Informazioni per i clienti e Condizioni generali d affari (CGA) Helvetia Piano di versamento. Previdenza libera (pilastro 3b) Edizione maggio 2014

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1 Informazioni per i clienti e Condizioni generali d affari (CGA) Helvetia Piano di versamento Previdenza libera (pilastro 3b) Edizione maggio 2014 La Sua Assicurazione svizzera.

2 Premessa Gentile cliente, siamo lieti che lei abbia scelto Helvetia Piano di versamento. Riteniamo importante che lei possa usufruire integralmente delle caratteristiche della sua nuova soluzione previdenziale. Le CGA sono state concepite come un prontuario da consultare e, oltre al sommario, contengono anche un indice analitico. Restiamo sempre a sua completa disposizione per rispondere a qualsiasi sua domanda. Distinti saluti Helvetia Assicurazioni Sommario A Informazioni per i clienti 3 B Condizioni generali d affari 4 1 Terminologia 4 2 Stipulazione del contratto 4 3 Informazioni sul portafoglio di quote 4 4 Piano di versamento vincolato a partecipazioni, finanziato con investimento in un unica soluzione (pilastro 3b) 5 5 Pagamento delle nostre prestazioni 6 6 Informazioni per persone con domicilio in Svizzera 6 7 Rapporti contrattuali 6 Indice analitico 7

3 A Informazioni per i clienti 1 Informazioni generali Nelle presenti informazioni per i clienti lei troverà ragguagli in merito al suo partner contrattuale, come pure una sintesi dei contenuti essenziali del suo contratto. Potrà poi trovare informazioni dettagliate nelle Condizioni generali d affari (CGA). 2 Chi è il suo partner contrattuale? Il suo partner contrattuale è Helvetia Compagnia Svizzera d Assicurazioni sulla Vita SA, St. Alban-Anlage Basilea. L Helvetia è una società anonima, con sede a Basilea, che fa parte del Gruppo Helvetia. 3 Che cos è l Helvetia Piano di versamento? L Helvetia Piano di versamento è un investimento di capitale vincolato a partecipazioni che viene finanziato con un investimento unico. Dall inizio della fase di versamento fino alla fine del contratto ricevete i versamenti concordati nel contratto. L Helvetia Piano di versamento vi permette di partecipare all evoluzione del valore dell Helvetia Piano di versamento Portafoglio delle quote. In caso di aumenti dei corsi beneficiate di una crescita del valore. Se si verifica una flessione dei corsi, assumete il rischio di una diminuzione del valore. Di norma, l Helvetia investe il vostro deposito di risparmio in investimenti monetari a termine, nonché in una quota di riserva e di partecipazione. Gli investimenti monetari a termine costituiscono la base per i versamenti concordati indicati nella conferma del contratto e vengono emessi da Raiffeisen Svizzera società cooperativa. La quota di riserva viene investita in certificati del mercato monetario e la quota di partecipazione in certificati di partecipazione che vengono emessi da Leonteq Securities AG (Zurigo) ed eventualmente gestiti dalla sua filiale di Guernsey. I versamenti concordati sono garantiti da un relativo obbligo di restituzione minima degli investimenti monetari a termine da parte di Raiffeisen Svizzera società cooperativa nei confronti dell Helvetia. Tuttavia, nei confronti di Raiffeisen Svizzera società cooperativa non sussiste alcun diritto di credito diretto degli aventi diritto per contratto. In caso di corrispondente evoluzione dell avere delle quote, i versamenti concordati possono aumentare. L aumento avviene in modo che i versamenti futuri concordati vengano incrementati dello stesso importo. Resta convenuto che i versamenti incrementati sono validi per la restante durata del contratto. 4 Quali sono le basi del suo contratto? Le basi del suo contratto sono costituite dalla proposta sottoscritta, dalle Condizioni generali d affari (CGA) allegate e dalla sua conferma del contratto. 5 Quando inizia e quando termina il suo contratto? Il suo contratto inizia alla data indicata come inizio del contratto nella sua conferma del contratto e termina alla data di scadenza del contratto fissata nella sua conferma del contratto. 