Parco Regionale delle Alpi Apuane estratto dal verbale del Consiglio direttivo. Deliberazione n. 30 del 16 luglio 2018

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1 Verbale: letto, approvato e sottoscritto data della firma digitale del: Commissario: Alberto Putamorsi Direttore: Antonio Bartelletti Parere di regolarità tecnica: favorevole non favorevole, per la seguente motivazione: Parco Regionale delle Alpi Apuane estratto dal verbale del Consiglio direttivo Deliberazione n. 30 del oggetto: Bilancio Preventivo economico anno Variazioni alle previsioni dei ricavi, dei costi e destinazione delle nuove risorse. data della firma digitale del Responsabile dell Ufficio: Direttore-Attività di Parco Affari contabili e personale Difesa del suolo Interventi nel Parco Lavori pubblici Pianificazione territoriale Ricerca e conservazione Valorizzazione territoriale Vigilanza e gestione della fauna Parere di regolarità contabile: non necessario favorevole non favorevole, per il seguente motivo: L anno duemiladiciotto, addì sedici del mese di luglio, alle ore dodici, presso gli Uffici dell Ente in Massa, in via Simon Musico n. 8, il Presidente del Parco Regionale delle Alpi Apuane, assunte le funzioni e le competenze del Consiglio Direttivo quale Commissario ai sensi del Decreto del Presidente della Giunta Regionale Toscana n. 172 del 17 novembre data della firma digitale del Responsabile dell Ufficio Affari contabili e personale Responsabile procedimento amministrativo: Marco Comparini Pubblicazione: La presente deliberazione viene pubblicata all Albo pretorio on line del sito internet del Parco ( a partire dal giorno indicato nello stesso e per i 15 giorni consecutivi atto sottoscritto digitalmente ai sensi del D. Lgs. 82/2005 e succ. mod. ed integr. presiede Alberto Putamorsi partecipa il Direttore Antonio Bartelletti

2 il Direttore (o suo delegato) Il Presidente assunte le funzioni di competenza del Consiglio direttivo Viste le LL.RR. 11 agosto 1997, n. 65 e 19 marzo 2015, n. 30 e loro succ. mod. ed integr.; Vista la deliberazione del Consiglio Regionale della Toscana n. 307 del 9 novembre 1999 con la quale è stato approvato lo Statuto dell Ente Parco Regionale delle Alpi Apuane; Visto l art. 21 comma h), della L. R. 30/2015 e succ. mod. ed integr., che attribuisce al consiglio direttivo, oltre quelle espressamente indicate, anche le funzioni non espressamente attribuite ad altro organo; Vista la L.R. 19 marzo 2015, n. 30 e succ. mod. ed integr., avente per oggetto le Norme per la conservazione e la valorizzazione del patrimonio naturalistico-ambientale regionale, ecc., con particolare riferimento agli artt. 35, 36 e 44; Vista la deliberazione del Consiglio direttivo n. 16 del 24 aprile 2018 che ha adottato il Bilancio preventivo economico annuale 2018 e pluriennale ; Vista la deliberazione del Consiglio direttivo n. 18 del 2 maggio 2018 avente per oggetto "Bilancio Preventivo economico anno Variazioni alle previsioni dei ricavi e destinazione delle risorse"; Rilevato che alla data odierna risultano modificati alcuni andamenti dei ricavi previsti nel documento di bilancio e che risulta opportuno e necessario adeguare i costi alle esigenze e direttive dell'ente; Nella necessità di approvare le al Bilancio preventivo economico anno 2018; Vista la proposta di deliberazione predisposta dall Ufficio responsabile del procedimento amministrativo, comprensiva dell'allegato relativo alle e alla destinazione delle risorse; Preso atto del parere di regolarità tecnica di cui al frontespizio della presente deliberazione, delibera 1) di approvare l'allegato "A" alla presente deliberazione contenente modifiche alle previsioni dei ricavi riferiti al Bilancio preventivo economico anno 2018 del Parco regionale delle Alpi Apuane; 2) di dichiarare la presente deliberazione immediatamente eseguibile. MC/mc/MC/Bilancio Economico 2018 luglio

