RELAZIONE PIANO DELLE PERFOMANCE Triennio 2017/2019

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1 COMUNE DI CORNATE D ADDA (PROVINCIA DI MONZA E BRIANZA) RELAZIONE PIANO DELLE PERFOMANCE Triennio 2017/2019 [ 1

2 STRUTTURA DELLA RELAZIONE 1. PRESENTAZIONE DELLA RELAZIONE pagina 3 2. SISTESI INFORMAZIONI DI INTERESSE PER I CITTADINI E GLI STAKEHOLDERS ESTERNI pagina 3 3. RISULTATI NELLA GESTIONE ANNO 2017 pagina 7 o Risultati conseguiti nelle politiche del sistema di certificazione della qualità. o Risultati conseguiti nelle politiche del sistema di certificazione della qualità. 1. OBIETTIVI PERFORMANCE: RISULTATI RAGGIUNTI E SCOSTAMENTI NEGLI OBIETTIVI DI SVILUPPO 2. VERIFICHE NUCLEO DI VALUTAZIONE 3. ASSOLVIMENTO DEGLI OBBLIGHI RELATIVI ALLA TRASPARENZA ED ALL INTEGRITA 4. ALLEGATI TECNICI pagina 7 pagina 7 pagina 8 pagina 10 pagina 10 pagina 10 [ 2

3 1. PRESENTAZIONE DELLA RELAZIONE L individuazione ad inizio mandato ed annualmente rispettivamente di obiettivi strategici e di obiettivi specifici, ed a consuntivo la rilevazione di quanto raggiunto, risponde all esigenza di poter verificare l efficacia della gestione. La Relazione sulla Performance del Comune di Cornate d Adda conclude il ciclo di gestione delle performance che, si ricorda, risulta così composto: Piano delle Performance; Il sistema di misurazione e valutazione a livello organizzativo; Il sistema di misurazione e valutazione a livello individuale; La relazione della performance. Tale documento ha l obiettivo di evidenziare a consuntivo, con riferimento al 2017, i risultati organizzativi raggiunti rispetto ai singoli obiettivi programmati nel Piano delle Performance A tale scopo vengono integrati, come con il Piano delle Performance, gli strumenti già in uso. Nella relazione della Giunta al rendiconto della gestione, relazione approvata dal Consiglio Comunale, vi è un'apposita sezione dedicata all'analisi della realizzazione dei programmi e progetti previsti nella relazione previsionale e programmatica. Alla luce di quanto svolto nel corso dell anno, la presente Relazione sulla performance si prefigge di fornire un quadro sintetico di informazioni che consentono di valutare se il Comune ha realizzato le seguenti attività: ciascuna fase dei programmi strategici; erogato i servizi programmati nel rispetto dei parametri di qualità, efficienza ed efficacia; misurato la qualità dei i anche attraverso customer satisfaction; mantenuto lo status di salute finanziaria, organizzativa e delle relazioni programmato; prodotto i risultati attesi in termini economico finanziari. 2. SINTESI INFORMAZIONI DI INTERESSE PER I CITTADINI E GLI STAKEHOLDERS ESTERNI Il contesto territoriale nel quale si è sviluppato l operato dell ente nel corso del 2017 ha influito notevolmente sui risultati. Vengono pertanto descritte le principali caratteristiche demografiche, elencate le strutture presenti sul territorio per comprendere come tali fattori possono impattare sull azione amministrativa. Si riportano qui di seguito i fattori di contesto che sono stati giudicati più significativi: [ 3

4 ASPETTI DEMOGRAFICI al al Popolazione Maschi Femmine Nuclei familiari Convivenze 1 1 In età prescolare (0-6 anni) In età scuola dell obbligo (7-14 anni) In età scuola in forza lavoro (15-29 anni) Popolazione in età adulta (30-65 anni) In età senile (oltre 65 anni) ANDAMENTO DEMOGRAFICO DELLA POPOLAZIONE CONSUNTIVO 2016 CONSUNTIVO 2017 Nati nell anno Deceduti nell anno Saldo naturale nell anno 29 5 Immigrati nell anno Emigrati nell anno Saldo migratorio nell anno Tasso natalità nell anno 1,05 % 0,83% Tasso mortalità nell anno 0,89 % 0,78% DATI TERRITORIALI DATI TERRITORIALI VALORI Superficie complessiva in Kmq 13,72 Frazioni 2 Strade in Km 64,40 Aree verdi, parchi, giardini 4 Fiumi 1 [ 4

