BILANCIO AL 31/12/2009 RELAZIONE SULLA GESTIONE

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1 BILANCIO AL 31/12/2009 RELAZIONE SULLA GESTIONE Signori Soci, il bilancio relativo all esercizio 2009, che sottoponiamo alla Vostra approvazione, chiude con un risultato positivo di ( nel 2008), dopo aver stanziato ammortamenti per e imposte per Il valore complessivo della produzione è pari a oltre 3.2 milioni (0,8 nel 2008) e il reddito operativo è stato di rispetto ai del SITUAZIONE DELLA SOCIETA E ANDAMENTO DELLA GESTIONE. Organizzazione e quadro generale. Il 2009 è stato il primo esercizio di gestione effettiva dell ASP Magiera Ansaloni poiché dal 01/05/2008 fino al 31/12/2008 l attività comprendeva esclusivamente la Casa Protetta di Rio Saliceto (ex IPAB Magiera Ansaloni). In corso d anno si è dato inizio all attuazione del piano industriale elaborato in collaborazione con il Dipartimento di Economia Aziendale della Università Di Modena e Reggio Emilia che sviluppa gli indirizzi programmatici indicati nel Programma delle trasformazioni aziendali approvato dal Comitato di Distretto in data 07/06/2006 e dalla Conferenza Territoriale Sociale e Sanitaria della Provincia di RE in data 09/06/2006. Tale piano prevedeva la costituzione di una ASP distrettuale derivante dalla trasformazione dell IPAB Magiera Ansaloni e che il patrimonio iniziale dell Azienda fosse costituito da quello dell IPAB Magiera Ansaloni esistente al momento della trasformazione. Si è proceduto quindi a realizzare la nuova struttura organizzativa aziendale in coerenza con la missione e la strategia dell impresa e dei tempi programmati per l aggregazione delle varie strutture e servizi assistenziali dei Comuni del Distretto. E stato adottato il classico schema organizzativo funzionale ritenuto, in questa fase, il più idoneo e flessibile in relazione al dimensionamento aziendale. In ordine di tempo è stato stipulato a fine 2008 il contratto di servizio relativo al Servizio Domiciliare (SAD) e la gestione diretta da parte dell ASP è iniziata nel gennaio 2009; successivamente, con la stipula del contratto di Servizio con il Comune di Campagnola, da maggio 2009, è iniziata la gestione della Casa Protetta Domenica Baccarini. L azienda è passata nel giro di pochi mesi da circa dieci dipendenti ad oltre 50 triplicando il giro d affari. Lo sviluppo della struttura organizzativa ha richiesto l inserimento di nuove figure professionali nell area personale, amministrativo finanziario, assistenziale e tecnica, l adozione di software adeguato per lo sviluppo della contabilità generale ed analitica, la progettazione di un sistema di controllo di gestione basato sulla individuazione di centri di costo, voci di costo, budget e sistema di reporting. La creazione della nuova azienda ha inoltre richiesto l individuazione e l allestimento di una nuova sede per gli uffici amministrativi, la gestione unitaria degli automezzi in dotazione al SAD, prima collocati sui Comuni, il subentro in numerosi contratti di fornitura di beni e servizi spesso con la ricontrattazione delle condizioni di prezzo e termini di pagamento.

2 Nel corso dell esercizio l attenzione della direzione aziendale è stata particolarmente rivolta a garantire le condizioni di equilibrio economico finanziario attraverso una attenta gestione dei flussi di cassa e la elaborazione di situazioni economiche infrannuali che, confrontate con i dati di budget, hanno permesso di valutare periodicamente l andamento della gestione. Le maggiori dimensioni aziendali hanno inoltre creato le condizioni per ottenere economie di scala in particolare esercitando un maggior potere contrattuale nei rapporti con i fornitori. Andamento patrimoniale ed economico (000 di ) STATO PATRIMONIALE Attivo immobilizzato Liquidità differite Liquidità immediate TOTALE ATTIVO Patrimonio netto Fondi per rischi e oneri Passività correnti TOTALE PASSIVO Ricordiamo che i dati sono parzialmente confrontabili in quanto il 2008 è relativo solo a 8 mesi di attività. L analisi dello stato patrimoniale evidenzia che il totale attivo aumenta di soprattutto per l incremento dei crediti verso clienti, in particolare l AUSL del Distretto, mentre la liquidità immediata rimane sostanzialmente invariata. Il capitale investito netto ( ), pari a , aumenta di rispetto al 2008 evidenziando un miglioramento degli indici di rotazione. CONTO ECONOMICO Valore della produzione Costi di produzione Margini operativo lordo Gestione finanziaria 5 6 Gestione straordinaria 1 - -Risultato ante imposte Imposte Risultato netto Il conto economico evidenzia un forte incremento dei ricavi, che passano da a , una buona tenuta del margine operativo e un forte incremento delle imposte, soprattutto per l IRAP dovuta all aumento dell imponibile rappresentato dalle retribuzioni ai dipendenti.

