RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL BILANCIO PREVENTIVO PER L ESERCIZIO L impostazione del bilancio preventivo per l esercizio 2014 rispetta l

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1 RELAZIONE ILLUSTRATIVA DEL BILANCIO PREVENTIVO PER L ESERCIZIO L impostazione del bilancio preventivo per l esercizio 2014 rispetta l ormai consolidato schema di bilancio ed il relativo regolamento concernente la disciplina della gestione finanziaria, economica e patrimoniale del Consorzio, approvato con D.G.R. della Regione Lombardia n. VII/4041 del 30 marzo Si tratta del secondo bilancio di previsione del Consorzio di bonifica Territori del Mincio, formalmente costituito il 6 agosto 2012 con D.P.G.R. Regione Lombardia n. 7169, ma concretamente operante dal 15 novembre 2012, allorquando ha assunto le funzioni dei Consorzi di bonifica Fossa di Pozzolo e Sud Ovest Mantova, soppressi in data 14 novembre Le riflessioni fatte e le decisioni assunte da questo Comitato Esecutivo, supportati dalle strutture consortili, hanno consentito di predisporre un bilancio preventivo che si ritiene possa permettere al Consiglio di Amministrazione di proseguire positivamente l opera di armonizzazione dei due ex Consorzi, sia pure tenendo conto di due diverse realtà che necessitano della redazione di un nuovo Piano di classifica per la determinazione di un omogeneo riparto contributivo. Le necessità che abbiamo individuato per il 2014 consentono di mantenere inalterato rispetto al 2013 il carico della contribuenza consortile, garantendo comunque sufficienti risorse per individuare e sviluppare nuovi obiettivi, alla luce anche del nuovo ruolo assegnato dalla Legge ai Consorzi di bonifica, Enti sempre più impegnati nella complessiva gestione del territorio e dell ambiente: solo ampliando il proprio raggio d azione e ricercando un ruolo centrale nello sviluppo dei temi sopracitati il Consorzio potrà continuare ad esercitare un ruolo fondamentale nel soddisfacimento dei bisogni dei cittadini. E bene innanzitutto sottolineare che, grazie alla oculata gestione che ha caratterizzato l anno 2013, anche per 2014 il bilancio preventivo del Consorzio di bonifica Territori del Mincio parte da un elemento di assoluto rilievo: non vi sono situazioni debitorie né finanziamenti accesi di alcun tipo. Un altro elemento fondamentale, già applicato nel 2013 e che si riconferma anche nel presente bilancio preventivo, è la percentuale di riparto delle spese comuni del nuovo Ente tra i due ex Consorzi: il 58,33% a carico dell ex Fossa di Pozzolo ed il 41,67% a carico dell ex Sud-Ovest rispecchiano correttamente i rapporti di interessenza delle due zone nell ambito del nuovo Consorzio. Da un punto di vista operativo una delle principali necessità emerse è la manutenzione straordinaria del fabbricato di proprietà consorziale in Via P. Amedeo: la ristrutturazione di tale immobile, interamente finanziata nel bilancio 2013, sarà ultimata nel corso dell esercizio Nei primi mesi del prossimo anno si dovranno realizzare interventi di manutenzione sulle reti irrigue e di bonifica che sono in fase di progettazione da parte dell Ufficio tecnico: gli stanziamenti devono quindi essere adeguatamente dimensionati per detti interventi. Non deve essere tralasciato il fatto che nel corso del prossimo anno verranno realizzati cinque interventi cofinanziati dalla Regione Lombardia su immobili e tratti di canali danneggiati dal sisma del maggio 2012: nel presente bilancio viene iscritto l intero stanziamento relativo a detti interventi, per i quali la quota a carico consortile è già stata accantonata nel bilancio Si è inoltre deciso di stanziare la cifra di ,00 nella sottogestione ex Fossa di Pozzolo con l obiettivo di iniziare il potenziamento del magazzino di Roncoferraro da utilizzare anche come officina. Inoltre, nella medesima sottogestione, viene stanziata la cifra di ,00 per l acquisto di mezzi di locomozione e trasporto, mentre per la sottogestione ex Sud Ovest Mantova viene stanziata la somma di ,00 per il riscatto di un escavatore.