5 STRUTTURE PRESENTI SUL TERRITORIO STRUTTURE NUMERO NATURA Asili nido 1 comunale Scuole materne 3 parrocchiali Scuole elementari 3 pubbliche Scuole medie 1 pubblica Biblioteche 1 comunale Cinema teatri 1 parrocchiale 1 centro sportivo comunale 4 palestre scolastiche comunali 3 campi sportivi parrocchiali - oratori Impianti sportivi 1 piscina e palestra privata 1 campo da tennis privato 1 impianto golf privato 2 centri ippici privati Parchi pubblici / aree verdi 4 comunali Centro Aggregaz. Giovanile 1 comunale Centro Diurno Anziani 1 comunale, gestito da un associazione Centro Diurno Disabili 1 comunale, in concessione a Offertasociale per gestione sovracomunale 1 comunale 2 farmacie Farmacie 1 privata 1 dispensario comunale Centri commerciali 1 privato 5

6 ORGANIZZAZIONE DELLA MACCHINA AMMINISTRATIVA L organizzazione dell Ente risulta articolata in 8settori a ciascuno dei quali è stato affidato un Responsabile. SETTORI FINANZIARIO AMMINISTRATIVO SOCIO-CULTURALE LAVORI PUBBLICI ECOLOGIA EDILIZIA PRIVATA URBANISTICA SUAP POLIZIA MUNICIPALE - PROTEZIONE CIVILE INFORMATICA U.R.P. - COMMERCIO RESPONSABILE Decio Elena Quadri Daniela Colombo Lebana Carbonara Massimiliano Mandelli Marco Terzoli Marinella Indovina Elisabetta Segretario generale Al 31 dicembre 2017 nel comune lavoravano 52 dipendenti, oltre al Segretario, così suddivisi: TIPOLOGIA DIPENDENTI AL 1 GENNAIO DIPENDENTI AL 31 DICEMBRE A tempo indeterminato A tempo determinato 0 0 In convenzione 1 0 ORGANIZZAZIONE DEGLI INCARICHI POLITICI La composizione della Giunta Comunale è la seguente: Sindaco Vice Sindaco - Assessore Lavori pubblici, patrimonio edilizio comunale, ecologia, urbanistica Assessore Sport, trasporti sovracomunali, partecipazione e pari opportunità Assessore Attuazione programma sicurezza, protezione civile, informatizzazione, ufficio relazioni con il pubblico, commercio e attività produttive, qualità Assessore Istruzione, cultura, turismo Assessore Famiglia e politiche sociali, farmacia comunale Quadri Fabio Viganò Antonio Vincenzo Arlati Annamaria Gerlinzani Luca Mauri Luca Teruzzi Maria Cristina 6

7 4. RISULTATI DELLA GESTIONE ANNO 2017 Risultati conseguiti nelle politiche del sistema di certificazione della qualità Nel comune di Cornate d Adda vige, dall anno 1998, il Sistema di Gestione Qualità conforme alla Norma UNI EN ISO 9001 che diffonde il principio del miglioramento continuo. A seguito dell adesione alla certificazione di gruppo promossa dall Associazione Qualità Comuni, della quale questo Comune è socio, le verifiche ispettive volte a controllare la gestione del sistema qualità all interno dell Ente avvengono ora con periodicità triennale in modo formale da parte dell Ente di certificazione e sono integrati da audit informali annuali da parte di esperti provenienti dai Comuni associati con conseguente importante possibilità di scambio di informazioni, esperienze e buone pratiche tra gli enti aderenti al gruppo. Gli audit di verifica di conformità del SGQ alla norma ISO 9001:2008 effettuati nel corso dell anno 2017 al SGQ hanno dato esito positivo. Risultati conseguiti con le politiche di Bilancio L ente ha gestito il bilancio dell esercizio 2017, assicurando il pieno rispetto degli obiettivi di finanza pubblica ed ha realizzato un avanzo di amministrazione al netto del Fondo Pluriennale Vincolato pari ad ,06. E stato mantenuto costante il livello dei servizi erogati ai cittadini, nonostante le restrizioni alla spesa disposte dal sistema normativo degli enti locali e nonostante le carenze di personale, stante l impossibilità oggettiva a ricoprire i posti rimasti vacanti con il meccanismo della mobilità tra enti assoggettati ai medesimi vincoli in tema di assunzione del personale. Il livello di pressione fiscale di Cornate d Adda si conferma fra i più bassi del territorio, avendo attivato l Amministrazione Comunale leve di economicità nella gestione dei servizi oltre ad azioni di ottimizzazione della gestione dei cespiti comunali. 7

