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1 Note sulla versione

2 INDICE Contenuti dell aggiornamento Aggiornamento Trasferimenti da Via Libera...3 Conversione da anno precedente Modello IVA/ Aggiornamento Telematico Modello IVA TR Modello Unico Società di Capitali/ Versione base Quadri Aggiornamento Quadri...3 Aspetti di particolare interesse...4 Stampe di controllo...5 Importazione Dati...5 Tabelle Aliquote...5 Prossimi aggiornamenti on line Bilancio Europeo/ Aggiornamento

3 Contenuti dell aggiornamento 1. vers Aggiornamento DataBase Aggiornamento Client Modello IVA/2009 Aggiornamento Modello Unico Società di Capitali/2009 Versione base Aggiornamento Bilancio Europeo/2009 Aggiornamento

4 Aggiornamento Trasferimenti da Via Libera Attivati i trasferimenti dai moduli ViaLibera: Unico Società di Capitali/2009 Conversione da anno precedente Attivati la conversione da anno precedente per i moduli: Unico Società di Capitali/ Modello IVA/ Aggiornamento Telematico Modello IVA TR Il presente aggiornamento permette la generazione del file telematico della Richiesta di Rimborso o Utilizzo in Compensazione del Credito Iva Trimestrale. Selezionare il comando Telematico Mod. Rimborso Trimestrale dal menu Strumenti. 3. Modello Unico Società di Capitali/2009 Quadri 3.1 Versione base Con la versione 16.0 sono disponibili i seguenti quadri: Frontespizio del Modello Unico Societa' di Capitali 2009 Frontespizio del Modello Irap 2009 Quadri 3.2 Aggiornamento La versione del prodotto UNICO SOCIETA' DI CAPITALI 2009 rende disponibili i seguenti quadri: Generale; Gestione terreni e fabbricati e calcolo ICI; Dati invio telematico; Modello Unico Società di Capitali 2009 Frontespizio; RO Elenco dei soci di società a responsabilità limitata, degli amministratori, dei rappresentanti e dei componenti dell'organo di controllo; RF Reddito di impresa; RS Prospetti vari; EC Riallineamento valori civili e fiscali; - 3 -

5 RN Determinazione dell'ires; CMD Prospetto società di comodo (si ricorda che la modulistica Studi di settore non è ancora stata approvata); DCS Prospetto dati contabili studi; Quadri modello IVA; Impegno alla trasmissione telematica Unico Società di Capitali. Modello Irap 2009 Frontespizio; IC Società di capitali; IR Ripartizione della base imponibile e dell'imposta e dati concernenti il versamento; IS Prospetti vari; Impegno alla trasmissione telematica Dichiarazione IRAP. Aspetti di particolare interesse Modello Unico Società di Capitali 2009 Eccedenze di versamento in acconto rispetto all'importo determinato applicando la riduzione del 3% Ai sensi del decreto legge n. 185 del 2008 (art. 10, comma 1) i soggetti Ires potevano effettuare i versamenti in acconto, Ires e Irap, applicando una riduzione del 3%. Coloro che non si sono avvalsi di tale facoltà ed hanno provveduto per intero al pagamento dell'acconto dovuto devono indicare, nel rigo RN23 per l'ires e nel rigo IR27 per l'irap, il credito di imposta determinato in misura corrispondente alla riduzione sopra indicata. Inoltre, qualora detto credito imposta sia stato utilizzato in compensazione ex art. 17 del D.Lgs. n. 241 del 1997 ed indicato nel modello F24 con il codice tributo '2120' per l'ires e '3859' per l'irap deve essere compilato il rigo RN24 per l'ires e il rigo IR28 per l'irap. In fase di conversione dati da anno precedente le informazioni relative agli acconti Ires, Irap e tassazione separata CFC sono valorizzate in un prospetto sottostante ai campi presenti nel Quadro Generale, nella sezione ACCONTI RELATIVI AL PERIODO D'IMPOSTA CUI SI RIFERISCE LA DICHIARAZIONE nelle colonne 1 ACCONTO e 2 ACCONTO. In particolare per quanto riguarda il 2 ACCONTO Ir es e Irap tale prospetto consente di valorizzare gli importi delle eccedenze di versamento ex art. 10 oltre agli eventuali utilizzi. In detto prospetto il cliente dovrà indicare se l'acconto versato era già stato ridotto in ottemperanza alle indicazioni del D.L. 185/2008 oppure no. Ne consegue che potranno verificarsi le tre seguenti casistiche: 1) L'acconto è già stato ridotto. In questo caso è sufficiente indicare 'SI' come promemoria nel campo 'Acconto dovuto già ridotto ex art. 10 DL 185/2008'; 2) L'acconto è stato versato interamente e l'eccedenza di versamento NON E' stata utilizzata in compensazione. In questo caso occorre indicare 'NO' come promemoria nel campo 'Acconto dovuto già ridotto ex art. 10 DL 185/2008' e compilare il campo 'Eccedenza in acconto'. Si ricorda che per la compilazione di tale campo è possibile utilizzare la stampa di controllo 'Riduzione acconti' presente nel prodotto UNICO SOCIETA' DI CAPITALI 2008; 3) L'acconto è stato versato interamente e l'eccedenza di versamento E' stata utilizzata in compensazione. In questo caso occorre indicare 'NO' come promemoria nel campo 'Acconto dovuto già ridotto ex art. 10 DL 185/2008' e compilare il campo 'Eccedenza in acconto' e 'Eccedenza in F24. Si ricorda che per la compilazione del campo 'Eccedenza in acconto' è possibile utilizzare la stampa di controllo 'Riduzione acconti' presente nel prodotto UNICO SOCIETA' DI CAPITALI Quadro RF compilazione delle sezioni 'Altre variazioni in aumento' e 'Altre variazioni in diminuzione' In corrispondenza delle sezioni in oggetto è necessario richiamare l'apposito prospetto che riporta l'elencazione completa di tutte le codifiche ammesse, compilando gli importi in corrispondenza delle codifiche stesse il programma si occuperà della compilazione dei rispettivi campi della modulistica fiscale