2 Parimenti si è ritenuto di dover garantire al Consorzio la giusta e necessaria continuità nella fase di riscossione volontaria dei tributi: in questi giorni sarà indetta una gara per l individuazione del soggetto che per il solo 2014 gestirà il servizio sopracitato. L attività di bonifica e di irrigazione risulta essere particolarmente onerosa soprattutto per il comprensorio ex Sud-Ovest: in attesa di espletare una nuova gara per la fornitura di energia si è provveduto alla revisione degli stanziamenti a seguito delle medie di consumo aggiornate. Per quanto riguarda il personale non si ravvede al momento la necessità di incrementarne le forze, alla luce della politica di valorizzazione delle risorse interne portata avanti dall Ente nel corso del Come detto in precedenza oggi si è nelle condizioni di dover strutturare il bilancio in modo tale da rispettare l esistenza di due diversi Piani di classifica; per questo motivo sia nella parte delle entrate che in quella delle uscite vi è una sottogestione comune ed altre due sottogestioni facenti capo ai due ex Consorzi Fossa di Pozzolo e Sud Ovest Mantova. La sottogestione comune comprende gli elementi inscindibili riferiti all attività generale consortile, mentre le altre due sottogestioni comprendono gli elementi specifici e caratteristici degli ex Consorzi soppressi. Il bilancio è suddiviso, per quanto attiene alle entrate, in tre titoli: entrate correnti, entrate in conto capitale, contabilità speciali. Ogni titolo si compone a sua volta di categorie e, all interno di queste, di capitoli. Le uscite sono anch esse suddivise in tre titoli: uscite correnti, uscite in conto capitale, contabilità speciali. Ogni titolo si compone poi di categorie e capitoli. Di seguito si riepiloga sinteticamente la struttura del bilancio preventivo 2013, trascurando le Gestioni Speciali che non hanno alcuna incidenza ai fini dell equilibrio finanziario. SOTTOGESTIONE COMUNE La sottogestione comune comprende le spese per n. 4 dirigenti e per n. 13 impiegati amministrativi e tecnici che operano indistintamente a beneficio dell'intero comprensorio. Riguarda inoltre le spese generali amministrative, ivi compresi gli Organi Amministrativi consortili e le consulenze esterne. ONERI FINANZIARI interessi passivi , ,00 SPESE GENERALI indennità Amministratori , ,00 spese di rappresentanza , ,00 contributi associativi , ,00 spese legali e notarili , ,00 spese di tesoreria 500,00 500,00 spese per la conservazione del Catasto 0, ,00 spese per il funzionamento degli uffici 0, ,00 consulenze , ,00 oneri fiscali , ,00 acquisto attrezzature d'ufficio e procedure informatiche 5.000, ,00 PERSONALE retribuzioni , ,00 contributi previdenziali ed assistenziali , ,00 accantonamento T.F.R , ,00 2

