Azionario Nord America, un comparto di Rossini Lux Fund

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1 INFORMAZIONI CHIAVE PER GLI INVESTITORI (KIID) Il presente documento contiene le informazioni chiave di cui tutti gli investitori devono disporre in relazione a questo fondo. Non si tratta di un documento promozionale. Le informazioni contenute nel presente documento, richieste dalla legge, hanno lo scopo di aiutarvi a capire la natura di questo fondo e i rischi ad esso connessi. Si raccomanda di prenderne visione, in modo da operare una scelta informata in merito all opportunità di investire. Azionario Nord America, un comparto di Rossini Lux Fund Classe di Quote: R EUR ad accumulazione (ISIN: LU ) Il fondo è gestito da Eurizon Capital S.A., Società del Gruppo Gruppo Bancario Intesa Sanpaolo OBIETTIVI E POLITICA D INVESTIMENTO Obiettivo di investimento L obiettivo del Comparto è conseguire nel tempo una crescita del capitale investito. Il Comparto offre la possibilità di partecipare all evoluzione del mercato della regione nordamericana. Parametro di riferimento (c.d. Benchmark): MSCI North America Grado di discrezionalità rispetto a questo Benchmark: significativo Non viene fornita alcuna garanzia in merito al conseguimento di tale obiettivo. Politica di investimento Il patrimonio netto del Comparto è investito principalmente in azioni e obbligazioni convertibili in azioni emesse da società ubicate negli Stati Uniti d America o in Canada (regione nordamericana) o quotate sui mercati regolamentati di tali paesi. Su base accessoria, il Comparto può investire in strumenti finanziari di natura obbligazionaria di alto e medio merito creditizio ( investment grade ). Il Comparto può detenere anche disponibilità liquide. Il Comparto può utilizzare strumenti finanziari derivati con finalità di copertura dei rischi o di efficiente gestione del portafoglio. L utilizzo di strumenti finanziari derivati non dovrebbe quindi amplificare la fluttuazione del Valore della Quota del Comparto, in ascesa o in ribasso. Rimborso Il rimborso delle quote può essere richiesto in qualsiasi momento. Gli ordini di vendita vengono effettuati sulla base del Valore della Quota del giorno di ricezione della domanda in Lussemburgo entro l ora limite per il loro trattamento. Il Valore della Quota viene calcolato con cadenza giornaliera. Politica di distribuzione Questa Classe di Quote non distribuisce i redditi degli investimenti del Comparto. Tali redditi vengono reinvestiti nel Comparto. PROFILO DI RISCHIO E DI RENDIMENTO Rischio più basso Rendimento potenzialmente più basso Rischio più elevato Rendimento potenzialmente più elevato q I dati storici utilizzati per calcolare l'indicatore sintetico potrebbero non costituire un'indicazione affidabile circa il futuro profilo di rischio del Comparto. q La categoria di rischio/rendimento indicata sopra potrebbe non rimanere invariata e la classificazione del Comparto potrebbe cambiare nel tempo. q L'appartenenza alla categoria più bassa non indica un investimento esente da rischi. Questo prodotto è classificato nella categoria 6 sulla base del suo rendimento storico negli ultimi 5 anni. Tale categoria riflette l'esposizione del Comparto alle azioni americane.