3 allegato "A" alla deliberazione del Consiglio Direttivo n. 30 del A) VALORE DELLA PRODUZIONE , , ,24 A.1.a) Ricavi per prestazioni dell'attività istituzionale , , , Ricavi per sanzioni amministrative , , , Ricavi per rilascio autorizzazioni impatto ambientale , , , Ricavi per rilascio autorizzazioni in deroga 6.000, , , Ricavi per rilascio autorizzazioni taglio boschivo 480,00 360,00 840, Ricavi per contributi censimento faunistico Ricavi per attività convegnistica, seminariale, formativa Ricavi per contributo di estrazione ,79-877, ,61 A.1.b) Ricavi per prestazioni dell'attività commerciale ,00 961, , Ricavi per ingressi e visite 3.000, , , Ricavi per noleggi e concessioni beni parco 0,00 101,40 101, Ricavi attività vendita gadget e merchandising 3.000, , , Ricavi vendita pubblicazioni e cartografia 1.500,00 400, , Ricavi per vendita prodotti agro-alimentari 1.500,00-300, , Ricavi per soggiorni e ristorazione , , , Altri ricavi commerciali 8.000,00 300, ,00 A.1) Ricavi delle vendite e delle prestazioni A.2.a) Variazione delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione Rimanenze iniziali prodotti in corso lavorazione (segno meno o dare) Rimanenze finali di prodotti in corso di lavorazione (segno più o avere) A.2.b) Variazione delle rimanenze di prodotti semilavorati Rimanenze iniziali di prodotti semilavorati (segno meno o dare) Rimanenze finali di prodotti semilavorati (segno più o avere) A.2.c) Variazione delle rimanenze di prodotti finiti Rimanenze iniziali di prodotti finiti (segno meno o dare) Rimanenze finali di prodotti finiti (segno più o avere) A.2) Variazioni delle rimanenze A.3.a) Variazione dei lavori in corso su ordinazione Rimanenze iniziali dei lavori in corso di su ordinazione (segno meno o dare) Rimanenze finali dei lavori in corso di su ordinazione (segno più o avere) A.3) Variazioni dei lavori in corso su ordinazione A.4.a) Costi capitalizzati per costi sostenuti in economia da attività istituzionale Costi capitalizzati per costi sostenuti in economia da attività istituzionale A.4.b) Costi capitalizzati per costi sostenuti in economia da attività commerciale Costi capitalizzati per costi sostenuti in economia da attività commerciale A.4) Incrementi di immobilizzazioni per lavori interni (costi capitalizzati) , , ,10 A.5.a) Contributi in c/esercizio da Regione , , , Contributi in c/esercizio da Regione Ordinario ,00 0, , Contributi in c/esercizio da Regione Guardie Ambientali Volontarie Contributi in c/esercizio da Regione Soggiorni nel Parco 3.600, , , Contributi in c/esercizio da Regione Settimana dei Parchi 5.000,00 0, , Contributi in c/esercizio da Regione Biodiversità Contributi in c/esercizio da Regione Antincendio A.5) Altri ricavi e proventi con separata indicazione dei contributi in conto esercizio Pagina 1