3 SVILUPPO DELLE ATTIVITA Servizio di Assistenza Domiciliare Come si è accennato, la gestione diretta del SAD ha avuto inizio con il 01 gennaio Il SAD impiega circa 20 addetti che effettuano mediamente 160/180 visite giornaliere per attività di assistenza e distribuzione dei pasti sul territorio dei sei Comuni del Distretto. Al fine di migliorare l organizzazione e la qualità del servizio, in corso d anno, è stato individuato un nuovo coordinatore ed un nuovo responsabile (RAA) delle attività nei Comuni di Correggio, San Martino e Rio Saliceto. Si è anche proceduto a cercare di migliorare l efficienza degli automezzi in dotazione al servizio programmando gli interventi di manutenzione e riparazione. In linea con quanto stabilito da Regioni ed Enti Locali sono iniziati i lavori di preparazione per strutturare e garantire un servizio su 12 ore giornaliere con una adeguata presenza di operatori assistenziali tutti i pomeriggi dal lunedì al sabato. I costi complessivi per la gestione del servizio sono stati ( a budget) a fronte dei quali sono stati ottenuti ricavi per rette utenti di ( a budget), rimborsi di oneri a rilievo sanitario per ( a budget) e trasferimenti dei Comuni per a pareggio (erano a budget). Centro Diurno Amelia Rovesti Comune di Rolo La struttura, sul piano organizzativo integrata parzialmente con il servizio domiciliare, ha visto nel corso dell esercizio, un forte incremento d attività passando da una media giornaliera di 5/6 ospiti a inizio anno ad una media di 10/12 a dicembre raggiungendo quasi la saturazione della capacità di assistenza. E stata data piena formalizzazione alla compilazione dei piani assistenziali individuali e raggiunto un maggior grado di efficienza operativa. I costi del servizio per il 2009 sono stati pari a ( a budget) sostenuti da rette utenti per ( a budget) rimborsi da USL per ( a budget) e somme ad integrazione, dal Comune di Rolo, per ( a budget). La struttura, che rappresenta un servizio importante per il territorio comunale per il sostegno agli anziani non autosufficienti e per le famiglie in difficoltà, occupa attualmente 4 addetti ed opera in collaborazione con associazioni di volontariato. Casa protetta Magiera Ansaloni Comune di Rio Saliceto La struttura, ex IPAB, da cui trae origine l attuale Azienda pubblica di servizi alla persona, dispone di 39 posti letto autorizzati, di cui 36 convenzionati e un servizio di Centro Diurno per 8 ospiti. Occupa attualmente 10 addetti tra cui una RAA, temporaneamente con funzioni di coordinamento e una animatrice. E dall apporto della ex IPAB Magiera Ansaloni da cui deriva tutto il patrimonio iniziale dell ASP, composto da risorse finanziarie liquide, immobili strumentali, immobili residenziali a reddito, fondi rustici in locazione e che ha permesso l avvio dell azienda senza ulteriori versamenti di capitale o fondi di dotazione da parte degli altri enti soci. E una struttura efficiente che riscuote apprezzamenti per la qualità dell attività assistenziale prestata.

4 E particolarmente inserita nel tessuto sociale del Comune, coinvolge un numeroso gruppo di volontari per le attività di supporto e riceve donazioni di un certo rilievo. Nel corso dell esercizio sono stati effettuati lavori edili di manutenzione straordinaria per oltre per migliorare l efficienza energetica e le dotazioni di sicurezza del fabbricato. Sono stati effettuati inoltre investimenti in attrezzature socio assistenziali e alberghiere per circa I risultati della gestione 2009 della struttura sono stati positivi anche se inferiori all esercizio precedente soprattutto per i lavori di manutenzione spesati nell esercizio. (in migliaia di euro) budget consuntivo Costi per salari, stipendi e Prestazioni socio assistenziali Servizio pasti Manutenzioni e riparazioni Altri costi Totale costi Ricavi Risultato Casa protetta Domenica Baccarini Comune di Campagnola Emilia Dopo aver stipulato il contratto di servizio con il Comune di Campagnola Emilia è iniziata la gestione diretta della casa protetta da parte di ASP Magiera Ansaloni dal maggio La struttura, che dispone di 39 posti letto convenzionati di cui uno per ricoveri temporanei, 9 posti letto non convenzionati e un servizio di centro Diurno per 5 ospiti, occupa 20 addetti di cui un coordinatore, una RAA, una animatrice. Nel corso del 2009 sono stati effettuati, da parte della proprietà, diversi interventi di manutenzione straordinaria sul fabbricato relativamente agli impianti idrico sanitari e di riscaldamento per mantenere un alto livello di efficienza tecnologica e di confort per gli utenti. Sono stati inoltre effettuati alcuni investimenti per sostituzione attrezzature alberghiere. I risultati degli otto mesi di gestione sono stati positivi, come si evidenzia dai dati che seguono, dopo aver effettuato ammortamenti e accantonamenti per rinnovo attrezzature per oltre (in migliaia di euro) budget consuntivo Costi per salari, stipendi e prestazioni socio assistenziali Servizio pasti Atri costi Totale Costi Ricavi Risultato netto