3 rimborsi per viaggi ed uso mezzi propri aggiornamento professionale spese per la sicurezza e la tutela dei luoghi di lavoro FONDI IMPREVISTI E RISERVA RESTITUZIONE PRESTITI E FINANZIAMENTI VARI 2013 (iniziali) , ,00 0, ,00 0, , , , , ,00 SOMMANO , ,00 a dedurre entrate per: PRESUNTO AVANZO D AMMIN. ESERCIZIO PREC. 0,00 0,00 PROVENTI DIVERSI rimborsi e recuperi vari RISCOSSIONE PRESTITI E FINANZIAMENTI VARI FABBISOGNO di cui: sottogestione ex Fossa di Pozzolo 58,33% sottogestione ex Sud Ovest Mantova 41,67% TORNANO ,00 0, , , , , , , , , , ,00 da ripartirsi ulteriormente, per la sottogestione ex Sud Ovest Mantova, sulla base delle percentuali di interessenza fissate dal Piano di Classifica per i tre servizi idraulici consortili, e cioè: SERVIZIO BONIFICA 60% , ,00 SERVIZIO IMPINGUAMENTO 27% , ,00 SERVIZIO PLUVIRRIGUO 13% , ,00 TORNANO , ,00 SOTTOGESTIONE EX FOSSA DI POZZOLO L'impostazione contabile delle entrate e delle uscite di competenza diretta della sottogestione è stata attuata mantenendo in essere i criteri gestionali e di riparto già vigenti nell ex Consorzio. Sono ricompresi i costi da sostenere per n. 3 geometri che sono i referenti delle sei zone di guardia, n. 6 guardiani idraulici, n. 29 operai fissi, oltre gli stagionali in numero da definire. In particolare: ONERI PATRIMONIALI imposte e tasse , ,00 assicurazioni immobili di proprietà 4.000, ,00 manutenzione ordinaria e straordinaria beni di proprietà , ,00 SPESE GENERALI compensi per la riscossione dei contributi consortili , ,00 conservazione del catasto ,00 0,00 sgravi e rimborsi , ,00 funzionamento uffici ,00 0,00 oneri fiscali , ,00 3

4 assicurazioni RCT RCO / incendio impianti , ,00 acquisto attrezzature d'ufficio ,00 0,00 PERSONALE retribuzioni , ,00 contributi previdenziali ed assistenziali , ,00 accantonamento T.F.R. fondo previdenza 2% , ,00 rimborsi per viaggi ed uso mezzi propri , ,00 spese per la sicurezza sui luoghi di lavoro - vestiario , ,00 GESTIONE ED ESERCIZIO DELLE OPERE (RETE PROMISCUA) lavori di manutenzione , ,00 energia elettrica per funzionamento impianti , ,00 spese generali esclusive della rete , ,00 SPESE COMUNI PER I SERVIZI OPERATIVI utilizzo mezzi di locomozione e trasporto , ,00 utilizzo macchine operatrici e attrezzi meccanici , ,00 utilizzo officina e magazzino provviste , ,00 acquisto mezzi di locomozione e trasporto 0, ,00 acquisto attrezzature per officina e magazzino 0, ,00 SOMMANO , ,00 a dedurre entrate per: PRESUNTO AVANZO D AMMIN. ESERCIZIO PREC. 0,00 0,00 RENDITE PATRIMONIALI fitti di immobili , ,00 canoni per concessioni precarie 7.000, ,00 CONTRIBUTI CONSORTILI contributi per irrigazioni straordinarie , ,00 contributi per maggiori competenze irrigue , ,00 contributo Consorzio di bonifica Veronese 5.500, ,00 contributi giochi caccia , ,00 PROVENTI DIVERSI rimborsi e recuperi vari , ,00 canoni di polizia idraulica 2.500, ,00 contributo per la Sottogestione ex Fossa di Pozzolo , ,00 contributo per la Sottogest. Comune come sopra determinato , ,00 TOTALE CONTRIBUTO DA ISCRIVERE A RUOLO , ,00 Riepilogo delle aliquote unitarie da iscrivere a ruolo BASE IMPONIBILE PRESUNTA ALIQUOTA VARIAZ. % Unità di misura Quantità ALIQUOTA Bonifica terreni/extragricoli ettari o RC ,2215 0, , ,00% Irrigaz./Conv./Industr./Atting. ettari o CV ,4846 0, , ,00% 4

