempio.

3 3 NB: l utente potrebbe avere le tabelle caricate in maniera differente. La tabella su riportata è a titolo di esempio. Qualora ci fossero dubbi, contattare l assistenza. Nella tabella 3, relativa ai contributi c/lavoratore INPS, verificare la presenza dei parametri gestiti per il contributo integrativo salariale per le ditte > 5 e > 15 dipendenti, nell esempio le voci 124 e 227 oltre alle voci cedolino, CC, utilizzate in busta paga per gli arretrati di contribuzione, nell esempio voci FSD e F5D (d altronde già presenti lo scorso anno). Salvare con F9 se si effettuano correzioni. Verificare infine le voci 15, 16, 17 e 18 che siano caricate come da esempio. Verificare nei quattro totalizzatori interessati che siano indicati i parametri utilizzati per gestione della contribuzione dei collaboratori. Qualora si avessero dubbi sarà sufficiente consultare le buste paga e verificare la tabella relativa alla trattenuta INPS. I parametri sono i medesimi nei totalizzatori, variando esclusivamente la colonna Campo. Le tabelle riportate sono a titolo di esempio. L utente potrebbe avere tabelle differenti rispetto a queste riportate.

4 4 Qualora l ultimo rigo presente fosse una S nella colonna Op., arrotondamento, eliminarla con F8 e salvare con F9 Gestione Enti locali Inpdap - Enpdep Per la modalità di compilazione dei campi <Importi> relativi a questa sezione INPDAP, le istruzioni ministeriali fanno riferimento agli analoghi campi presenti nella denuncia DMA2/uniEMens; sono pertanto previste due modalità di compilazione:

5 5 Per coloro che gestiscono automaticamente con BpointSp la denuncia mensile DMA2, il travaso dei dati relativi all Inpdap avverrà automaticamente non collegando alcuna tabella di calcolo, mentre per coloro che gestiscono le buste paga e relativa gestione Inpdap senza la compilazione automatica della denuncia DMA2, potranno gestire tale quadro della CU tramite le Tabelle di calcolo relative al modulo CUDIPD e collegarle nella Tabella Totalizzatori accessibile dalla Preparazione CU con l apposito tasto funzione attivato in corrispondenza del campo <Dati INPDAP>.. I clienti che hanno iniziato a gestire la DMA2/uniEMens nel corso dell anno, devono gestire la preparazione della sezione Previdenziale/Assistenziale ex-inpdap tramite la compilazione delle Tabelle di calcolo. Si ricorda che con la CU2017 sono state inserite due apposite caselle per l'indicazione dell'assicurazione [ENAM] e dell'assicurazione [ENPDEP]: Punto 15- nuovo campo <ENPDEP> Punto 16- nuovo campo<enam> Inoltre con la CU2017 sono stati inseriti 5 campi per l'esposizione dei contributi a carico dipendente; tali valori non sono presenti nella DMA2 pertanto verranno prelevati dagli storici cedolini tramite tabelle di calcolo: Punto 20- nuovo campo <Contributi pensionistici a carico lavoratori trattenuti> Punto 23- nuovo campo <Contributi TFS a carico lavoratore trattenuti> Punto 28- nuovo campo<contributi Gestione Credito trattenuti a carico del lavoratore> Punto 31- nuovo campo <Contributi ENPDEP a carico del lavoratore trattenuti> Punto 34- nuovo campo < Contributi ENAM a carico del lavoratore trattenuti> Al fine di valorizzare i nuovi dati è necessario gestire apposite tabelle di calcolo relative al modulo CUDIPD e collegarle nella Tabella Totalizzatori accessibile dalla Preparazione CU con l apposito tasto funzione attivato in corrispondenza del campo <Dati INPDAP>. ATTENZIONE: l integrazione dovrà essere eseguita da tutti gli operatori, sia che elaborino o meno la DMA2 automaticamente in quanto si tratta di campi che non son presenti nella dichiarazione. Coloro che invece non elaborano la DMA2 e devono compilare correttamente la CU sezione INP- DAP dovranno collegare i totalizzatori anche negli altri campi mediante l F2. In fase di elaborazione della CU, premendo il tasto funzione F7 in corrispondenza di INPDAP, comparirà la seguente videata dove andranno collegati i totalizzatori creati in precedenza per la gestione delle ritenute INPDAP e ENPDEP. Coloro che gestiscono la DMA2 automaticamente dovranno compilare solo l ultima colonna, mentre coloro che non gestiscono la denuncia automaticamente con BpointSp dovrà compilare anche la prima colonna collegando i totalizzatori creati in precedenza.