6 Cosa si deve sapere in merito all obbligo di prestazione? L investimento in un unica soluzione deve essere accreditato sul nostro conto entro la data di inizio del contratto (data valuta). 7 Quali sono i suoi ulteriori obblighi? Lei ha l obbligo di comunicare un cambiamento di indirizzo. 8 Disdetta del contratto Lei ha la possibilità di disdire il piano di versamento in qualsiasi momento. Helvetia le versa il ricavato della vendita delle quote presenti nel portafoglio delle quote. Con la disdetta il contratto si estingue. 9 Informazioni annuali suo contratto Ogni giorno determinante flessibile del suo contratto, le sarà recapitato un estratto relativo alla situazione del suo piano di versamento. All inizio di ogni anno civile riceverà inoltre una certificazione della quota imponibile dei pagamenti da lei ricevuti nonché del valore fiscale del portafoglio delle quote, da allegare alla sua dichiarazione d imposta. 10 Come vengono elaborati i suoi dati? 10.1 Informazioni generali Noi elaboriamo i suoi dati nel rispetto delle disposizioni della Legge federale sulla protezione dei dati (LPD). Di conseguenza l elaborazione dei dati è permessa in particolare se la LPD o un altra norma giuridica lo consentono o se lei ha dato il suo assenso all elaborazione dei dati. Con la firma della proposta lei ci autorizza quindi anche a elaborare i dati nel quadro delle clausole di consenso contenute nella proposta Elaborazione dei dati L elaborazione dei dati consiste in qualsiasi trattamento dei dati personali, indipendentemente dai mezzi e dalle procedure impiegati. I suoi dati sono gestiti e archiviati elettronicamente o fisicamente nel rispetto delle leggi vigenti. Noi elaboriamo i suoi dati nella misura necessaria per la stipulazione dei contratti e per le pratiche relative ai contratti e alle prestazioni, nonché in relazione a ottimizzazioni di prodotti e per scopi interni di marketing. I suoi dati comprendono quelli fornitici da lei direttamente o tramite un intermediario, come pure i dati eventualmente di dominio pubblico. Così ad esempio vengono elaborati i suoi dati ricavati da contratti esistenti e dalla sua proposta Scambio di dati Se necessario, i dati vengono trasmessi ai terzi coinvolti, in Svizzera e all estero. Un tale scambio di dati può avvenire anche all interno del gruppo societario e con i partner di cooperazione Diritto di informazione e di rettifica Lei ha il diritto di essere informato, come pure, a determinate condizioni, il diritto di fare rettificare, bloccare o cancellare i dati da noi registrati elettronicamente o nel suo dossier. 3

4 B Condizioni generali d affari 1 Terminologia Cliente è lei, non appena propone e stipula con noi un Helvetia Piano di versamento. Investimento in un unica soluzione è l importo che lei paga al momento della stipulazione del contratto per il finanziamento della prestazione. Il portafoglio delle quote è finanziato con la quota di risparmio del suo investimento in un unica soluzione. Conferma del contratto è il documento in cui sono stabiliti la portata delle nostre prestazioni e il suo investimento. 2 Stipulazione del contratto 2.1 Chi è il partner contrattuale? Il partner contrattuale è la Helvetia Compagnia Svizzera d Assicurazioni sulla Vita SA, Basilea. 2.2 Quando si considera concluso il contratto? Non appena ricevuta la sua proposta, le comunichiamo il più presto possibile se possiamo accettarla. Il contratto si considera concluso con l accettazione da parte nostra. Presupposto necessario è che l investimento in un unica soluzione sia accreditato sul nostro conto entro il giorno di inizio del contratto (data valuta) come da sua proposta. A titolo di prova dell assicurazione lei riceve la sua conferma del contratto. Il suo contratto inizia nella data indicata nella conferma del contratto. 2.3 Come può revocare la sua proposta? La sua revoca ha effetto se perviene per iscritto alla sede principale dell Helvetia a Basilea entro 14 giorni dalla firma della proposta. Con l invio della sua revoca la proposta si estingue. 