2 SPESE Le spese sostenute sono utilizzate per coprire i costi di gestione del Comparto e i costi legati alla commercializzazione e alla distribuzione dello stesso. Tali spese riducono il rendimento potenziale dell investimento. Spese una tantum prelevate prima o dopo l investimento Spesa di sottoscrizione 3,00% Spesa di rimborso 0,40% Questa è la percentuale massima che può essere prelevata dal vostro capitale prima che venga investito e prima che sia restituito. Spese prelevate dal fondo in un anno Spese correnti 2,44% Spese prelevate dal fondo a determinate condizioni specifiche Commissioni legate non previste al rendimento q Le spese di sottoscrizione indicate includono un diritto fisso di 5 Euro che puó essere applicato dalla Società di Gestione alle sottoscrizioni. La percentuale indicata è stata calcolata considerando un importo di sottoscrizione pari a 500 Euro. q Le spese di rimborso indicate fanno riferimento ad un diritto fisso di 2 Euro che puó essere applicato dalla Società di Gestione ai rimborsi. La percentuale indicata è stata calcolata considerando un importo di riscatto pari a 500 Euro. q Le spese di sottoscrizione e rimborso indicate sono quelle massime applicabili. In alcuni casi è possibile che l'investitore esborsi un importo inferiore. q Gli investitori possono informarsi circa l importo effettivo delle spese di sottoscrizione e di rimborso nonchè dei diritti fissi presso il proprio consulente finanziario o distributore. q Il valore delle spese correnti (tra cui una commissione di gestione pari a 2,00%) si basa sulle spese dell'anno precedente, concluso a dicembre Il valore delle spese correnti esclude i costi delle operazioni di portafoglio, ad eccezione delle spese di sottoscrizione e rimborso pagate dal Comparto per la sottoscrizione o il rimborso di altri OICR. Tale valore può variare da un anno all'altro. q Per ulteriori informazioni circa le spese si rimanda all art. 5.4 del Prospetto disponibile sul nostro sito internet e presso i distributori. RISULTATI OTTENUTI NEL PASSATO % Q Fondo Q anno Fondo -0,3-5,4-35,8 20,0 20,3 0,3 9,7 21,3 24,0 2,7-3,4-35,0 24,4 23,3 3,3 13,0 24,0 27,4 q I rendimenti passati non sono indicativi di quelli futuri. q I dati di rendimento includono le spese correnti ma escludono le spese applicate alle sottoscrizioni e ai rimborsi delle quote del fondo. q Il Comparto è operativo dal 20/12/2004 e la Classe di Quote dal q I rendimenti passati di questa Classe di Quote del Comparto sono calcolati in EUR e sono espressi come una variazione percentuale del Valore della Quota alla fine di ciascun anno. INFORMAZIONI PRATICHE Società di Gestione Eurizon Capital S.A., 8 Avenue de la Liberté, L 1930 Lussemburgo Banca depositaria State Street Bank Luxembourg S.C.A., 49 Avenue J.F. Kennedy, L Lussemburgo Ulteriori informazioni q Questa Classe di Quote può essere sottoscritta tramite versamento in unica soluzione, tramite piano di accumulo o tramite trasferimento da quote di altri prodotti della Società di Gestione, laddove tale servizio sia offerto dal vostro distributore di riferimento. L'ammontare minimo può differire in base al paese in cui è distribuita la Classe di Quote. q E' possibile convertire le quote del Comparto in quote di un altro Comparto, purché queste ultime siano offerte al pubblico nella vostra giurisdizione. q Per ulteriori informazioni su questa Classe di Quote, su altre Classi di Quote di questo Comparto o su altri Comparti del Fondo potete consultare il Prospetto (nella stessa lingua del KIID), il regolamento di gestione, l'ultimo rendiconto annuale disponibile o le relazioni semestrali successive (in lingua francese). Tali documenti sono redatti per l'intero Fondo e possono essere ottenuti in ogni momento, gratuitamente, visitando il sito internet della Società di Gestione, ovvero previa richiesta scritta alla Società di Gestione o alla Banca Depositaria. Pubblicazione del valore della quota Il valore della Classe di Quote è pubblicato giornalmente sul sito internet della Società di Gestione all'indirizzo Legislazione fiscale Il Comparto è soggetto alla legislazione fiscale lussemburghese. Tenuto conto del paese di residenza, tale legislazione potrebbe avere un impatto sul vostro investimento. Separazione patrimoniale Le attività e le passività di ciascun comparto sono separate per legge. Dichiarazione di responsabilità Eurizon Capital S.A. può essere ritenuta responsabile esclusivamente sulla base delle dichiarazioni contenute nel presente documento che risultano fuorvianti, inesatte o incoerenti rispetto alle corrispondenti parti del Prospetto del Fondo. Il presente Comparto è autorizzato in Lussemburgo e regolamento dalla Commissione di Sorveglianza del Settore Finanziario (CSSF). Eurizon Capital S.A. è autorizzata in Lussemburgo e sottoposta alla vigilanza della Commissione di Sorveglianza del Settore Finanziario (CSSF). Le informazioni chiave per gli investitori qui riportate sono valide alla data del 04/05/2015.