6 6 Esempio di caricamento <Ctr.Pens.dip> Sempre da tabelle di calcolo selezionare Inpdap

7 7 Collegare le voci cedolino utilizzate per la trattenuta Inpdap/Cpdel e salvare con F9. Allo stesso modo caricare le altre tabelle interessate consultando i cedolini per prendere visione dei parametri utilizzati per la trattenuta al lavoratore dei contributi richiesti. Contattare gli operatori per eventuali dubbi nel caricamento delle tabelle. Gestione INPGI La gestione della sezione relativa all INPGI (ente giornalisti) verrà compilata automaticamente esclusivamente per coloro che utilizzano la procedura esterna INPGI, altrimenti il suo caricamento è interamente manuale. Somme liquidate a seguito di pignoramento presso terzi In base a quanto previsto dalle Istruzioni Ministeriali CU2018, nella ipotesi in cui il creditore pignoratizio sia una persona giuridica, l'indicazione delle somme erogate deve essere riportata nel prospetto SY del modello 770/2018 nella sezione II riservata al soggetto erogatore delle somme. Si precisa che, a seguito di quanto sopra riportato, in [Gestione completa CU] continueranno ad essere esposti sia i creditori pignoratizi "persona giuridica" sia i creditori pignoratizi "persona fisica". Le funzionalità di [Stampa] e [Telematico] invece considereranno esclusivamente i creditori pignoratizi "persona fisica". Sezione Fiscale La sezione fiscale della CU è interamente automatizzata. È possibile tuttavia intervenire per personalizzare situazioni particolari o correggere errori di gestione durante l anno di casistiche particolari (erogazioni liberali, compensi in natura, annotazioni legate al welfare).

8 8 IMPORTANTE: per la compilazione dei campi della Previdenza Complementare e dei Contributi Assistenziali il programma verifica, nei cedolini, l'applicazione della deducibilità e la conseguente presenza dei parametri fissi. Qualora durante l'anno la deducibilità non fosse stata gestita correttamente l'utente DEVE creare le tabelle di calcolo con i parametri della Previdenza Complementare e dei Contributi Enti Solo Assistenziali, collegandole negli appositi totalizzatori. Caricamento codici fiscali dei fondi pensione aperti Per i fondi pensione aperti utilizzati è necessario caricare i codici fiscali dalla scelta (quelli caricati dal 500 in poi) Intervenire in tale scelta per valorizzare il codice fiscale per i fondi "Aperti" gestiti: richiamare il fondo interessato, posizionarsi al campo <Nr.Iscrizione Albo>, digitare il tasto funzione "F7" e inserire il codice fiscale, vedi esempio: Preparazione dati CU (Scelta paghe / per cococo estern)

9 Verificare, premendo F7 fu Fiscale, se sono state apportate personalizzazioni per gli scorsi anni. Le videate, salvo appunto personalizzazioni, devono essere con tutti i campi a zero nelle diverse videate.. Qualora ci fossero righi valorizzati come nell esempio il parametro 80 nella penultima riga a destra (nell esempio è stato personalizzato per la gestione del fondo dirigenti commercio), significa che ci sono state apportate personalizzazioni per gestire situazioni particolari negli anni scorsi. 9 IMPORTANTE: per la gestione automatica delle singole caselle, come detto, i campi devono essere a zero. Confermare. Premere F7 su Previdenziale e verificare il collegamento delle voci come da esempio sotto indicato. Per gli utenti che gestiscono l Inpdap/Enpdep, stessa verifica.