3 Informazioni sul portafoglio di quote 3.1 Che cos è l Helvetia Piano di versamento? L Helvetia Piano di versamento Portafoglio delle quote è composto generalmente da investimenti monetari a termine e certificati di riserva e di partecipazione. Gli investimenti monetari a termine rappresentano la quota maggiore, costituiscono la base per i versamenti concordati e vengono emessi da Raiffeisen Svizzera società cooperativa. La quota di riserva viene investita in certificati del mercato monetario e la quota di partecipazione in certificati di partecipazione che vengono emessi da Leonteq Securities AG (Zurigo) ed eventualmente gestiti dalla sua filiale di Guernsey. In casi eccezionali (es. al termine della collaborazione con Leonteq Securities AG (Zurigo) o con Raiffeisen Svizzera società cooperativa) può avvenire una riassegnazione completa e l allocazione dell attuale portafoglio di quote esclusivamente in investimenti monetari a termine o simili. 3.2 Allocazione, acquisto e vendita di quote Per l allocazione, la ponderazione dei certificati di riserva e di partecipazione viene verificata e adattata alle condizioni di mercato. Nel quadro dell allocazione, anche il deposito di risparmio viene investito nel portafoglio delle quote. L allocazione avviene a scadenza mensile. Se per motivi tecnici o di altra natura non è possibile effettuare un allocazione, essa viene eseguita alla prima scadenza di allocazione possibile. Anche la vendita delle quote avviene a scadenza mensile. La negoziazione delle quote ha luogo al più tardi tre giorni lavorativi dopo la data dell allocazione o della vendita. L Helvetia si riserva il diritto, in casi eccezionali, di sostituire Raiffeisen Svizzera Società cooperativa in qualità di garante offrendo soluzioni equivalenti. 3.3 Illustrazione del rischio Rischio dell emittente e rischio di insolvenza L investimento del vostro Helvetia Piano di versamento consiste, da un lato, in investimenti monetari a termine emessi e garantiti da Raiffeisen Svizzera società cooperativa, dall altro in certificati emessi da Leonteq Securities AG (Zurigo), eventualmente gestiti dalla sua filiale di Guernsey. A garanzia degli obblighi derivanti dai certificati, tutti i certificati sono costituiti in pegno con titoli e contanti a favore dell Helvetia, che può utilizzarli in caso di insolvenza. Tuttavia, né nei confronti della garante né dell emittente sussiste alcun diritto di credito diretto degli aventi diritto ai sensi della conferma del contratto. L Helvetia si riserva il diritto, in casi eccezionali, di sostituire la garante degli investimenti monetari a termine o l emittente con soluzioni equivalenti e di portare avanti gli investimenti con altre controparti. L insolvenza di Raiffeisen Svizzera società cooperativa può comportare la perdita totale degli investimenti monetari a termine. 3.4 Conseguenze dell insolvenza della garante per il suo contratto Se la garante dell investimento monetario a termine risulta insolvente, decade il vostro diritto alle prestazioni concordate nel contratto derivanti dagli investimenti monetari a termine. 4

5 4 Piano di versamento vincolato a partecipazioni, finanziato con investimento in un unica soluzione, previdenza libera (pilastro 3b) 4.1 Deposito di risparmio 4.2 Investimento del deposito di risparmio 4.3 Spese degli anni successivi Il deposito di risparmio corrisponde all investimento versato in un unica soluzione, al netto dei costi del contratto (spese di distribuzione, di amministrazione) per il primo anno del contratto e dei costi d investimento. Il deposito di risparmio viene investito in investimenti monetari a termine, nonché in certificati di riserva e di partecipazione. L investimento avviene ai prezzi di acquisto attuali. Il numero di quote per strumento di investimento corrisponde all importo dell investimento diviso per il rispettivo prezzo d acquisto attuale. Le frazioni sono arrotondate a tre cifre dopo la virgola. A partire dal secondo anno di contratto i costi del contratto sono finanziati dagli investimenti monetari a termine che giungono a scadenza. 