3 Allegato al Modulo di sottoscrizione Comparti commercializzati in Italia da Fondo Comune d investimento di diritto lussemburghese a comparti multipli gestito da EURIZON CAPITAL S.A. Comparto Data di inizio (Classe di quote) commercializzazione in Italia OBBLIGAZIONARIO TASSO VARIABILE (Classe R) 18/07/2005 OBBLIGAZIONARIO EURO BREVE TERMINE (Classe R) 18/07/2005 OBBLIGAZIONARIO EURO MEDIO TERMINE (Classe R) 18/07/2005 OBBLIGAZIONARIO EURO LUNGO TERMINE (Classe R) 18/07/2005 EURO MONETARIO (Classe R) 18/07/2005 BILANCIATO (Classe R) 18/07/2005 OBBLIGAZIONARIO DOLLARI (Classe R) 18/07/2005 AZIONARIO EURO (Classe R) 18/07/2005 AZIONARIO NORD AMERICA (Classe R) 18/07/2005 AZIONARIO GIAPPONE (Classe R) 18/07/2005 AZIONARIO INTERNAZIONALE (Classe R) 18/07/2005 Data di deposito in Consob del Modulo di sottoscrizione: 08/04/2015 Data di validità del Modulo di sottoscrizione: dal 13/04/2015 ******************************************* A) INFORMAZIONI SUI SOGGETTI CHE COMMERCIALIZZANO IL FONDO IN ITALIA 1. Soggetti che partecipano al collocamento L'elenco aggiornato degli intermediari incaricati del collocamento ovvero della commercializzazione, raggruppati per categorie omogenee e con evidenza dei comparti e delle classi disponibili presso ciascun collocatore, è disponibile, su richiesta, presso i medesimi soggetti nonché presso il Soggetto che cura i rapporti con gli investitori in Italia. 2. Soggetto incaricato dei pagamenti, Soggetto depositario, Soggetto che cura i rapporti con gli investitori in Italia, Società di Gestione Il Soggetto incaricato dei pagamenti in Italia è BANCA DELLE MARCHE S.p.A., con sede legale in Ancona, Via Menicucci 4/6; le funzioni assegnate sono svolte presso la Direzione Generale, Via Ghislieri 6, Jesi, indirizzo di posta elettronica: info@bancamarche.it. Al Soggetto incaricato dei pagamenti è assegnata la funzione di intermediazione nei pagamenti connessi con la partecipazione al Fondo (sottoscrizioni e rimborsi). Il Soggetto incaricato dei pagamenti riceve inoltre mandato dal sottoscrittore o partecipante ad agire in nome proprio e per conto del mandante nell esecuzione delle disposizioni impartite. Il Soggetto incaricato dei pagamenti svolge altresì le funzioni di sostituto d imposta, secondo quanto previsto al successivo paragrafo 9. Pagina 6 di 12

4 Soggetto depositario La Banca Depositaria del Fondo è State Street Bank Luxembourg S.A., società per azioni di diritto lussemburghese con sede legale in Avenue J.F. Kennedy 49, L-1855 Lussemburgo. Non sono presenti succursali in Italia. Soggetto che cura i rapporti con gli investitori in Italia Il Soggetto incaricato dei pagamenti BANCA DELLE MARCHE S.p.A. è inoltre il soggetto designato che cura i rapporti tra gli investitori residenti in Italia e la sede statutaria e amministrativa del Fondo all'estero (Soggetto che cura l offerta in Italia). Tale Soggetto provvede a: - curare l'attività amministrativa relativa alle domande di sottoscrizione e alle richieste di rimborso delle quote ricevute dai soggetti incaricati del collocamento; - attivare le procedure necessarie affinché le operazioni di sottoscrizione e di rimborso vengano regolarmente svolte nel rispetto dei termini e delle modalità previsti dal regolamento di gestione; - inoltrare le conferme di sottoscrizione, conversione e rimborso a fronte di ciascuna operazione; - intrattenere i rapporti con gli investitori, ivi compresi la ricezione e l'esame dei relativi reclami; - tenere a disposizione degli investitori copia dell ultima relazione semestrale e annuale certificata redatte dal Fondo. Gli investitori che ne facciano richiesta hanno diritto di ottenere gratuitamente, anche a domicilio, una copia di tale documentazione. Società di Gestione La Società di Gestione del Fondo è EURIZON CAPITAL S.A., società per azioni di diritto lussemburghese con sede legale ed amministrativa in Lussemburgo, avenue de la Liberté 8. Non sono presenti succursali in Italia. B) INFORMAZIONI SULLA SOTTOSCRIZIONE, CONVERSIONE E RIMBORSO DELLE QUOTE IN ITALIA 3. Operazioni di sottoscrizione, conversione e rimborso La sottoscrizione delle quote di ciascun comparto del Fondo è effettuata esclusivamente per il tramite di un soggetto collocatore mediante investimento in unica soluzione o piano di accumulo. Entrambe le modalità di adesione sono attivate unicamente attraverso la compilazione e sottoscrizione dell apposito modulo ed il versamento dell importo lordo che si intende investire. La sottoscrizione è inoltrata a EURIZON CAPITAL S.A. (di seguito la Società di Gestione ) esclusivamente per il tramite dei soggetti collocatori e del Soggetto incaricato dei pagamenti. Il mezzo di pagamento previsto per la sottoscrizione è esclusivamente il