8 Nel rendiconto della gestione dell esercizio 2017 (relazione tecnica della Giunta conto consuntivo conto economico conto del patrimonio - allegati al rendiconto) sono riportati i dati finanziari ed economici analitici relativi alla gestione effettuata nel 2017, a cui si rimanda per approfondimenti. Si fornisce, di seguito, una analisi della situazione finanziaria ed economica dell ente attraverso confronto tra i principali dati di previsione e di consuntivo del 2017 confronto con i dati a consuntivo del triennio precedente indicatori di rilevazione della salute finanziaria dell ente. 8

9 Fondo plur.vincolato per spese correnti Fondo plur.vincolato per spese in c/capitale Avanzo applicato Titoli 1 - Tributarie/contrib.e perequativa 2 - Trasferimenti Stato e altri enti/ correnti 3 - Extratributarie 4 - Entrate in conto capitale ANNO 2017 STRUTTURA - DATI ECONOMICO PATRIMONIALI Gestione delle Entrate PREVISIONE CONSUNTIVO Accertato Incassato Accertato Incassato Accertato Incassato Previsioni Prev. Incasso Accertato Incassato , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , Entrate da acc.prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0, Servizi conto terzi , , , , , , , , , ,81 Totale entrate , , , , , , , , , ,72 Titoli 1 - Spesa corrente Gestione delle Spese PREVISIONE CONSUNTIVO Impegnato Pagato Impegnato Pagato Impegnato Pagato Previsioni Prev. Pagam. Impegnato Pagato , , , , , , , , , , Spese c/capitale , , , , , , , , , , Rimborso di prestiti , , , , , , , , , , Servizi conto terzi , , , , , , , , , ,01 Totale spesa , , , , , , , , , ,59 Gestione residui Titolo ENTRATE PREVISIONE CONSUNTIVO residui attivi riscossione residui attivi riscossione residui attivi riscossione residui attivi riscossione residui attivi riscossione 1 Tributarie , , , , , , , , , ,50 2 Contributi e trasferimenti , , , , , , , , , ,15 3 Extratributarie , , , , , , , , , ,87 4 Contributi conto capitale , , ,00 0, , , , , ,01 0,00 5 Accensioni di prestiti ,41 0, ,41 0, , , ,15 0, ,15 0,00 6 Servizi conto terzi , , , , , , , , , ,76 Totale residui su entrate , , , , , , , , , ,28 Titolo SPESE PREVISIONE CONSUNTIVO residui passivi pagamenti residui passivi pagamenti residui passivi pagamenti residui passivi pagamenti residui passivi pagamenti 1 Spese correnti , , , , , , , , , ,52 2 Spese per investimenti , , , , , , , , , ,97 3 Rimborso di prestiti 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 4 Servizi conto terzi , , , , , , , , , ,55 Totale residui su spese , , , , , , , , , ,04 Descrizione Trasferimenti dallo Stato (Entrata Tit. 2, categ. 1) Interessi passivi (Spesa Tit. 1, Interv. 6-Macro Spesa del personale (Spesa Tit. 1, Interv. Quota capitale mutui (Spesa Tit. 3, cat. 1) , , , , , , , ,38 Anticipazioni di cassa 0,00 0, Indici per analisi finanziaria , , , ,59 0, PREVISIONE , , , ,00 0, CONSUNTIVO , , , ,82 0,00 9