10 10 Ricordiamo che la prima colonna dovrà avere i dati a zero per coloro che gestiscono la denuncia DMA2 con la procedura BpointSp. Mentre la colonna a destra dovrà essere compilata da tutti gli utenti con l indicazione dei totalizzatori creati in precedenza (vedi pagine precedenti sezione Inpdap/Enpdep). Gestione completa CU La CU può essere consultata e modificata, limitatamente ai lavoratori dipendenti, dalla scelta ma le gestioni definitive, stampe e generazione dei files telematici, oltre al caricamento dei lavoratori autonomi ecc, andranno eseguiti dalla scelta (Mod. 770 Gestione cu). In gestione completa, in frontespizio, sono indicati i dati dell intermediario e i dati per l eventuale invio del quadro CT (comunicazione per la ricezione dei dati 730 laddove non sia stata mai inviata. Le ricordo che se la CU è stata inviata negli anni scorsi, è stato necessariamente già inviato anche questo quadro che non dovrà essere inviato) Su redditi lavoro sono presenti sia i dati prelevati dalle paghe e i quadri di lavoro autonomo caricati a mano o elaborati automaticamente.

11 11 Nella prima colonna viene indicata la provenienza ed è immediatamente visibile all utente la situazione dei percipienti, la tipologia di quadro compilato, l esecuzione o meno della stampa e del file. Accedendo al dipendente verranno evidenziate con pallino verde le sezioni compilate. Accedendo alle singole sezioni è possibile apportare correzioni o aggiunte. Inoltre è possibile aggiungere un promemoria che verrà evidenziato con un apposito post-it in anteprima. Le annotazioni automatiche sono modificabili intervenendo direttamente nelle caselle interessate all annotazione. Esempio, per modificare il periodo di lavoro relativo al reddito, intervenire nella sezione RE tasto in corrispondenza del reddito e apportare le correzioni.

12 Stampa CU 12 E possibile eseguire la stampa della CU dall interno della stessa sezione Gestione Oppure dalla gestione esterna Stampa CU (scelta ). Si ricorda che al lavoratore andrà consegnata la stampa del modello sintetico (entro il 31 marzo 2018) mentre la stampa del modello ordinario sarà obbligatoria per la generazione del file telematico (nei termini del telematico, 07 marzo 2018). All atto della stampa vengono presentate una serie di opzioni, stampa ordinario/sintetico, reale o prova, scelta del 2,5 e 8 per mille, ecc). per poter stampare in ordine diverso dalla stampa proposta sarà necessario eseguire le selezioni di stampa. Nel modello Sintetico le annotazioni sono esposte come gli scorsi anni in maniera estesa; invece nel modello Ordinario vengono esposte sinteticamente con i relativi codici: La funzione di stampa Reale del modello Ordinario attribuisce anche il Progressivo Certificazione che verrà riportato nel Telematico. Inoltre effettuata la stampa Reale, le CU risulteranno in sola visualizzazione e non sarà più consentita la modifica. La stampa Reale dei modelli Ordinari e sintetici aggiornerà la data di stampa nell elenco delle CU nell apposita colonna.