bonifico bancario in euro. Il trasferimento totale o parziale dell investimento da un comparto all altro del Fondo (conversione) avviene mediante compilazione e sottoscrizione di apposita domanda contenente le generalità e l indirizzo di residenza del richiedente, il nome del comparto, la classe ed il numero delle quote da convertire, il nome del nuovo comparto e la classe di quote in cui le stesse devono essere convertite. La richiesta deve essere inviata alla Società di Gestione per il tramite dei soggetti collocatori e del Soggetto incaricato dei pagamenti. Il rimborso delle quote può essere in unica soluzione o programmato e deve avvenire mediante compilazione e sottoscrizione di apposita richiesta contenente le generalità e l indirizzo di residenza del richiedente, il numero delle quote da disinvestire, il comparto e la classe a cui esse si riferiscono, le modalità prescelte per il pagamento. La richiesta di rimborso è inviata alla Società di Gestione per il tramite dei soggetti collocatori e del Soggetto incaricato dei pagamenti. Attraverso la sottoscrizione degli appositi Moduli, è conferito mandato al Soggetto incaricato dei pagamenti affinché in nome proprio e per conto del sottoscrittore trasmetta in forma aggregata alla Società di Gestione le richieste di sottoscrizione, conversione e rimborso delle quote senza che ciò Pagina 7 di 12

5 comprometta in alcun modo i diritti degli stessi sottoscrittori, ed a titolo gratuito. Le quote risulteranno iscritte nel Registro dei partecipanti al Fondo a nome del Soggetto incaricato dei pagamenti con evidenza che si tratta di strumenti finanziari di pertinenza di terzi. Il Soggetto incaricato dei pagamenti mantiene presso di sé le evidenze delle posizioni riferite ai singoli investitori. Al momento della sottoscrizione, le quote sono trasferite automaticamente nella proprietà del sottoscrittore; la titolarità delle quote in capo al sottoscrittore sarà dimostrata dalla lettera di conferma dell operazione inviata al sottoscrittore. L'investitore ha diritto in ogni momento di revocare il mandato al Soggetto incaricato dei pagamenti; tale disposizione deve essere impartita in forma scritta tramite i soggetti collocatori. La Società di Gestione impegna contrattualmente anche ai sensi dell art c.c. - i soggetti incaricati del collocamento a trasmettere al Soggetto incaricato dei pagamenti le sottoscrizioni ed i relativi mezzi di pagamento, le conversioni ed i rimborsi non oltre il primo giorno lavorativo successivo a quello della relativa ricezione. L inoltro delle sottoscrizioni, delle conversioni e dei rimborsi si intende realizzato con la trasmissione per via informatica di tutti i dati necessari all esecuzione dell operazione. Il Soggetto incaricato dei pagamenti, entro le ore 16 del giorno lavorativo successivo al ricevimento delle sottoscrizioni e dei relativi mezzi di pagamento, delle conversioni e dei rimborsi inviati dai soggetti collocatori, trasmette all Agente Amministrativo il flusso elettronico contenente i dati relativi all operatività in forma aggregata, integrati dal calcolo delle spese. Lo stesso giorno il Soggetto incaricato dei pagamenti trasferisce il totale dei bonifici ricevuti, al netto delle spese di sottoscrizione, sul conto della Banca Depositaria - State Street Bank Luxembourg S.A. - acceso presso Bank of America N.A.. Il calcolo del valore della quota è eseguito giornalmente, purché giorno lavorativo bancario in Lussemburgo, dall Agente Amministrativo. Alle domande di sottoscrizione, conversione e rimborso pervenute ed accettate in Lussemburgo entro le ore 16, l Agente Amministrativo attribuirà il valore quota calcolato il primo giorno di valorizzazione successivo all accettazione delle relative domande. I versamenti periodici effettuati su un piano di accumulo ed i rimborsi periodici nell ambito del rimborso programmato si intendono automaticamente accettati. Con riferimento alle operazioni di rimborso, le stesse sono eseguite dalla Banca Depositaria attraverso il Soggetto incaricato dei pagamenti e per il tramite dei soggetti collocatori. L importo è riconosciuto in euro al richiedente con la stessa valuta con cui è reso disponibile presso il Soggetto incaricato dei pagamenti. Su incarico della Società di Gestione, il Soggetto incaricato dei pagamenti provvede ad inviare al sottoscrittore, a fronte di ogni operazione di sottoscrizione, di conversione e di rimborso una lettera di conferma dell operazione entro il primo giorno lavorativo successivo all esecuzione dell operazione. La lettera di conferma della sottoscrizione contiene la data di ricezione della sottoscrizione, l importo lordo versato, l ammontare delle spese applicate, l importo netto investito, la classe ed il numero