4 A.5.b) Contributi in c/esercizio da Altri Enti Pubblici ,05 0, , Contributi in c/esercizio da Provincia di Lucca c/ esercizio ,49 0, , Contributi in c/esercizio da Provincia di Massa Carrara c/ esercizio Contributi in c/esercizio da Provincia di Massa Carrara finalizzato Contributi in c/esercizio da Comuni finalizzati Contributo Ordinario Comune di Casola in Lunigiana 2.149,00 0, , Contributo Ordinario Comune di Fivizzano ,00 0, , Contributo Ordinario Comune di Carrara ,81 0, , Contributo Ordinario Comune di Massa ,95 0, , Contributo Ordinario Comune di Montignoso 2.174,74 0, , Contributo Ordinario Comune di Camaiore ,69 0, , Contributo Ordinario Comune di Seravezza ,05 0, , Contributo Ordinario Comune di Stazzema ,24 0, , Contributo Ordinario Comune di Careggine 9.742,18 0, , Contributo Ordinario Comune di Gallicano 3.100,78 0, , Contributo Ordinario Comune di Minucciano 6.803,72 0, , Contributo Ordinario Comune di Molazzana 2.820,68 0, , Contributo Ordinario Comune di Vagli di Sotto 6.391,64 0, , Contributo Ordinario Comune di Pescaglia 1.581,98 0, , Contributo Ordinario Comune di Fabbriche di Vergemoli ,10 0, , Contributo Ordinario Unione Comuni Montana Lunigiana Contributo Ordinario Unione Comuni Garfagnana Contributo Ordinario Unione Comuni Media Valle del Serchio Contributo Ordinario Unione Comuni Versilia Contributi da Unioni di Comuni finalizzati A.5.c) Contributi in c/esercizio da altri soggetti , , , Contributi da istituzioni private di settore 0, , , Contributi in c/esercizio da altri privati , , , Ricavi per sterilizzo contributi c/esercizio da COFI A.5.d) Costi sterilizzati da utilizzo contributi per investimenti ,00 0, , Ricavi per sterilizzo contributi c/capitale e c/impianti da COFI 6.705,00 0, , Ricavi per sterilizzo contributi Regione investimenti ,00 0, ,00 A.5.e) Altri ricavi e proventi, concorsi, recuperi e rimborsi 8.200,00-339, , Ricavi per tasse concorsi Ricavi per diritti segreteria accesso atti 200,00 110,00 310, Ricavi per rimborso oneri personale presso terzi Ricavi per rimborsi da dipendenti Ricavi per rimborsi utenze 0,00 50,00 50, Ricavi per rimborsi mensa dipendenti (commerciale) Ricavi per rimborsi Inail Ricavi per rimborsi ed indennizzi assicurativi Ricavi per rimborsi ed indennizzi derivanti da interventi coattivi 5.000,00 0, , Plusvalenze alienazione ricorrente immobilizzazioni strumentali Ricavi per alienazione materiale in dismissione 3.000,00-500, , Plusvalenze patrimoniali (ex sezione E) 0,00 0,38 0, Sopravvenienze attive (ex sezione E) A - TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE , , ,34 Pagina 2

5 B) COSTI DELLA PRODUZIONE , , ,79 B.6.a) Acquisti di beni istituzionali 5.375,35 0, , Acquisto sementi e prodotti agricoli 150,00 0,00 150, Acquisto divise e vestiario personale 4.282,21 0, , Acquisto materiale per riparazioni / manutenzioni Acquisto carburanti e lubrificanti automezzi Acquisti pubblicazioni utilizzo diretto corrente 943,14 0,00 943, Altri acquisti di beni istituzionali B.6.b) Acquisti di beni commerciali 3.500, , , Acquisto sementi e prodotti agricoli Acquisti gadget e prodotti marchandising 1.000,00 405, , Acquisti pubblicazioni per rivendita 500,00-350,00 150, Acquisti materie prime e prodotti agro-alimentari per rivendita 2.000, ,00 750, Acquisto mangimi e medicinali animali Altri acquisti di beni commerciali B.6.c) Acquisti di beni promiscui , , , Acquisto divise e vestiario personale Acquisto materiale di consumo 1.000,00 50, , Acquisto materiale per riparazioni / manutenzioni 1.500,00 0, , Acquisto carburanti e lubrificanti automezzi 9.600,00 