Relazione sulla gestione Bilancio ordinario al 31/12/2015

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1 COLFERT S.P.A. Sede legale: VIA RAFFAELLO SANZIO 31 MOGLIANO VENETO (TV) Iscritta al Registro Imprese di TREVISO C.F. e numero iscrizione: Iscritta al R.E.A. di TREVISO n Capitale Sociale sottoscritto ,00 Interamente versato Partita IVA: Relazione sulla gestione Bilancio ordinario al 31/12/2015 Signori Soci, nella Nota integrativa Vi sono state fornite le notizie attinenti alla illustrazione del bilancio al 31/12/2015; nel presente documento, conformemente a quanto previsto dall'art del Codice Civile, Vi forniamo le notizie attinenti la situazione della Vostra società e le informazioni sull'andamento della gestione. La presente relazione, redatta con valori espressi in unità di Euro, viene presentata a corredo del Bilancio d esercizio al fine di fornire informazioni reddituali, patrimoniali, finanziarie e gestionali della società corredate, ove possibile, di elementi storici e valutazioni prospettiche. Informativa sulla società Il 2015 è stato in assoluto l anno più importante per COLFERT in termini di crescita, superando la soglia dei 18 milioni di euro, abbiamo consolidato la nostra presenza in un mercato dove ancora non si registrano incrementi nel comparto edilizio. Costante è la volontà a perseguire il miglioramento dei propri servizi relativi all area di picking dove si registrano costanti riduzioni dei tempi di prelievo e posizionamento dei materiali, al comparto dell ufficio vendite con risposte più veloci, maggiore disponibilità e specializzazione degli operatori, all area vendita con lo studio di azioni che portino in breve tempo alla diminuzione dei tempi di attesa. Si è inoltre cominciata una riorganizzazione della forza vendita, con l obiettivo di aumentare sia la professionalità, sia la penetrazione nell area triveneto con nuovi venditori. Il personale, oltre ad essere coinvolto in questa formazione costante in azienda, è poi stato protagonista di eventi importanti, primo fra tutto, COLFERTexpo, che ha registrato un impennata delle presenze e consolidato la sua importanza come fiera dedicata al mondo del serramento. La nuova struttura ha richiesto ancora importanti investimenti creando delle diseconomie che si ripercuotono anche nel bilancio 2015, detta struttura risulta decisamente idonea allo svolgimento delle attività e molto accogliente, infatti si è sviluppato un piano, chiamato conosciamoci meglio che prevede l incontro con tutta la clientela con l obiettivo di far comprendere quali sono tutti i plus che COLFERT può offrire. Situazione patrimoniale e finanziaria Al fine di una migliore comprensione della situazione patrimoniale e finanziaria della società, si fornisce di seguito un prospetto di riclassificazione dello Stato Patrimoniale. Relazione sulla Gestione 1

2 Stato Patrimoniale Attivo assoluta % CAPITALE CIRCOLANTE ,36 % ,85 % ,83 % Liquidità immediate ,04 % ,04 % ,78 % Disponibilità liquide ,04 % ,04 % ,78 % Liquidità differite ,72 % ,66 % ,04 % Crediti verso soci Crediti dell'attivo Circolante a breve termine ,63 % ,56 % ,06 % Crediti immobilizzati a breve termine Attività finanziarie Ratei e risconti attivi ,09 % ,09 % ,27 % Rimanenze ,60 % ,15 % ,46 % IMMOBILIZZAZIONI ,64 % ,15 % ,41 % Immobilizzazioni immateriali ,35 % ,64 % ,90 % Immobilizzazioni materiali ,29 % ,52 % (42.045) (0,81) % Immobilizzazioni finanziarie Crediti dell'attivo Circolante a m/l termine TOTALE IMPIEGHI ,00 % ,00 % ,40 % Stato Patrimoniale Passivo assolute % CAPITALE DI TERZI ,76 % ,95 % ,08 % Passività correnti ,39 % ,92 % ,11 % Debiti a breve termine ,39 % ,92 % ,11 % Ratei e risconti passivi Passività consolidate ,38 % ,03 % ( ) (4,14) % Debiti a m/l termine ,27 % ,90 % ( ) (11,33) % Fondi per rischi e oneri ,25 % ,98 % ,05 % TFR ,85 % ,14 % ,07 % CAPITALE PROPRIO ,24 % ,05 % ,92 % Capitale sociale ,64 % ,51 % Riserve ,02 % ,97 % ,37 % Utili (perdite) portati a nuovo Utile (perdita) dell'esercizio ,57 % ,57 % ,26 % TOTALE FONTI ,00 % ,00 % ,40 % Relazione sulla Gestione 2