delle quote assegnate, il mezzo di pagamento utilizzato e la relativa valuta. A fronte di ciascun versamento effettuato sul piano di accumulo, viene inviata la conferma come sopra descritta. La lettera di conferma della conversione contiene la data di ricezione della conversione, la classe ed il numero delle quote convertite ed il relativo valore quota, il controvalore lordo e netto dell operazione, l ammontare delle spese applicate, la classe, il numero delle quote assegnate ed il relativo valore quota. La lettera di conferma del rimborso contiene la data di ricezione del rimborso, la classe ed il numero delle quote rimborsate ed il relativo valore quota, l importo lordo rimborsato, i dati relativi all applicazione della ritenuta fiscale da parte del Soggetto incaricato dei pagamenti, l ammontare delle spese applicate e l importo netto rimborsato. Pagina 8 di 12

6 Piani di Accumulo La sottoscrizione delle quote di tutti i Comparti può essere effettuata nell ambito di un Piano di Accumulo (di seguito Piano ), che consente al Partecipante di ripartire nel tempo l investimento, effettuando una serie di versamenti rateali. Il Piano può essere attivato presso un Agente di collocamento autorizzato dalla Società di Gestione all attivazione di tale modalità di sottoscrizione delle Quote (di seguito Agente di collocamento autorizzato ). Nel modulo di sottoscrizione devono essere indicati: il valore complessivo del Piano in euro (detto anche valore nominale del Piano ); il numero dei versamenti (massimo 240); la cadenza (mensile, bimestrale, trimestrale, quadrimestrale o semestrale) e l importo unitario dei versamenti periodici; l importo da corrispondere in sede di sottoscrizione (detto anche importo del primo versamento); la denominazione e la classe di quote del Comparto prescelto. L importo unitario di ciascun versamento deve essere multiplo di 50 euro, con un minimo di 100 euro. L importo da corrispondere in sede di sottoscrizione deve essere pari o multiplo dell importo unitario prescelto. Non sono accettati versamenti su piani conclusi. E facoltà del sottoscrittore sospendere o interrompere i versamenti del Piano senza che ciò comporti alcun onere aggiuntivo a suo carico. Il sottoscrittore può variare in qualunque momento: - il numero dei versamenti; - l importo unitario dei versamenti successivi; - la cadenza dei versamenti. Le disposizioni di variazione devono essere impartite in forma scritta all Agente di collocamento autorizzato e possono comportare la rideterminazione del valore nominale del Piano. Rimborso Programmato Il rimborso delle quote di tutti i Comparti può essere effettuato nell ambito di un Piano di Rimborso programmato (di seguito Rimborso Programmato ). Il Rimborso Programmato può essere attivato presso un Agente di collocamento autorizzato dalla Società di Gestione all attivazione di tale modalità di rimborso delle Quote (di seguito Agente di collocamento autorizzato ). Nel modulo di rimborso devono essere indicati: il numero intero delle quote; il Comparto e la classe di quote da rimborsare; la data da cui dovrà decorrere il Rimborso Programmato; la cadenza (mensile, bimestrale, trimestrale, semestrale o annuale) delle operazioni di rimborso; il deposito o l evidenza da cui vanno prelevate le quote; le disposizioni relative alle modalità di pagamento. Le istruzioni per il Rimborso Programmato possono essere impartite in qualsiasi momento in forma scritta all Agente di collocamento autorizzato e si intendono efficaci a partire dal 10 giorno successivo alla data di ricezione. Pagina 9 di 12

7 Il Rimborso Programmato viene eseguito in base al Valore Netto d Inventario per quota del Giorno di Valorizzazione coincidente con la data prestabilita dal sottoscrittore (nel caso in cui tale data non è un Giorno di Valorizzazione si considera il Valore Netto d Inventario per quota del primo Giorno di Valorizzazione successivo). Il relativo importo viene determinato e riconosciuto al richiedente secondo le sue istruzioni. Qualora nel Giorno di Valorizzazione il numero delle quote presenti sul deposito o evidenza del partecipante sia inferiore a quello programmato, il rimborso non verrà eseguito neppure in parte. Le istruzioni per il Rimborso Programmato si intendono valide fino a comunicazione di revoca da parte del partecipante da far pervenire in forma scritta all Agente di collocamento autorizzato entro il 10 giorno antecedente la data prestabilita per il rimborso. Entro il medesimo termine il partecipante può chiedere di non procedere al singolo disinvestimento in scadenza senza che ciò comporti decadenza del Rimborso Programmato. In ogni caso, la revoca del Rimborso Programmato non comporta oneri di alcun tipo per il partecipante al Fondo ed è fatto salvo il suo diritto di chiedere in qualsiasi momento ulteriori rimborsi in aggiunta a quelli programmati. 