700, , Acquisto sementi e prodotti agricoli Acquisto per produzione libraria e cartografia 9.500, , , Acquisto per produzione depliants e altro materiale promozionale 6.000, , , Acquisto materiale per segnaletica e cartellonistica , , , Acquisti per Guardie Ambientali Volontarie 500,00 0,00 500, Acquisto materiale attività fitosanitaria e zoosanitaria Acquisto materiale per monitoraggio ambientale 200,00 0,00 200, Acquisto materiale per ricerca scientifica Acquisto materiali per musei e mostre Acquisto materiali convegni conferenze incontri culturali 500,00 0,00 500, Acquisto materiali per didattica naturalistica e educazione ambientale 0, , , Acquisto materiali per informazione turistica ambientale Altri acquisti di beni 3.300, , ,00 B.6) Acquisti di beni , , ,35 B.7.a) Manutenzioni e riparazioni , , , Manutenzioni e riparazioni assetto parchi e territorio , , , Manutenzioni e riparazioni fabbricati , , , Manutenzioni e riparazioni automezzi 6.000, , , Manutenzioni e riparazioni altri beni mobili 1.000,00 300, , Manutenzioni e riparazioni su beni uso promiscuo Manutenzioni e riparazioni contrattuali Manutenzioni e riparazioni contrattuali su beni 826,43 800, , Manutenzioni e restauro reperti museali 945,01 0,00 945, Altre manutenzioni e riparazioni 300,00 0,00 300,00 B.7) Acquisti di servizi Pagina 3

6 B.7.b) Altri acquisti di servizi , , , Servizi pulizia ,11 0, , Servizi per guardie ambientali volontarie 200,00-200,00 0, Utenze acqua 3.000,00 300, , Utenze energia elettrica , , , Utenze gas e riscaldamento , , , Utenze telefoniche fisse 5.000, , , Utenze telefoniche mobile 500,00-250,00 250, Utenze connettività e reti 6.581, , , Consulenze tecniche pianificazione , ,00 0, Consulenze tecniche lavori pubblici 1.500, ,00 0, Consulenze scientifiche Altre consulenze professionali 9.405,58 200, , Servizi amministrativi e fiscali 3.744,00 0, , Servizi sicurezza e salute sul lavoro 2.400, , , Altri servizi appaltati Altri servizi appaltati commerciali 0,00 400,00 400, Servizi visite fiscali dipendenti 300,00-300,00 0, Servizi mensa appaltati e buoni pasto commerciale Servizi fruiti dal personale in trasferta 8.000, , , Servizi catering e somministrazioni Servizi viaggio e soggiorno , , , Servizi formazione al personale 2.750,00 500, , Servizi forniti da agenzie di lavoro Competenze organi di governo , , , Competenze collegio revisori 6.624, , Competenze comitato scientifico 1.050,00-250,00 800, Servizi fitosanitari e zoosanitari Servizi agro-silvo-pastorali 3.050,00 0, , Servizi monitoraggio ambientale Servizi ricerca scientifica 0, , , Servizi allestimento museale e mostre Servizi gestione museale e mostre 4.959,99-500, , Servizi interpretariato e traduzioni in lingua straniera Servizi attività convegnistica 320,00 0,00 320, Servizi didattica naturalistica ed educazione ambientale Servizi informazione turistica ambientale , , , Servizi connessi alla vigilanza 906,90 0,00 906, Iniziative turistiche e culturali , , , Borse di studio ,00-500, , Servizio mensa al personale 6.500, , , Altri servizi turistici 1.000, ,00 0, Altri acquisti di servizi , , , ,10 950, ,10 B.8.a) Godimento di beni di terzi ,10 950, , Canoni noleggio automezzi Canoni noleggio attrezzature ufficio 2.200, , , Canoni noleggio software 6.089,10-650, , Canoni leasing finanziari Canoni leasing operativi Canoni locazioni immobili Altri canoni noleggio 3.150,00 0, ,00 B.8) Godimento beni di terzi Pagina 4