10 STRUTTURA - DATI ECONOMICO PATRIMONIALI Grado di autonomia finanziaria Descrizione Autonomia finanziaria Entrate tributarie+ extratributarie 96,29% 97,43% 97,60% Entrate correnti 2.Autonomia impositiva Entrate tributarie 64,09% 66,98% 65,64% Entrate correnti 3.Dipendenza erariale Trasferimenti correnti statali 1,14% 0,64% 0,83% Entrate correnti PREVISIONE 96,73% 68,65% 0,65% ANNO CONSUNTIVO 97,08% 70,40% 1,58% Grado di rigidità del Bilancio Indicatori Rigidità strutturale Spesa personale+rimborso mutui(cap+int) 27,64% 26,15% 26,93% Entrate correnti 2. Rigidità per costo personale Spesa complessiva personale 25,33% 24,07% 24,93% Entrate correnti 3. Rigidità per indebitamento Rimborso mutui (cap+int) 2,30% 2,08% 2,00% Entrate correnti Pressione fiscale ed erariale pro-capite Indicatori Pressione entrate proprie pro-capite Entrate tributarie+ extratributarie 644,85 Numero abitanti 2. Pressione tributaria pro-capite Entrate tributarie Numero abitanti 3. Indebitamento locale pro-capite Rimborso mutui(cap+int) Numero abitanti 4. Trasferimenti erariali pro-capite Trasferimenti correnti statali 7,66 Numero abitanti ,31 669,10 429,18 481,40 450,01 15,42 14,97 13,73 4,64 5,72 Capacità gestionale Indicatori Incidenza residui attivi Residui attivi Totale accertamenti 29,58% 25,08% 33,96% 2. Incidenza residui passivi Residui passivi 121,69% 128,26% 14,75% Totale impegni 3. Velocità di riscossione entrate proprie Riscossioni titoli ,40% 75,09% 74,20% Accertamenti titoli Velocità di pagamenti spese correnti Pagamenti titolo 1 87,12% 86,14% 85,91% Impegni titolo PREVISIONE 28,08% 25,99% 2,08% PREVISIONE 638,14 452,89 13,73 4, PREVISIONE 29,28% 25,20% 75,50% 91,06% CONSUNTIVO 24,86% 22,93% 1,92% CONSUNTIVO 693,59 502,92 13,75 11, CONSUNTIVO 33,73% 17,81% 65,74% 87,51% 10

11 Nell ambito dei risultati conseguiti dalle politiche di bilancio occorre evidenziare i punti di forza della gestione economico finanziaria del Comune di Cornate d Adda: basso grado di rigidità; incidenza delle spese di personale sulle spese correnti pari al 27,91%; incidenza degli interessi passivi per mutui sulle spese correnti pari al 0,70% utilizzo degli oneri di urbanizzazione a copertura esclusiva delle spese di investimento. In sede di bilancio di previsione si era previsto l utilizzo di una quota degli oneri a finanziamento delle spese correnti di manutenzione, pari al 34,40%; con variazione di bilancio si è poi rifinanziata tale quota di oneri con entrate correnti. L importo di proventi liberati sono stati utilizzati per spese di investimento. applicazione dell avanzo a favore di spese in conto capitale, ad eccezione dell utilizzo di quota vincolata per spese correnti dell importo di ,78, e mai per salvaguardare gli equilibri di bilancio; rispetto dei vincoli di finanza pubblica nel bilancio sia in fase di consuntivo che di previsione; destinazione dei proventi delle contravvenzioni nel rispetto del D. Lgs. n. 285/92 (CDS) e utilizzo per percentuali superiori a quanto previsto dalla norma richiamata per la tutela degli utenti della strada. 5. OBIETTIVI PERFORMANCE: RISULTATI RAGGIUNTI E SCOSTAMENTI NEGLI OBIETTIVI DI SVILUPPO Il programma di mandato ha costituito il momento iniziale del processo di pianificazione strategica dell ente, contenendo le linee essenziali per guidare l itero processo di programmazione e gestione dell operato della macchina amministrativa nel corso del mandato politico amministrativo. Agli strumenti di programmazione che definiscono e assegnano ai settori gli obiettivi da raggiungere, quantificano i valori attesi di risultato e i rispettivi indicatori sono correlati gli strumenti di rendicontazione. 11