4. Operazioni di sottoscrizione, conversione e rimborso mediante tecniche di comunicazione a distanza La sottoscrizione delle quote può essere effettuata dal sottoscrittore anche mediante tecniche di collocamento a distanza (Internet), nel rispetto delle disposizioni di legge e regolamentari vigenti e sulla base delle modalità previste al paragrafo 3. A tal fine i soggetti incaricati del collocamento possono attivare servizi «on line» che, previa identificazione dell'investitore e rilascio di password o codice identificativo, consentano allo stesso di impartire richieste di acquisto via Internet in condizioni di piena consapevolezza. Il sito riporta, in formato acquisibile su supporto durevole, il Prospetto ed il KIID corredati dalla documentazione prevista dalla normativa vigente nonché la descrizione delle specifiche procedure da seguire e della tempistica di inoltro delle operazioni. I soggetti che hanno attivato servizi «on line» per effettuare operazioni di sottoscrizione/conversione/rimborso mediante tecniche di comunicazione a distanza sono indicati nell'elenco aggiornato dei soggetti collocatori messo a disposizione del pubblico presso gli stessi. Il solo mezzo di pagamento utilizzabile per la sottoscrizione mediante tecniche di comunicazione a distanza è il bonifico bancario. I rimborsi di quote possono essere effettuati - oltre che con Internet - anche mediante il servizio di banca telefonica, con ordine impartito ad un soggetto incaricato del collocamento, nell ambito di uno specifico servizio offerto dal medesimo. L'utilizzo di Internet o di banca telefonica non grava sui tempi di esecuzione delle operazioni anche ai fini della valorizzazione delle quote emesse o rimborsate. In ogni caso, le disposizioni inoltrate in un giorno non lavorativo si considerano pervenute ai soggetti incaricati del collocamento il primo giorno lavorativo successivo. L utilizzo di Internet o di banca telefonica non comporta variazioni degli oneri a carico degli investitori; gli eventuali costi dei servizi sono definiti nei relativi contratti. In caso di sottoscrizione, conversione e rimborso di quote effettuate tramite Internet, il Soggetto incaricato dei pagamenti può inviare all investitore, previo assenso di quest ultimo, conferma dell operazione in forma elettronica ( inoltrata direttamente o tramite il soggetto collocatore) in alternativa a quella scritta, conservandone evidenza. Pagina 10 di 12

8 C) INFORMAZIONI ECONOMICHE 5. Oneri commissionali specificatamente applicati in Italia Sulle sottoscrizioni, conversioni e rimborsi di quote dei Comparti in Italia non si applicano commissioni. Sulle sottoscrizioni si applica una spesa fissa, a titolo di rimborso spese amministrative, pari a 5 euro in caso di investimento in unica soluzione ed a 2 euro su ogni versamento del Piano di Accumulo. Sulle conversioni e sui rimborsi si applica una spesa fissa, a titolo di rimborso spese amministrative, pari a 2 euro. Gli altri oneri (es. commissione di gestione) sono indicati nel paragrafo Spese del KIID di ciascun Comparto nonché nel paragrafo Oneri e Spese del Prospetto e nelle Schede di ciascun Comparto. 6. Quota parte degli oneri corrisposta in media ai soggetti incaricati del collocamento * Oneri % degli oneri corrisposta in media ai soggetti incaricati del collocamento su ciascun comparto Spese fisse di sottoscrizione 100% Spese fisse di conversione 100% Spese fisse di rimborso 100% Commissione di gestione 83,00% * Dati riferiti all anno Agevolazioni finanziarie La Società di Gestione si riserva la facoltà di concedere, sulla base di eventuali accordi con i soggetti incaricati del collocamento, agevolazioni a favore degli investitori in forma di riduzione delle spese fisse di sottoscrizione, di conversione e di rimborso fino al 100%. D) INFORMAZIONI AGGIUNTIVE 8. Modalità di diffusione di documenti ed informazioni Il KIID ed il Prospetto, nella versione in lingua italiana, sono disponibili presso il sito Internet della Società di Gestione all indirizzo Sul medesimo sito sono altresì disponibili, nella versione in lingua francese, il rapporto annuale certificato e quello semestrale non certificato, pubblicati rispettivamente entro quattro e due mesi dalla fine del periodo al quale si riferiscono, nonché il Regolamento di gestione del Fondo. I partecipanti hanno diritto di ottenere gratuitamente, anche a domicilio, una copia di detta documentazione facendone richiesta al Soggetto che cura l offerta in Italia che provvederà alla spedizione tramite posta ordinaria entro 15 giorni dalla ricezione della richiesta. Ove richiesto dall investitore il