5 Dettaglio delle aliquote effettive risultanti TIPOLOGIA CLASSE COEFFIC. DESCRIZIONE ALIQUOTA APPLICATA DIFF ALIQ. Bonifica terreni 101 0, Scolo normale 17,41/ha 17,41/ha 0, , Scolo diretto 6,97/ha 6,97/ha 0, , Infrastrutture 22,81/ha 22,81/ha 0, , Scolo normale 22,12/ha 22,12/ha 0, , Scolo diretto 8,71/ha 8,71/ha 0, , Infrastrutture 28,73/ha 28,73/ha 0, , Scolo normale 26,12/ha 26,12/ha 0, , Scolo diretto 9,75/ha 9,75/ha 0, , Infrastrutture 33,61/ha 33,61/ha 0, , Soggiacente 22,78/ha 22,78/ha 0, , Scolo normale 31,20/ha 31,20/ha 0, , Scolo diretto 9,29/ha 9,29/ha 0, , Infrastrutture 40,78/ha 40,78/ha 0,00 Bonifica extragric ,2375 Zona 1 allacciati 0,020888/RC 0,020888/RC 0, ,2793 Zona 1 non allacciati 0,024564/RC 0,024564/RC 0, ,0950 Zona 1 all. s. diretto 0,008355/RC 0,008355/RC 0, ,2546 Zona 2 allacciati 0,022392/RC 0,022392/RC 0, ,3078 Zona 2 non allacciati 0,027071/RC 0,027071/RC 0, ,1102 Zona 2 all. s. diretto 0,009692/RC 0,009692/RC 0, ,2812 Zona 3 allacciati 0,024732/RC 0,024732/RC 0, ,3515 Zona 3 non allacciati 0,030914/RC 0,030914/RC 0, ,1273 Zona 3 all. s. diretto 0,011196/RC 0,011196/RC 0, ,3135 Zona 4 allacciati 0,027572/RC 0,027572/RC 0, ,4921 Zona 4 non allacciati 0,043280/RC 0,043280/RC 0, ,1501 Zona 4 all. s. diretto 0,013201/RC 0,013201/RC 0,00 Utenze industriali ,1278 Utenze industriali 260,56/CV 260,56/CV 0,00 0,00 Irrigazione 116 0,00795 Min. comp. disp. Goito 40,93/ha 40,93/ha 0, ,0058 Min. comp. sif. Seriola 29,86/ha 29,86/ha 0, ,0084 Min. comp. disp. Roverbella 43,24/ha 43,24/ha 0, ,0234 Sifonisti Seriola 120,47/ha 120,47/ha 0, ,0335 Dispensatori Roverbella 172,46/ha 172,46/ha 0, ,0091 Sem. irr. ridotto Roverbella 46,85/ha 46,85/ha 0, ,0182 Sem. irriguo 93,70/ha 93,70/ha 0, ,0127 Sem. irriguo ridotto 65,38/ha 65,38/ha 0, ,0318 Scorrimento 163,71/ha 163,71/ha 0, ,0318 Scorrimento ex Isolo 163,71/ha 163,71/ha 0, ,0239 Scorrimento ridotto 123,04/ha 123,04/ha 0, ,0636 Marcita/pescicolt. 327,42/ha 327,42/ha 0, ,0091 Attingimento ridotto 46,85/ha 46,85/ha 0, ,0182 Attingimento 93,70/ha 93,70/ha 0, ,0069 Sem. irr. ex Roncoferraro 35,52/ha 35,52/ha 0, ,0129 Seminativo irriguo 66,41/ha 66,41/ha 0, ,0257 Scorrimento 132,31/ha 132,31/ha 0, ,0171 Risaia 88,03/ha 88,03/ha 0, ,086 Risaia ridotta 44,27/ha 44,27/ha 0,00 5