6 Modello Irap 2009 Nel Quadro Generale è stato inserito il campo 'Genera la dichiarazione Irap', tale campo risulta compilato in automatico ed in presenza dell'installazione del Modulo Dichiarazione Irap permette la compilazione della dichiarazione. Smarcando il campo i quadri Irap sono cancellati. Si evidenzia che i dati anagrafici del frontespizio del Modello Unico sono riportati in automatico nel frontespizio del Modello Irap, per poter intervenire manualmente modificando le informazioni relative alla dichiarazione Irap, occorre compilare l'apposita marcatura presente nella sezione DICHIARAZIONE IRAP del Quadro Generale. Deduzioni - art. 11 D.Lgs. n. 446/97 Per poter indicare le eccedenze relative alle deduzioni di cui ai commi 1, 4-bis e 4-quater dell'art.11 riferite a ciascuno dei dipendenti occorre compilare i prospetti sottostanti ai righi da IS1 a IS6 indicando, oltre alla deduzione spettante da riportare sul relativo campo, anche l'eccedenza rispetto all'ammontare complessivo delle retribuzioni, degli oneri e spese a carico del datore di lavoro. In questo modo la somma delle eccedenze indicate è riportata nel campo IS9, mentre il totale delle deduzioni al netto delle eccedenze indicate è riportato in corrispondenza del campo IC62 Deduzioni art. 11, comma 1, lett. a) del D.Lgs. n. 446 (per le deduzioni relative ai righi IS1, IS2, IS3 e IS4) oppure nel campo IC67 Altre deduzioni per lavoro dipendente (per le deduzioni relative ai righi IS5, IS6 e IS7). Stampe di controllo Le stampe di controllo abilitate con la presente versione saranno: Elenco Dichiarazioni; Quadri Compilati; Informazione sulle dichiarazioni; Terreni; Fabbricati; Terreni per Comune; Fabbricati per Comune; Informativa sul trattamento dei dati personali; Acquisizione del consenso dell'interessato. Importazione Dati Selezionando il comando Importa da dal menù File è possibile accedere ad un sottomenu che rende disponibili le seguenti procedure di importazione: Componenti Organo Sociale; Terreni; Fabbricati; IVA/2009; Bilancio Europeo (versione 16.3) Nota Bene: l'importazione da IVA/2009 comprende anche i dati destinati a quadri non ancora disponibili (RX, VR, Iva riepilogo e acconto), anche in questo caso la procedura di importazione si fa carico di recuperarli e di conservarli nel database per l'utilizzo previsto. Tabelle Aliquote ALIQUOTE ICI E' disponibile l elenco completo delle aliquote ICI e delle detrazioni per abitazione principale relative all'anno L'elenco in oggetto e' stato realizzato in base al file fornito dal Consorzio Anci-Cnc per la fiscalita' locale del 12/02/

7 Nei prossimi aggiornamenti verranno inserite anche le aliquote per l'anno Si ricorda che i seguenti dati possono essere soggetti a variazioni o errata corrige da parte dei comuni quindi si consiglia di verificare, prima del versamento, i dati inseriti agli indirizzi sotto riportati oppure interpellare direttamente gli uffici tributi dei Comuni per un riscontro. ANCI Ministero delle finanze - Dipartimento delle politiche fiscali All'interno del programma accedendo alla sezione Archivi Comuni e Catasto (premendo il tasto F6) è possibile, con un collegamento internet, per ogni comune fare delle verifiche dirette sulle pagine dell'anci o del Ministero delle Finanze per le delibere, aliquote e concessionari di riferimento selezionando gli appositi link presenti nella scheda dell'anagrafica del comune. Prossimi aggiornamenti on line Con i prossimi aggiornamenti saranno rese disponibili le seguenti funzioni: Compilazione dei restanti quadri del Modello Unico Società di Capitali 2009; Calcolo delle imposte e gestione dei versamenti tramite modello F24; Dichiarazione e bollettini ICI; Stampa fiscale e generazione del file telematico dei modelli. 4. Bilancio Europeo/ Aggiornamento Il presente aggiornamento predispone gli archivi di Bilancio Europeo all integrazione con Unico Società di Capitali e Unico Società di Persone La Bozza fiscale relativa al modello Unico Società di Capitali ed Unico Società di Persone è stata allineata nelle descrizioni, nei prospetti e nei calcoli, alle istruzioni ministeriali definitive relative ai rispettivi modelli di dichiarazione. Con i prossimi aggiornamenti dei programmi Unico Società di Capitali 2009 e Unico Società di Persone 2009 sarà possibile effettuare l importazione dei dati di bilancio e delle anagrafiche soci e contribuente da Bilancio Europeo 2009 versione