7 B.9) Personale ,87 0, ,87 B.9.a) Salari e stipendi ,31 0, , Stipendi direttore e dirigenza ,68 0, , Stipendi personale tecnico e amministrativo , , , Competenze accessorie stabili direttore e dirigenza 6.535,25 0, , Competenze accessorie stabili personale , , , Competenze accessorie variabili direttore e dirigenza Competenze accessorie variabili personale , , , Competenze straord. personale (feriale e base festivi/notturno) 4.711,68 0, , Competenze incarichi al personale per servizi a terzi 1.386, ,92 0, Incentivi progettazione interna 3.273,43 0, , Retribuzione di Posizione e risultato P.O. 0, , ,00 B.9.b) Oneri sociali ,56 0, , Oneri previdenziali Inps ,15 0, , Oneri previdenziali Inps Direttore ,46 0, , Oneri assicurativi Inail 6.121,75 0, , Oneri assicurativi Inail Direttore 1.055,20 0, , Oneri TFR INADEL Oneri TFR INADEL Direttore B.9.c) trattamento di fine rapporto (TFR) Trattamento fine rapporto B.9.d) Trattamento di quiescenza e simili Trattamento quiescenza e simili B.9.e) Altri costi del personale 405,00 0,00 405, Tirocini, borse e assegni di studio per il personale e/o i familiari Contratti di cococo e cocopro Indennizzi al personale 405,00 0,00 405, Costi mensa personale ,47 0, ,47 B.10.a) Ammortamento immobilizzazioni immateriali 2.527,60 0, , Ammortamento software 2.527,60 0, , Ammortamento Costi di impianto e di ampliamento Ammortamento costi di ricerca, di sviluppo e di pubblicità Ammortamento diritti di brevetto e utilizzazione opere dell'ingegno Ammortamento concessioni, licenze, marchi e diritti simili Ammortamento altre immobilizzazioni immateriali Ammortamento immobilizzazioni immateriali commerciali B.10) Ammortamenti e svalutazioni B.10.b) Ammortamento immobilizzazioni materiali ,87 0, , Ammortamento Fabbricati ,88 0, , Ammortamento Impianti e macchinari ,78 0, , Ammortamento Attrezzature Alta Tecnologia ,90 0, , Ammortamento Mobili e arredi 5.737,40 0, , Ammortamento Automezzi 8.931,10 0, , Ammortamento Opere d'arte e dotazioni museali 4.582,76 0, , Ammortamento Mezzi stradali e agricoli 308,05 0,00 308, Ammortamento Materiale bibliotecario Accantonamento Altri beni B.10.c) Altre svalutazioni delle immobilizzazioni Svalutazioni delle immobilizzazioni B.10.d) Svalutazione dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità Svalutazione dei liquide crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide Pagina 5

8 B.11.a) Variazione delle rimanenze di materie prime Rimanenze iniziali di materie prime Rimanenze finali di materie prime B.11.b) Variazione delle rimanenze di materie sussidiarie Rimanenze iniziali di materie sussidiarie Rimanenze finali di materie sussidiarie B.11.c) Variazione delle rimanenze di materie di consumo Rimanenze iniziali di materie di consumo Rimanenze finali di materie di consumo B.11.d) Variazione delle rimanenze di merci Rimanenze iniziali di merci Rimanenze finali di merci B.12.a) Accantonamenti per imposte Accantonamenti per imposte B.12.b) Accantonamenti per contenziosi Accantonamenti per contenziosi legali fornitori Accantonamenti per contenziosi legali clienti B.12.c) Accantonamenti per rischi su crediti Accantonamenti per rischi su crediti clienti B.12.d) Accantonamenti per rinnovi contrattuali Accantonamenti per rinnovi contrattuali B.13.a) Altri accantonamenti Accantonamento per ferie ed ore personale Altri accantonamenti , , ,67 B.14.a) Oneri diversi di gestione , , , Costi per prevenzione