6 TIPOLOGIA CLASSE COEFFIC. DESCRIZIONE ALIQUOTA APPLICATA DIFF ALIQ. segue Irrigazione 231 0,0069 Attingimento ridotto 35,52/ha 35,52/ha 0, ,0129 Attingimento 66,41/ha 66,41/ha 0, ,0052 Sem. irr. ex Roncoferraro 26,77/ha 26,77/ha 0, ,0103 Seminativo irriguo 53,03/ha 53,03/ha 0, ,0147 Risaia 75,68/ha 75,68/ha 0, ,0074 Risaia ridotta 38,10/ha 38,10/ha 0, ,0052 Attingimento ridotto 26,77/ha 26,77/ha 0, ,0103 Attingimento 53,03/ha 53,03/ha 0,00 Convenzioni 510 0,0171 Ris. (Salvar.-Macc.) 88,03/ha 88,03/ha 0, ,0034 Man.ser.pozzi, S.Giovanni e altri 17,50/ha 17,50/ha 0, ,0056 Man. canali vari 28,83/ha 28,83/ha 0, ,0076 Man.ex Fenilone e Prati Mant. 39,13/ha 39,13/ha 0, ,0095 Man. canali Castelletto 48,91/ha 48,91/ha 0, ,0081 Man. Campagne Formigosa 41,70/ha 41,70/ha 0, ,0045 Man.Br.Bur.O.L. s. irr. 23,17/ha 23,17/ha 0, ,0077 Man.Br.Bur.O.L. risaia 39,64/ha 39,64/ha 0, ,0037 Man. fondo Tomba -Sostegno 19,05/ha 19,05/ha 0, ,0024 Castiglione Mantovano 12,36/ha 12,36/ha 0, ,0024 Man. condotto Aurecchio 12,36/ha 12,36/ha 0,00 SOTTOGESTIONE EX SUD-OVEST MANTOVA Anche per detta sottogestione l'impostazione contabile delle entrate e delle uscite di competenza è stata attuata mantenendo in essere i criteri gestionali e di riparto già vigenti nell ex Consorzio. Sono ricompresi i costi da sostenere per n. 2 geometri e per n. 25 operai addetti alle due zone Sud e Ovest. In ottemperanza al vigente piano di classifica, vengono separatamente classificate e quantificate le voci di bilancio direttamente di competenza dei tre servizi idraulici consortili. In particolare: A) - Oneri promiscui per i tre servizi consortili ONERI PATRIMONIALI imposte e tasse , ,00 assicurazioni immobili di proprietà 850,00 850,00 SPESE GENERALI compensi per la riscossione dei contributi consortili , ,00 conservazione del catasto 7.000,00 0,00 sgravi e rimborsi , ,00 fitto uffici da riconoscersi alla sottogestione ex Fossa , ,00 funzionamento uffici ,00 0,00 oneri fiscali , ,00 assicurazioni RCT RCO / incendio impianti , ,00 PERSONALE retribuzioni , ,00 contributi previdenziali ed assistenziali , ,00 accantonamento T.F.R. fondo previdenza 2% , ,00 rimborsi per viaggi ed uso mezzi propri , ,00 6

7 SPESE COMUNI PER I SERVIZI OPERATIVI utilizzo mezzi di locomozione e trasporto , ,00 utilizzo macchine operatrici e attrezzi meccanici , ,00 utilizzo officina e magazzino provviste , ,00 acquisto mezzi trasporto 6.000, ,00 acquisto macchine operatrici attrezzi meccanici ,00 acquisto attrezzature per officina e magazzino 6.000, ,00 a dedurre entrate per: aggiornamento professionale 4.000,00 0,00 spese per la sicurezza sui luoghi di lavoro - vestiario , ,00 SOMMANO , ,00 PRESUNTO AVANZO D AMMIN. ESERCIZIO PREC. 0,00 0,00 RENDITE PATRIMONIALI fitti di immobili , ,00 canoni per concessioni precarie ,00 0,00 PROVENTI DIVERSI rimborsi e recuperi vari , ,00 canoni di polizia idraulica , ,00 FABBISOGNO , ,00 da ripartirsi sulla base delle delle percentuali di interessenza fissate dal Piano di Classifica per i tre servizi idraulici consortili, e cioè: SERVIZIO BONIFICA 60% , ,00 SERVIZIO IMPINGUAMENTO 