4.4 Avere delle quote Il valore delle quote corrisponde al prezzo di riscatto degli investimenti monetari a termine e dei certificati al giorno di valutazione, moltiplicato per il rispettivo numero di quote. I prezzi di riscatto corrispondono ai prezzi stabiliti dai rispettivi emittenti degli strumenti d investimento sulla base delle condizioni in vigore per tali strumenti. Sono considerati giorno di valutazione n la data di vendita dopo il giorno determinante flessibile del contratto n la data di vendita dopo la data d effetto della disdetta n la data di vendita prima della data di scadenza del contratto 4.5 Prestazioni contrattuali 4.6 Avere delle quote al termine del contratto 4.7 Cessione, costituzione in pegno Dall inizio della fase di versamento fino alla fine del contratto ricevete i versamenti concordati nel contratto. Questi versamenti concordati possono aumentare ogni volta alla data di riferimento annuale, qualora il portafoglio delle quote abbia avuto un andamento positivo. I pagamenti concordati vengono erogati a cadenza annuale, semestrale, trimestrale o mensile. Al momento della scadenza del contratto può essere disponibile un avere delle quote. Tali quote vengono vendute al prezzo di riscatto. Affinché la costituzione in pegno e la cessione delle prestazioni assicurate siano valide, sono richieste: n la forma scritta, n la consegna della conferma del contratto e n la notifica scritta a noi 4.8 Prelievo anticipato Se il vostro avere delle quote presenta un valore sufficientemente elevato, potete prelevarne anticipatamente una parte. Le prestazioni concordate nel contratto vengono ridotte in base all ammontare dell avere delle quote restante. Dietro vostra richiesta, saremo lieti di fornirvi informazioni più dettagliate. 4.9 Disdetta del contratto Lei ha la possibilità di disdire il contratto in qualsiasi momento allegando la conferma del contratto. La data d effetto della disdetta corrisponde alla fine del mese successivo al ricevimento da parte nostra della lettera di disdetta, qualora lei non indichi una data posteriore. Al momento della disdetta lei riceve il ricavato della vendita delle quote presenti nel portafoglio delle quote. Le restituiamo questo importo accreditando eventuali prestiti con gli interessi. Con la disdetta il contratto viene estinto Prestito Contro costituzione in pegno della sua contratto noi le concediamo un prestito. La concessione del prestito avviene a nostra discrezione. Le condizioni del prestito vengono stabilite separatamente. 5

6 5 Pagamento delle nostre prestazioni 5. 1 A chi vengono versate le prestazioni? L adempimento del contratto deve avvenire presso il domicilio in Svizzera dell avente diritto. Se gli aventi diritto si trovano all estero e non hanno designato un rappresentante in Svizzera, il luogo di adempimento è la nostra sede. Tutte le prestazioni vengono erogate esclusivamente tramite bonifico su conto bancario o postale. Abbiamo facoltà di considerare il cliente come avente diritto, a meno che non ci sia stata indicata come tale un altra persona. 5.2 Cosa succede in caso di decesso? Il contratto passa ai suoi successori legali. Se non altrimenti disposto da lei con un atto di ultima volontà (testamento, contratto successorio), al suo decesso i suoi eredi (comunione ereditaria) divengono i partner contrattuali. Non appena i successori legali saranno in grado di comprovare la propria identità, i versamenti proseguiranno fino alla scadenza del contratto. Fino a tale momento i versamenti verranno trattenuti. 6 Informazioni per persone con domicilio in Svizzera 6.1 Informazioni generali Il suo Helvetia Piano di versamento costituisce un operazione di capitalizzazione ai sensi dell ordinanza sulla sorveglianza (OS). Le informazioni illustrate di seguito relativamente alle regole fiscali determinanti per il suo contratto si basano sulle disposizioni di legge attualmente in vigore (aggiornamento a giugno 2013). 6.2 Inizio del contratto L investimento in un unica soluzione non è soggetto alla tassa di bollo federale. 