Soggetto che cura l offerta in Italia invia la predetta documentazione informativa anche in formato elettronico mediante tecniche di comunicazione a distanza, purché le caratteristiche di queste ultime siano con ciò compatibili e consentano al destinatario dei documenti di acquisirne la disponibilità su supporto durevole. Il valore unitario delle quote di ciascun comparto è pubblicato giornalmente sul quotidiano Il Sole 24 Ore con indicazione della relativa data di riferimento. Il valore unitario delle quote di ciascun comparto è inoltre disponibile presso il sito Internet 9. Regime fiscale per i sottoscrittori residenti in Italia Sui redditi di capitale derivanti dalla partecipazione al Fondo è applicata una ritenuta del 26 per cento. La ritenuta si applica sull ammontare dei proventi distribuiti in costanza di partecipazione al Fondo e sull ammontare dei proventi compresi nella differenza tra il valore di rimborso, cessione o Pagina 11 di 12

9 liquidazione delle quote e il costo medio ponderato di sottoscrizione o acquisto delle quote medesime, al netto del 51,92 per cento della quota dei proventi riferibili alle obbligazioni e agli altri titoli pubblici italiani ed equiparati, alle obbligazioni emesse dagli Stati esteri che consentono un adeguato scambio di informazioni inclusi nella white list e alle obbligazioni emesse da enti territoriali dei suddetti Stati (al fine di garantire una tassazione dei predetti proventi nella misura del 12,50 per cento). I proventi riferibili ai titoli pubblici italiani e esteri sono determinati in proporzione alla percentuale media dell attivo investita direttamente, o indirettamente per il tramite di altri organismi di investimento (italiani ed esteri comunitari armonizzati e non armonizzati soggetti a vigilanza istituiti in Stati UE e SEE inclusi nella white list) nei titoli medesimi. La percentuale media, applicabile in ciascun semestre solare, è rilevata sulla base degli ultimi due prospetti, semestrali o annuali, redatti entro il semestre solare anteriore alla data di distribuzione dei proventi, di riscatto, cessione o liquidazione delle quote ovvero, nel caso in cui entro il predetto semestre ne sia stato redatto uno solo, sulla base di tale prospetto. A tali fini, la Società di Gestione fornirà le indicazioni utili circa la percentuale media applicabile in ciascun semestre solare. Relativamente alle quote detenute al 30 giugno 2014, sui proventi realizzati in sede di rimborso, cessione o liquidazione delle quote e riferibili ad importi maturati alla predetta data si applica la ritenuta nella misura del 20 per cento (in luogo di quella del 26 per cento). In tal caso, la base imponibile dei redditi di capitale è determinata al netto del 37,5 per cento della quota riferibile ai titoli pubblici italiani e esteri. Tra le operazioni di rimborso sono comprese anche quelle realizzate mediante conversione di quote da un comparto ad altro comparto del medesimo Fondo. La ritenuta è altresì applicata nell ipotesi di trasferimento delle quote a diverso intestatario, anche se il trasferimento sia avvenuto per successione o donazione. La ritenuta è applicata a titolo d acconto sui proventi percepiti nell esercizio di attività di impresa commerciale e a titolo d imposta nei confronti di tutti gli altri soggetti, compresi quelli esenti o esclusi dall imposta sul reddito delle società. La ritenuta non si applica sui proventi spettanti alle imprese di assicurazione e relativi a quote comprese negli attivi posti a copertura delle riserve matematiche dei rami vita nonché sui proventi percepiti da altri organismi di investimento italiani e da forme pensionistiche complementari istituite in Italia. Nel caso in cui le quote siano detenute da persone fisiche al di fuori dell esercizio di attività di impresa commerciale, da società semplici e soggetti equiparati nonché da enti non commerciali, alle perdite derivanti dalla partecipazione al Fondo si applica il regime del risparmio amministrato di cui all art. 6 del d.lgs. n. 461 del 1997, che comporta obblighi di certificazione da parte dell intermediario. E fatta salva la facoltà del partecipante di rinunciare al predetto regime con effetto dalla prima operazione successiva. Le perdite riferibili ai titoli pubblici italiani ed esteri possono essere portate in deduzione dalle plusvalenze e dagli altri redditi diversi per un importo ridotto del 51,92 per cento del loro ammontare. Nel caso in cui le quote di partecipazione al fondo siano oggetto di donazione o di altra liberalità tra vivi, l intero valore delle quote concorre alla formazione dell imponibile ai fini del calcolo dell imposta sulle donazioni. Nell ipotesi in cui le quote di partecipazione al fondo siano oggetto di successione