12 La rendicontazione si realizza attraverso i seguenti documenti: a) la Relazione della Giunta Comunale al Rendiconto della Gestione approvata annualmente quale allegato al Rendiconto stesso, che illustra: l analisi del risultato finanziario della gestione; l analisi della realizzazione dei programmi e progetti previsti nel documento unico di programmazione con l indicazione delle risorse utilizzate; gli investimenti; il sistema degli indicatori; il conto economico; il rendiconto patrimoniale; i vincoli di finanza pubblica; la partecipazione in società ed enti. b) la relazione al Piano della performance unificata con il Piano Esecutivo di Gestione che garantisce una visione unitaria e facilmente comprensibile della performance attesa dell ente. L insieme dei documenti elencati costituiscono la relazione al Piano della Performance del Comune di Cornate d Adda e rilevano i risultati procedendo in senso inverso rispetto alla programmazione. RENDICONTAZIONE PIANO ESECUTIVO DI GESTIONE UNIFICATO CON IL PIANO DELLE PERFORMANCE LINEE DI MANDATO DOCUMENTO UNICO DI PROGRAMMAZIONE I programmi e progetti dell Amministrazione vengono realizzati, non solo attraverso obiettivi di sviluppo e miglioramento dei servizi, ma anche mediante il mantenimento dei servizi e l attività istituzionale ordinaria dell Ente. Per ogni processo sono stati individuati una serie di indici che permettono di rilevare la qualità e quantità delle prestazioni e dei servizi erogati e l efficienza nell impiego delle risorse. 12

13 A fine esercizio 2017 sono stati inoltre rilevati i valori che hanno permesso di verificare il raggiungimento o meno degli indicatori di performance. Per un'analisi dettagliata degli obiettivi e del loro conseguimento si rinvia alle schede allegate alla presente relazione. 6 VERIFICHE DEL NUCLEO DI VALUTAZIONE Il Nucleo di Valutazione ha ritenuto il Piano delle Performance coerente con le previsioni normative vigenti ed ha effettuato la pesatura degli obiettivi assegnati. Il Nucleo ha inoltre proceduto ad esaminare il programma triennale della Trasparenza ed integrità, accertando un adeguato allineamento dello stato delle pubblicazioni sul sito web dell ente con le disposizioni normative e programmatiche specifiche del Comune di Cornate d Adda. In seguito alla validazione della relazione sulle performance 2017, il Nucleo procederà ad esaminare le schede di valutazione del personale assegnato ai singoli settori, predisposte dalle Posizioni Organizzative, nonché ad effettuare la valutazione delle Posizioni Organizzative da sottoporre, come previsto dal sistema di misurazione delle performance, all organo di indirizzo politico-amministrativo (Sindaco). La validazione è l atto indispensabile per permettere all Ente di procedere all erogazione della produttività individuale al personale dipendente non titolare di posizione organizzativa e all erogazione della retribuzione di risultato alle posizioni organizzative. 7. ASSOLVIMENTO DEGLI OBBLIGHI RELATIVI ALLA TRASPARENZA ED ALL INTEGRITÀ Il Comune di Cornate d Adda ha approvato il piano di prevenzione della corruzione e dell'illegalità e del programma triennale per la trasparenza e l'integrità anni con deliberazione di G.C. n. 34 in data 24 aprile La sezione relativa alla Trasparenza, valutazione e merito del sito istituzionale contiene tutte le informazioni previste dalla normativa e vi si accede con buona facilità. 8. ALLEGATI TECNICI Costituiscono allegati tecnici al presente documento le schede, suddivise per Settore, contenenti i processi gestiti e gli obiettivi assegnati. 13