danni fauna selvatica 2.300, , , Materiale ed attrezzature di consumo per ufficio 6.760, , , Spese postali 1.500,00-100, , Oneri bancari 3.000,00 500, , Assicurazioni , , , Assicurazioni automezzi 4.700,00-400, , Tassa proprietà automezzi 1.843,02 0, , Tarsu - Trise e altri tributi locali 4.012, , , Valori bollati e ccgg 100,00 0,00 100, IMU ,00 375, , Ritenute alla fonte d'imposta interessi attivi Oneri consorzi bonifica 200,00 100,00 300, Spese rappresentanza, pubblicità e promozionali 5.000,00 538, , Imposte registro contratti Imposte ed oneri demaniali Quote associative annuali 6.185,00 0, , Quote societarie annuali 2.347,29 0, , Contributi a soggetti pubblici e privati , , , Contributi ad interventi finalizzati , , , Contributi agli Istituti Scolastici , , , Compartecipazione a progetti in partenariato 0, , , Minusvalenze patrimoniali (ex sezione E) Insussistenze di attivo (ex sezione E) B.11) Variazioni delle rimanenze delle materie prime, sussidiarie, di consumo e merci B.12) Accantonamenti per rischi e oneri B.13) Altri accantonamenti B.14) Oneri diversi di gestione B - TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE DIFFERENZA TRA VALORE E COSTI DELLA PRODUZIONE (A-B) , , , ,54 237, ,09 Pagina 6

9 56,76 0,01 56,77 C.1.a) Interessi attivi su c/c bancario 0,00 0,01 0, Interessi attivi su c/c bancario Banca Tesoreria/Banca d'italia 0,00 0,01 0, Interessi attivi su c/c postale C.1.b) Interessi attivi su c/c postale Interessi attivi su c/c poste italiane Interessi attivi su c/c poste private C.1.c) Altri interessi attivi 56,76 0,00 56, Interessi attivi clienti Altri interessi attivi 56,76 0,00 56,76 C.2.a) Proventi finanziari su partecipazioni Utili e dividendi su partecipazioni C.2.b) Altri proventi finanziari su titoli e crediti Utili su cambi Utili da titoli o altre immobilizzazioni finanziarie ,19 237, ,72 C.3.a) Interessi passivi su c/c bancario ,19 237, , Interessi passivi su anticipazione conto corrente tesoreria Interessi passivi su c/c postale Interessi passivi su anticipazione conto corrente postale Interessi passivi su mutui per fabbricati ,03 237, , Interessi passivi su mutui vari 513,16 0,00 513,16 C.1) Interessi attivi C.2) Altri proventi finanziari C.3) Interessi passivi C.4.a) Altri oneri finanziari Interessi passivi fornitori di dilazione Interessi passivi fornitori di mora Perdite su cambi C.4) Altri oneri finanziari C) PROVENTI E ONERI FINANZIARI C - TOTALE PROVENTI E ONERI FINANZIARI ,43-237, ,95 D.1.a) Rivalutazioni Rivalutazioni beni Legge D.2.a) Svalutazioni Svalutazioni immobilizzazioni immateriali Svalutazioni immobilizzazioni materiali Svalutazioni immobilizzazioni finanziarie Svalutazioni attivo circolante D.1) Rettifiche di valore positive D.2) Rettifiche di valore negative D) RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE D - TOTALE RETTIFICHE DI VALORE DI ATTIVITA' FINANZIARIE RISULTATO PRIMA DELLE IMPOSTE (A-B+C+D) ,11 0, ,14 Pagina 7

10 F) IMPOSTE SUL REDDITO DELL'ESERCIZIO, CORRENTI, DIFFERITE, E ANTICIPATE F.1) Imposte sul reddito dell'esercizio ,11 0, ,14 F.1.a) Imposte correnti dell'esercizio Ires Irap produttivo F.1.b) Imposte differite e anticipate ,11 0, , Ires anticipata Ires differita Irap retributivo anticipata ,52 0, , Irap retributivo differita Irap produttivo anticipata Irap produttivo differita Irap indennità di carica anticipata 1.725,59 0, ,62 RISULTATO DELL'ESERCIZIO - UTILE (O PERDITA) Pagina 8