5 La struttura svolge un apprezzato servizio per gli abitanti del Comune e di alcuni dei Comuni limitrofi, come dimostrato dalle frequenti donazioni ALTRE INFORMAZIONI Salute, Sicurezza, Ambiente L ASP intende rafforzare i processi di governo delle tematiche riguardanti la salute, la sicurezza e la difesa dell ambiente. Sono valori fondamentali ai quali l ASP Magiera Ansaloni rivolge la massima attenzione. Relativamente alla sicurezza si è proceduto alla nomina di un Responsabile (RSPP) per tutta l azienda, e ad una nuova analisi e verifica, in tutte le sedi di attività, dei rischi connessi e si sono rivisti e predisposti i documenti relativi al sistema della sicurezza aziendale. Sono state attivate diverse iniziative formative rivolte al personale di promozione della sicurezza quale elemento di valorizzazione dell ambiente di lavoro. E stato nominato un nuovo medico competente unico per tutta l azienda e si sta procedendo al potenziamento del sistema sanitario interno per il monitoraggio della salute del personale basato sul principio della prevenzione e dell eliminazione dei fattori di rischio. Ambiente: l attività svolta dall azienda produce rifiuti classificati pericolosi che vengono smaltiti rispettando le complesse norme sull argomento ed in continua evoluzione. Sono in corso diverse valutazioni in merito all opportunità di effettuare investimenti rivolti al risparmio di energia elettrica e di calore. Personale Il personale presente al 31 dicembre era il seguente: Categoria N. addetti N. addetti OSS e OSA Ausiliari 2 0 Animatori 2 1 RAA 2 1 Impiegati * 6 1 Dirigenti *Di cui n. 1 impiegato amministrativo con contratto interinale. Le persone che operano all interno del suo sistema produttivo costituiscono per ASP Magiera Ansaloni un patrimonio da salvaguardare e valorizzare con attenti percorsi di crescita professionale. La definizione di percorsi formativi mirati al ruolo e alla persona, insieme al rispetto di valori etici comuni, costituiscono fattori chiave per la creazione di valore nel tempo.

6 I principali obiettivi che ASP Magiera Ansaloni si pone sono i seguenti: aggiornare costantemente le competenze professionali degli addetti per valorizzarne le capacità e migliorare il servizio. Sostenere l impegno e il coinvolgimento del personale come elementi correlati alla sviluppo aziendale e al miglioramento delle condizioni di lavoro. In corso d anno è stato inoltre definita la dotazione organica dell Asp Magiera Ansaloni che contiene le linee di sviluppo dell occupazione in un orizzonte di tempo triennale, ovviamente in coerenza con i piani e le strategie di crescita dell azienda. Fatti di rilievo avvenuti dopo la chiusura dell esercizio Il processo di attuazione del piano industriale, che prevedeva il completamento della aggregazione delle strutture del Distretto tra la fine del 2009 e l inizio del 2010, ha temporaneamente subito una battuta d arresto per il rinvio del conferimento delle strutture dei Comuni di S. Martino in Rio e Correggio. Sono in corso le trattative con le OSS per il rinnovo del contratto aziendale e se ne prevede la stipula entro fine maggio. Sono iniziate le analisi e gli approfondimenti della complessa normativa regionale relativa all accreditamento per programmare le attività necessarie ad ottenere l accreditamento transitorio nei tempi richiesti. Evoluzione prevedibile della gestione Le previsioni per l esercizio in corso, valutando i risultati dei primi mesi e l attuale andamento della domanda dei servizi assistenziali da parte delle famiglie, dovrebbero confermare i positivi risultati dell esercizio trascorso. Destinazione del risultato d esercizio Signori soci, Vi invitiamo ad approvare il bilancio chiuso al 31 dicembre 2009 che evidenzia un utile netto di ,59 che vi proponiamo di destinare nel modo seguente: - al fondo riserva straordinaria per ,59 con separata indicazione di quanto di competenza della struttura di Rio Saliceto (18.956,30 ) e di Campagnola ( ,58 ). Il Direttore