27% , ,00 SERVIZIO PLUVIRRIGUO 13% , ,00 B) - Oneri esclusivi dei tre servizi consortili TORNANO , ,00 1. BONIFICA quota parte spese promiscue come sopra determinata , ,00 lavori manutentivi , ,00 energia elettrica per funzionamento impianti , ,00 pensioni a carico del servizio , ,00 altre spese esclusive 4.000, ,00 SOMMANO , ,00 a dedurre: presunto avanzo d amministraz. esercizio precedente 0,00 0,00 entrate esclusive del servizio 1.000, ,00 contributo per la Sottogestione ex Sud-Ovest Mantova , ,00 contributo per la Sottogest. Comune come sopra determinato , ,00 TOTALE CONTRIBUTO DA ISCRIVERE A RUOLO , ,00 7

8 2. IRRIGAZIONE IMPINGUAMENTO quota parte spese promiscue come sopra determinata , ,00 lavori manutentivi , ,00 energia elettrica per funzionamento impianti , ,00 altre spese esclusive , ,00 SOMMANO , ,00 a dedurre: presunto avanzo d amministraz. esercizio precedente 0,00 0,00 entrate esclusive del servizio 4.000, ,00 contributo per la Sottogestione ex Sud-Ovest Mantova , ,00 contributo per la Sottogest. Comune come sopra determinato , ,00 TOTALE CONTRIBUTO DA ISCRIVERE A RUOLO , ,00 3. PLUVIRRIGAZIONE quota parte spese promiscue come sopra determinata , ,00 lavori manutentivi , ,00 energia elettrica per funzionamento impianti , ,00 altre spese esclusive 8.000, ,00 SOMMANO ,00 a dedurre: presunto avanzo d amministraz. esercizio precedente 0,00 0,00 entrate esclusive del servizio , ,00 contributo per la Sottogestione ex Sud-Ovest Mantova , ,00 contributo per la Sottogest. Comune come sopra determinato , ,00 TOTALE CONTRIBUTO DA ISCRIVERE A RUOLO , ,00 Riepilogo delle aliquote unitarie da iscrivere a ruolo BASE IMPONIBILE PRESUNTA ALIQUOTA VARIAZ. % Unità di misura Quantità ALIQUOTA Servizio bonifica gradi ,6563 0, , ,00% Servizio irrigaz. impinguam. ettari (virtuali) , , , ,00% Servizio pluvirrigazione ettari (virtuali) 4.925, , , ,00% Dettaglio delle aliquote effettive risultanti per bacino irriguo SERVIZIO BACINO ALIQUOTA (per ettaro di superficie effettiva) DIFFERENZA INDICE DI BENEFICIO ALIQUOTA Pluvirrigazione Toscani 1,48 378, , ,00 Cantalupa 1,32 337, , ,00 Mangialupo 1,43 366, , ,00 San Michele 1,30 332, , ,00 8

9 SERVIZIO BACINO ALIQUOTA (per ettaro di superficie effettiva) DIFFERENZA INDICE DI BENEFICIO ALIQUOTA Irrigaz. Imping. Osone -Gamberi 3,94 46, , ,00 Ronco basso 3,40 40, , ,00 Ronco alto 5,25 62, , ,00 Senga basso 6,88 81, , ,00 Bellaria 7,09 84, , ,00 Senghina 8,42 99, , ,00 Streggia 11,12 131, , ,00 Angeli 11,89 141, , ,00 Gherardo basso 5,01 59, , ,00 Gherardo alto 7,86 93, , ,00 Barna 7,62 90, , ,00 Gasparola 8,25 97, , ,00 Vignale 8,00 94, , ,00 Bissi 1,00 11, , ,00 Maldinaro basso 5,19 61, , ,00 Maldinaro alto 6,42 76, , ,00 Cesole basso 4,17 49, , ,00 Cesole alto 7,23 85, , ,00 Mantova, lì 21 Novembre per il Comitato Esecutivo LA PRESIDENTE f.to Sig.ra Elide Stancari 9