6.3 Fase di accumulo e di versamento Sia durante la fase di accumulo che durante quella di versamento, il valore del suo contratto è soggetto all imposta cantonale e comunale sulla sostanza. Sotto il profilo fiscale ogni versamento si compone di una quota di rimborso di capitale e di una quota di rendimento. La quota di rendimento e l avere disponibile alla fine del contratto devono essere tassati insieme al resto del reddito (imposta federale diretta e imposta cantonale sul reddito). Una volta l anno le faremo pervenire un attestato del valore del suo contratto e delle quote di rendimento e di rimborso di capitale che le sono state versate. 6.4 Disdetta anticipata In caso di disdetta anticipata del contratto, la differenza tra la prestazione e il capitale non ancora rimborsato deve essere tassata insieme al resto del reddito. 6.5 In caso di suo decesso La quota di rendimento imponibile dei versamenti esigibili fino al giorno del decesso è registrata come reddito dell ereditando. La quota di rendimento dei versamenti successivi al giorno del decesso deve essere tassata come reddito dei rispettivi eredi. Per quanto riguarda gli eredi, il valore del suo contratto nel giorno del decesso può essere soggetto all imposta cantonale e comunale sulle successioni. Alcuni cantoni applicano una tassa di successione in via supplementare o in sostituzione dell imposta sulle successioni. La confederazione non applica alcuna imposta sulle successioni. 7 Rapporti contrattuali 7.1 Quali sono le basi del contratto? Le basi del suo contratto sono costituite dalla sua proposta, dalle Condizioni generali d affari e dalla conferma del contratto. 7.2 Qual è il diritto applicabile e qual è il foro competente? Si applica il diritto svizzero. In caso di controversia noi riconosciamo come foro competente il suo domicilio svizzero o il domicilio svizzero dell avente diritto o anche Basilea. Nelle relazioni internazionali la competenza spetta alla Legge federale sul diritto internazionale privato nonché dalla Convenzione concernente la competenza giurisdizionale e l esecuzione delle decisioni in materia civile e commerciale (cosiddetta Convenzione di Lugano). 7.3 Come avvengono le comunicazioni? Le nostre comunicazioni a lei o ai suoi successori legali sono valide se inviate all ultimo indirizzo indicatoci per la corrispondenza. Lei può altresì indicarci un rappresentante che sia autorizzato a espletare tutti gli atti giuridici inerenti ai suoi contratti e a ricevere le nostre comunicazioni. Le comunicazioni a noi destinate sono valide se pervengono per iscritto alla nostra sede principale di Basilea. 7.4 Cosa si deve fare in caso di cambiamento d indirizzo? Abbia cura di notificare immediatamente qualsiasi cambiamento d indirizzo. 7.5 Valutazione dello status di contribuente USA Siete tenuti ad informarci immediatamente se siete delle «U.S. person» oppure se siete o sarete soggetti a tassazione negli Stati Uniti. Ci deve essere comunicato immediatamente anche l eventuale cambiamento dello status nel corso della durata del contratto. Per voi sussiste anche l obbligo di collaborare al nostro accertamento in merito all obbligo fiscale negli Stati Uniti (ad es. inviandoci i formulari o le dichiarazioni spontanee da noi richieste entro il termine legale). Tali obblighi di comunicazione e collaborazione valgono tanto per le persone fisiche quanto per quelle giuridiche. 6

7 Indice alfabetico Allocazione 3.1, 3.2 Avere delle quote 4.4, 4.6, 4.8 Basi del contratto 7.1 Cambiamento di indirizzo 7.4 Certificati 3.1, 3.2, 3.3, 4.2, 4.4 Comunicazioni 7.3 Conferma del contratto 1, 2.2, 3.3, 4.7, 4.9, 7.1 Deposito di risparmio 3.2, 4.1, 4.4 Disdetta 4.4, 4.9, 6.4 Domicilio 6, 7.2 Foro competente 7.2 Inizio del contratto 2.2, 6.2 Investimento monetario a termine 3.1, 3.3, 3.4, 4.2, 4.3, 4.4 Prestito 4.10 Prestazioni concordate 4.5 Revoca 2.3 Stipulazione del contratto 1, 2 7

8 Helvetia Compagnia Svizzera d Assicurazioni sulla Vita SA, Basilea Helvetia Piano di versamento Helvetia Assicurazioni St. Alban-Anlage 26, 4002 Basilea T (24 h), F