ereditaria, non concorre alla formazione della base imponibile ai fini del calcolo del tributo successorio l importo corrispondente al valore, comprensivo dei relativi frutti maturati e non riscossi, dei titoli del debito pubblico e degli altri titoli, emessi o garantiti dallo Stato italiano o ad essi equiparati e quello corrispondente al valore dei titoli del debito pubblico e degli altri titoli di Stato, garantiti o ad essi equiparati, emessi da Stati appartenenti all Unione europea e dagli Stati aderenti all Accordo sullo Spazio economico europeo detenuti dal Fondo alla data di apertura della successione. A tal fine la Società di Gestione, per il tramite dei soggetti collocatori, fornirà le indicazioni utili circa la composizione del patrimonio di ciascun comparto del Fondo. Pagina 12 di 12

10 DOCUMENTO INFORMATIVO IN MATERIA DI INCENTIVI Con riferimento all informativa prevista a favore dei partecipanti ai Comparti del Fondo (i Comparti ) nell ambito della prestazione del servizio di gestione collettiva, Eurizon Capital S.A. (la Società di Gestione ) comunica di seguito, in forma sintetica, i termini essenziali degli accordi conclusi in materia di compensi/commissioni/prestazioni. Incentivi versati dalla Società di Gestione A fronte dell attività di promozione e collocamento, nonché dell attività di assistenza fornita in via continuativa nei confronti dei partecipanti ai Comparti, anche nelle operazioni successive alla prima sottoscrizione, ai collocatori dei Comparti sono riconosciuti, sulla base degli accordi in essere, i seguenti compensi: l intero ammontare degli importi percepiti dalla Società di Gestione a titolo di spese fisse di sottoscrizione, conversione e rimborso; una quota parte degli importi percepiti dalla Società di Gestione a titolo di commissioni di gestione, differenziata in base agli accordi intercorsi con i singoli collocatori e commisurata alla natura e all insieme dei servizi di assistenza pre e post-vendita e/o servizi di consulenza che il collocatore si è impegnato a prestare ai partecipanti ai Comparti. Tale quota parte è comunicata all investitore dallo stesso soggetto collocatore nell ambito delle operazioni di sottoscrizione. Nel paragrafo 6 dell Allegato al Modulo di sottoscrizione è indicata la quota parte della commissione di gestione corrisposta in media ai collocatori dei Comparti. La Società di Gestione può fornire utilità non monetarie a favore dei collocatori dei Comparti sotto forma di prestazione, organizzazione e sostenimento dei costi in relazione all attività di formazione e qualificazione del personale dei collocatori medesimi. Incentivi percepiti dalla Società di Gestione Sulla base di specifici accordi, la Società di Gestione può ricevere dagli OICR di società terze, oggetto di investimento dei Comparti gestiti, delle retrocessioni commissionali di importo variabile. Dette retrocessioni commissionali sono riconosciute integralmente al patrimonio dei Comparti medesimi. La Società di Gestione, in base agli accordi in essere con i negoziatori di cui si avvale nell attività di investimento, può ricevere da questi ultimi utilità non monetarie sotto forma di ricerca in materia di investimenti. Tale ricerca, coerente con la politica di investimento dei Comparti gestiti e funzionale al perseguimento degli obiettivi di investimento dei medesimi, consente di innalzare la qualità del servizio di gestione reso ai Comparti e servire al meglio gli interessi degli stessi. L oggetto di tali ricerche può consistere: nell individuazione di nuove opportunità di investimento mediante analisi specifiche riguardo singole imprese; nella formulazione di previsioni relative ad un settore di riferimento oppure ad una particolare industria; nella formulazione di previsioni per aree geografiche; nell analisi, per specifici settori, delle asset allocation e delle strategie di investimento; nell analisi di supporto all individuazione del corretto momento in cui acquistare o vendere un particolare strumento finanziario. Tale prestazione non monetaria (c.d. soft commission), sebbene non sia remunerata separatamente dalla Società di Gestione, ha un incidenza economica sulle commissioni di negoziazione corrisposte ai negoziatori. Al riguardo, l apprezzamento della ricerca, il cui corrispettivo è inglobato nella commissione di negoziazione, viene effettuato dalla Società di Gestione sulla base dei una specifica procedura interna che definisce i criteri in base ai quali viene determinato il valore economico di tale ricerca e consente pertanto di determinare il correlato costo effettivo dell esecuzione degli ordini. Ulteriori dettagli sono disponibili su richiesta dei partecipanti ai Comparti. ROSSINILUXFUND Agg. 07/12 Pagina 1 di 1