3 Principali indicatori della situazione patrimoniale e finanziaria Sulla base della precedente riclassificazione, vengono calcolati i seguenti indicatori di bilancio: INDICE Esercizio 2015 Esercizio 2014 Variazioni % Copertura delle immobilizzazioni 84,83 % 84,41 % 0,50 % Banche su circolante 49,82 % 52,13 % (4,43) % Indice di indebitamento 230,74 % 202,58 % 13,90 % Quoziente di indebitamento finanziario 105,90 % 95,83 % 10,51 % Mezzi propri su capitale investito 30,24 % 33,05 % (8,50) % Oneri finanziari su fatturato 0,33 % 0,47 % (29,79) % Indice di disponibilità 120,54 % 126,97 % (5,06) % Margine di struttura primario ( ,00) ( ,00) (1,35) % Indice di copertura primario 84,83 % 84,41 % 0,50 % Margine di struttura secondario , ,00 (5,46) % Indice di copertura secondario 130,77 % 133,01 % (1,68) % Capitale circolante netto , ,00 (5,46) % Margine di tesoreria primario ( ,00) ( ,00) 94,25 % Indice di tesoreria primario 89,46 % 93,27 % (4,08) % Situazione economica Per meglio comprendere il risultato della gestione della società, si fornisce di seguito un prospetto di riclassificazione del Conto Economico. Conto Economico assolute % VALORE DELLA PRODUZIONE ,00 % ,00 % ,18 % - Consumi di materie prime ,99 % ,33 % ,03 % - Spese generali ,04 % ,41 % ,96 % VALORE AGGIUNTO ,97 % ,26 % ,72 % - Altri ricavi ,65 % ,07 % ,69 % - Costo del personale ,01 % ,11 % ,55 % - Accantonamenti ,30 % MARGINE OPERATIVO LORDO ,01 % ,07 % ,56 % - Ammortamenti e svalutazioni ,11 % ,00 % ,84 % RISULTATO OPERATIVO CARATTERISTICO (Margine Operativo Netto) ,90 % ,07 % ,04 % + Altri ricavi e proventi ,65 % ,07 % ,69 % - Oneri diversi di gestione ,26 % ,39 % ,89 % Relazione sulla Gestione 3

4 assolute % REDDITO ANTE GESTIONE FINANZIARIA ,29 % ,76 % (56.520) (18,85) % + Proventi finanziari ,01 % (1.186) (57,74) % + Utili e perdite su cambi RISULTATO OPERATIVO (Margine Corrente ante oneri finanziari) ,30 % ,77 % (57.706) (19,12) % + Oneri finanziari (60.818) (0,32) % (79.242) (0,46) % (23,25) % REDDITO ANTE GESTIONE STRAORDINARIA (Margine corrente) ,98 % ,31 % (39.282) (17,65) % + Rettifiche di valore di attività finanziarie + Proventi e oneri straordinari ,00 % REDDITO ANTE IMPOSTE ,98 % ,31 % (39.281) (17,65) % - Imposte sul reddito dell'esercizio ,52 % ,85 % (47.935) (32,89) % REDDITO NETTO ,46 % ,45 % ,26 % Principali indicatori della situazione economica Sulla base della precedente riclassificazione, vengono calcolati i seguenti indicatori di bilancio: INDICE Esercizio 2015 Esercizio 2014 Variazioni % R.O.E. 1,88 % 1,72 % 9,30 % R.O.I. 1,13 % 0,09 % 1.155,56 % R.O.S. 1,33 % 1,80 % (26,11) % R.O.A. 1,62 % 2,22 % (27,03) % E.B.I.T. NORMALIZZATO , ,00 (19,12) % E.B.I.T. INTEGRALE , ,00 (19,12) % Informazioni ex art 2428 C.C. Qui di seguito si vanno ad analizzare in maggiore dettaglio le informazioni così come specificatamente richieste dal disposto dell'art del Codice Civile. Principali rischi e incertezze a cui è esposta la società Come già osservato l esercizio 2016 continua ad essere contraddistinto da una crisi economica generale, che contrae la domanda dei beni da noi trattati e crea un contesto di grande concorrenza e riduzione dei margini. Tenuto conto di quanto sopra osservato si rileva come la società non sia esposta a particolari rischi e/o incertezze, essendo ben strutturata, organizzata ed introdotta nel mercato. Relazione sulla Gestione 4

