BILANCIO UNICO D ATENEO DI PREVISIONE TRIENNALE A cura Area Contabilità, Finanza e Controllo di Gestione

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1 BILANCIO UNICO D ATENEO DI PREVISIONE TRIENNALE A cura Area Contabilità, Finanza e Controllo di Gestione

2 Bilancio unico d Ateneo di previsione triennale La programmazione relativa agli esercizi è focalizzata sul costante presidio delle azioni strategiche prioritarie, in coerenza con: il Piano strategico ; gli obiettivi enucleati nel Piano integrato ; le linee di indirizzo del Rettore; le indicazioni dei Direttori dei Centri dotati di autonomia amministrativa e gestionale. Pagina 2

3 Bilancio unico d Ateneo di previsione triennale LINEE STRATEGICHE Sostegno agli studenti Ricerca scientifica Interventi edilizi Internazionalizzazione Pagina 3

4 Il Budget e gli indirizzi strategici STUDENTI agevolazioni contributive Esenzioni complete o parziali per le matricole, basate sul voto di maturità Bonus studenti meritevoli per l iscrizione agli anni successivi Bonus fratelli - sorelle Altre (es. esenzioni per studenti disabili, esenzioni per vincitori concorso di accesso alla SSAS, ecc) Esenzione completa per ISEE fino a ,00 euro Estensione delle riduzioni per ISEE fino a ,00 euro Agevolazioni per stranieri non residenti in Italia Pagina 4

5 Il Budget e gli indirizzi strategici STUDENTI sostegno agli studenti Il dato previsionale è esposto al netto del finanziamento del MEF per contratti di formazione specialistica dei medici. Nel triennio vengono incrementate le risorse per il sostegno agli studenti a totale carico del bilancio universitario Importi in migliaia di euro Pagina 5

6 Il Budget e gli indirizzi strategici RICERCA Conferma del numero delle Borse di dottorato Stanziamento per assegni di ricerca Contributo di funzionamento ai Dottorati di ricerca Ricercatori a tempo determinato di tipo «A»: Incremento del numero delle borse di dottorato di ricerca per stranieri Bando per la ricerca di Ateneo Pagina 6

7 Il Budget e gli indirizzi strategici RICERCA Assegni di ricerca Borse di dottorato Ricerca di ateneo Importi in migliaia di euro Pagina 7

8 Il Budget e gli indirizzi strategici INTERVENTI EDILIZI Completamento opere già avviate Fondi per la sicurezza Interventi finanziati attraverso il prestito con Banca Europea per gli Investimenti (BEI) Pagina 8

9 Il Budget e gli indirizzi strategici INTERVENTI EDILIZI Gli investimenti sono relativi alla realizzazione di opere e migliorie su un ampio novero di strutture destinate alla didattica e alla ricerca, per il completamento delle opere già avviate, per interventi per la sicurezza e, prevalentemente, nel quadro degli interventi finanziati dalla Banca Europea per gli Investimenti Pagina 9

10 Il Budget e gli indirizzi strategici INTERNAZIONALIZZAZIONE Professori visitatori Promozione internazionale (attività promozionale, partecipazione a stand e fiere, pubblicazioni, stampe ecc) Sostegno alle Facoltà per l attivazione di corsi internazionali Finanziamento Summer schools Finanziamento borse studenti Sapienza in mobilità Pagina 10

11 Il Budget e gli indirizzi strategici INTERNAZIONALIZZAZIONE Importi in migliaia di euro Finanziamento didattica internazionale Professori visitatori Pagina 11

12 Budget economico triennale - RICAVI I. PROVENTI PROPRI , , ,19 1) Proventi per l a di da tti ca , , ,00 2) Proventi da Ri cerche commi s s i ona te e tra s feri mento tecnol ogi co , , ,12 3) Proventi da Ri cerche con fi na nzi a menti competitivi , , ,07 II. CONTRIBUTI , , ,51 1) Contri buti Mi ur e a l tre Ammi ni s tra zi oni centra l i , , ,20 2) Contri buti Regi oni e Provi nce a utonome , ,20 172,00 3) Contributi altre Amministrazioni locali , , ,00 4) Contributi Unione Europea e altri Organismi Internazionali , , ,90 5) Contri buti da Uni vers i tà 0,00 0,00 0,00 6) Contri buti da a l tri (pubbl i ci) , , ,41 7) Contri buti da a l tri (pri va ti) , , ,00 V. ALTRI PROVENTI , , ,75 TOTALE , , ,45 Pagina 12

13 Andamento dei ricavi Nel triennio è prevista una costante diminuzione dei ricavi, determinato da: riduzione del Fondo di Finanziamento Ordinario; riduzione dei proventi per la ricerca, in conseguenza della stima effettuata sulla base dei soli contratti in essere o di certa sottoscrizione. Pagina 13

14 Andamento ricavi da Fondo di Finanziamento Ordinario , , , , , , , , , ,00 FFO La previsione del FFO è stata calcolata per il 2018 applicando la clausola di salvaguardia (-2,50%), mentre per le successive annualità è stata stimata una riduzione dell 1%, ipotizzando un recupero della quota base riferita al costo standard in funzione del trend positivo delle immatricolazioni. Pagina 14

15 Budget economico triennale - COSTI B) COSTI OPERATIVI VIII. COSTI DEL PERSONALE , , ,57 IX. COSTI DELLA GESTIONE CORRENTE , , ,06 X. AMMORTAMENTI E SVALUTAZIONI , , ,08 XII. ONERI DIVERSI DI GESTIONE , , ,00 TOTALE , , ,71 Pagina 15

16 Andamento dei costi Il trend dei costi è prevista in costante diminuzione, determinato principalmente : dal calo delle voci di costo correlate ai ricavi per la ricerca; dall ulteriore contenimento delle spese per consumi intermedi. Pagina 16

17 Andamento costi del personale La programmazione del fabbisogno di personale è stata impostata prevedendo per il 2018 una percentuale di turnover pari all 80%, rideterminata al 65% per gli anni 2019 e 2020 in attesa di verificare la effettiva sostenibilità, in funzione delle risorse che si renderanno disponibili. Pagina 17

18 Andamento dei ricavi e dei costi nel triennio , , , , , , , Ricavi Costi Pagina 18

19 Utilizzo riserve in fase di previsione 41,4 31,6 27,3 19,5 18,9 6,7 6,6 5,38 5,28 4,83 3,05 Importi in milioni di euro Pagina 19

20 Il Budget degli investimenti INVESTIMENTI Voci Importo complessivo I) IMMOBILIZZAZIONI IMMATERIALI , , ,36 2) Diritti di brevetto e diritti di utilizzazione di opere dell'ingegno ,00 0,00 0,00 5) Altre immobilizzazioni immateriali , , ,36 II) IMMOBILIZZAZIONI MATERIALI , , ,79 1) Terreni e fabbricati , , ,79 2) Impianti e attrezzature , , ,00 3) Attrezzature scientifiche , , ,00 5) Mobili e arredi , , ,00 7) Altre immobilizzazioni materiali 3.000,00 0,00 0,00 III) IMMOBILIZZAZIONI FINANZIARIE , , ,00 Immobilizzazioni finanziarie , , ,00 TOTALE , , ,15 Pagina 20

21 Il Budget degli investimenti L andamento degli investimenti nel triennio è fortemente permeato dalla previsione relativa alle opere finanziate con il prestito BEI che vedono, nell anno 2020, un significativo stato di avanzamento, con un conseguente forte incremento del budget. Pagina 21

22 Grazie per l attenzione Pagina 22