13 Le tipologie di stampa sono: 13 Parziale (certificazioni stampate in reale): viene effettuata la Ristampa delle certificazioni già stampate in Reale. Completa (tutte le certificazioni): viene effettuata la stampa di tutte le certificazioni. Per quelle non ancora stampate in Reale viene attribuito il Progressivo Certificazione e viene memorizzata la data di stampa della CU. Solo totali: viene effettuato il "totalone" di tutte le CU del sostituto suddiviso per elementi comuni (es. campo <Matricola aziendale Inps> e campo <Causale lavoro autonomo>). La stampa avviene sul modello ministeriale Ordinario o Sintetico in funzione del tipo modello selezionato. Solo totali (aggregati unico modello): viene effettuato un "totalone" di tutte le CU del sostituto senza suddivisione per elementi comuni. La stampa avviene sul modello ministeriale Ordinario o Sintetico in funzione del tipo modello selezionato. Lavoro Autonomo per competenza: valido solo ai fini della stampa della CU (no telematico) considera i movimenti contabili pagati nell'anno anche se riferiti all'anno precedente individuati tramite l'apposita opzione inserita nella maschera dati pagamento. Lavoro Autonomo per competenza (stampa anno +1): a differenza del "Lavoro autonomo per competenza" verrà stampato l'anno certificazione +1. In gestione completa della CU, , tramite il tasto funzione F9 richiamare tutte i sostituti e relative certificazioni. Una volta comparso l elenco delle aziende selezionare il tasto Stampa e quindi Seleziona certificazioni. Per la generazione del file telematico, come detto, sarà necessario eseguire la stampa Ordinaria Reale (completa).

14 14 Stampa stato CU (Scelto ) Tramite questa scelta è possibile ottenere un elenco, anche su Excel, dell elenco delle certificazioni distinte tra Tutte, stampate, non stampate, annullate, sostituite, da sostituire, da annullare. IMPORTANTE: una volta stampata la certificazione e attribuito il numero progressivo, la stessa non sarà più modificabile. Qualora si rendesse necessario la modifica occorrerà eseguire la scelta cancella stato certificazioni selezionando il soggetto. ATTENZIONE: non eseguire l azzeramento dello stato certificazione se è stato inviato il file telematico, altrimenti non sarà possibile generare il file sostitutivo né di annullamento. Stampe di controllo Per una migliore verifica sono predisposte due stampe di controllo, la prima relativa all assistenza fiscale, stampabile dalla scelta e la stampa della quadratura tra versamenti e ritenute certificate in CU, scelta Attivazione / Disattivazione Annotazioni Attraverso la scelta è possibile disattivare delle annotazioni automatiche o attivare annotazioni la cui stampa non è prevista.

15 15 Il sostituto può trasmettere una o anche più CU 2018 relative al medesimo percipiente, ad esempio per redditi di lavoro dipendente e di lavoro autonomo, senza la necessità di "accorpare i dati in un unico modello. Invio Telematico CU La generazione del file telematico e relativi controlli Sogei potranno essere eseguiti esclusivamente dalla scelta di menù 27-2 e non dalla procedura paghe. Il sostituto può trasmettere una o più CU/2018, ad esempio inviare prima le CU lavoro dipendente e successivamente quelle lavoro autonomo. Gli invii possono avvenire in tempi differenti anche per la medesima tipologia di invio. Ogni invio viene contraddistinto da un Protocollo. L invio deve essere eseguito entro il 7 marzo Verificare l esatto caricamento dell intermediario. Se non presente, sarà necessario caricarlo dalla scelta esterna

16 16 Quadro CT Le ricordo che il quadro CT dovrà essere trasmesso esclusivamente dalle aziende che non hanno inviato in precedenza la comunicazione per la ricezione dei dati 730 e non hanno inviato le CU/2017 e CU/2016 che già prevedevano tale campo. Il programma di controllo sogei comunque esegue una verifica se la ditta ha già effettuato tale invio in passato. Il file può essere elaborato per singola azienda dalla scelta oppure in modo massimo dalla scelta esterna e 5.

17 È possibile eseguire un controllo Sogei preventivo cliccando sull apposito tasto, quindi dopo aver eseguito la stampa Ordinaria Reale della dichiarazione, generare il file telematico. 17 Possibile selezionare le sole certificazioni lavoro autonomo o lavoro dipendente o entrambe, non indicare niente in tipo comunicazione. E possibile selezionare le singole certificazioni da inviare altrimenti premere Conferma. Selezionare dove salvare il file e confermare. A questo punto è possibile inviare il file teleamtico generato tramite le apposte procedure Fisconline e Entrate. Nell apposita colonna verrà indicato il test Trasmesso.

18 18 MEM INFORMATICA S.r.l. Assistenza Antonello Puggioni / Vincenza Satta