5 Principali indicatori non finanziari Ai sensi del secondo comma dell art del Codice Civile, si attesta che, per l attività specifica svolta e per una migliore comprensione della situazione della società, dell andamento e del risultato della gestione, non si ritiene rilevante l esposizione di indicatori non finanziari. Informativa sull'ambiente Si attesta che la società non ha intrapreso particolari politiche di impatto ambientale perché non necessarie in relazione all'attività svolta, pur mantenendo un elevata attenzione ai prodotti distribuiti e ai sistemi di imballaggio. Informativa sul personale Non si segnalano informazioni di rilievo in merito alla gestione del personale, rispetto a quanto già riportato in Nota Integrativa. Attività di ricerca e sviluppo Ai sensi e per gli effetti di quanto riportato al punto 1) del terzo comma dell art del Codice Civile, si attesta che nel corso dell'esercizio è proseguito lo studio per lo sviluppo dell e-commerce, oltre che iniziative di sviluppo del settore commerciale attraverso manifestazioni fieristiche che hanno anche permesso l introduzione di nuove merceologie. Rapporti con imprese controllate, collegate, controllanti Per quanto riguarda il disposto di cui al punto 2) del terzo comma dell art del Codice Civile, si precisa che la società al 31/12/2015 non deteneva alcuna partecipazione societaria. Azioni proprie Ai sensi degli artt. 2435bis e 2428 del Codice Civile, si precisa che la società, alla data di chiusura dell esercizio, non possedeva azioni proprie. Azioni/quote della società controllante Si attesta che la società non è soggetta al vincolo di controllo da parte di alcuna società o gruppo societario. Fatti di rilievo intervenuti dopo la chiusura dell'esercizio Non si segnalano fatti di rilievo successivi alla chiusura dell'esercizio. Evoluzione prevedibile della gestione Ai sensi e per gli effetti di quanto indicato al punto 6) del terzo comma dell art del Codice Civile si segnala come, allo stato attuale, risulti arduo effettuare anticipazioni e previsioni circa l evoluzione futura della gestione; gli attuali presupposti economici sono indicativi di uno stato di incertezza ed obbligano la società all utilizzo della massima cautela orientandosi sulla realizzazione di politiche di risparmio. Il mercato di riferimento si presenta ancora altalenante, con momenti di cauto ottimismo alternati a momenti di depressione; continue sono state anche le chiusure di clienti in difficoltà e la concorrenza sempre più agguerrita, con politiche di difesa prevalentemente rivolte ai prezzi di vendita. Relazione sulla Gestione 5

6 Si ritiene comunque di avere tutte le qualità per poter competere sia in termini di servizio che di prezzo e quindi la prospettiva per il 2016 è positiva, pur consapevoli di dover costantemente migliorare e coinvolgere il personale e la struttura per ottenere performance di alto livello. Uso di strumenti finanziari rilevanti per la valutazione della situazione patrimoniale e finanziaria e del risultato economico dell'esercizio Gli obiettivi e le politiche della società in materia di gestione del rischio finanziario, compresa la politica di copertura per ciascuna principale categoria di operazioni previste, possono essere così riassunti: esistono adeguati strumenti di indebitamento o altre linee di credito per far fronte alle esigenze di liquidità; esistono differenti fonti di finanziamento. Conclusioni Signori Azionisti, alla luce delle considerazioni svolte nei punti precedenti e di quanto esposto nella Nota Integrativa, vi invitiamo: ad approvare il Bilancio dell esercizio chiuso al 31/12/2015 unitamente alla Nota integrativa ed alla presente Relazione che lo accompagnano; a destinare come segue l utile d esercizio di Euro : euro alla riserva legale; euro alla riserva straordinaria. Mogliano Veneto, lì 30 marzo 2016 IL PRESIDENTE DEL CONSIGLIO DI AMMINISTRAZIONE LUIGI ZANATO Relazione sulla Gestione 6