STUDIO DI SETTORE TG91U ATTIVITÀ ATTIVITÀ ATTIVITÀ DEGLI AGENTI E BROKER DELLE ASSICURAZIONI

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1 STUDIO DI SETTORE TG91U ATTIVITÀ ATTIVITÀ DEGLI AGENTI E BROKER DELLE ASSICURAZIONI ATTIVITÀ ATTIVITÀ DEI PERITI E LIQUIDATORI INDIPENDENTI DELLE ASSICURAZIONI ATTIVITÀ ATTIVITÀ PROFESSIONALE DEI PROMOTORI E MEDIATORI FINANZIARI ATTIVITÀ ALTRE ATTIVITÀ AUSILIARIE DELL INTERMEDIAZIONE FINANZIARIA N.C.A. Luglio 2007

2 PREMESSA L evoluzione dello Studio di Settore SG91U Attività degli intermediari e agenti, periti e liquidatori indipendenti delle assicurazioni - è stata condotta analizzando i modelli per la comunicazione dei dati rilevanti ai fini dell applicazione degli Studi di Settore per il periodo d imposta 2005, completati con le informazioni contenute nel questionario ESG91 inviato ai contribuenti per l evoluzione dello studio in oggetto per i codici e ; per i codici e sono state analizzate solo le informazioni contenute nel questionario ESG91. I questionari restituiti sono risultati pari a Il numero dei soggetti complessivi, sia quelli i cui modelli sono stati completati con le informazioni contenute nei relativi questionari sia quelli le cui informazioni sono state desunte dal solo questionario, è stato pari a Le analisi statistiche condotte per rilevare la completezza, la correttezza e la coerenza delle informazioni fornite hanno comportato, ai fini della definizione dello studio, lo scarto di posizioni. A seguito degli scarti effettuati, il numero dei contribuenti oggetto delle successive analisi è stato pari a Distribuzione dei contribuenti per Forma Giuridica Numero % sugli elaborati Persone fisiche ,2 Società di persone ,9 Società di capitali, enti commerciali e non ,9 2

3 INQUADRAMENTO GENERALE Lo studio in questione analizza il settore della promozione e intermediazione di prodotti assicurativi, dei periti e liquidatori delle assicurazioni e della promozione e intermediazione finanziaria. I fattori discriminanti che hanno maggiormente contribuito alla definizione dei modelli di business sono i seguenti: la modalità organizzativa e/o la tipologia dell attività; la dimensione, espressa perlopiù in termini di numero di polizze stipulate, numero di addetti, numero di subagenti e superficie dei locali destinati all attività; il numero di compagnie mandanti; la presenza di una rete di promotori finanziari; la tipologia di mandante/preponente; l adesione a franchising o altre forme di affiliazione commerciale; la tipologia di finanziamento intermediato. La combinazione dei fattori citati ha consentito di individuare i seguenti modelli organizzativi: agenzie assicurative: di grandi dimensioni (cluster 10); di medie dimensioni (cluster 15); di piccole dimensioni (cluster 20); plurimandatarie piccole (cluster 5); plurimandatarie medio-grandi (cluster 9). subagenti (cluster 11); produttori assicurativi di terzo e quarto gruppo (cluster 12); 3

4 broker assicurativi: con strutture di grandi dimensioni (cluster 4); con strutture di piccole dimensioni (cluster 17). periti (cluster 16); periti liquidatori (cluster 3); liquidatori (cluster 2); consulenti finanziari indipendenti (cluster 6); agenti in attività finanziaria (cluster 18); promotori finanziari: - dotati di una rete di promotori finanziari (cluster 8); operanti per conto di banche (cluster 1); operanti per conto di SIM (cluster 13); che promuovono anche prodotti assicurativi/previdenziali (cluster 7). mediatori creditizi: - specializzati in mutui ipotecari (cluster 21); - che intermediano diverse tipologie di finanziamenti (cluster 14); - operanti in franchising o con altre forme di affiliazione commerciale (cluster 19). Si precisa che tutti i valori evidenziati sono riferiti, salvo diversa indicazione, ai valori medi del cluster di riferimento. 4

5 DESCRIZIONE ECONOMICA DEI CLUSTER Cluster 1 Promotori finanziari che operano per conto di banche Numerosità: I soggetti appartenenti al cluster sono promotori finanziari che operano per conto di banche. L attività prevalente è quella di promozione e collocamento di strumenti finanziari/servizi d investimento (87% dei ricavi/compensi); nel 53% dei casi viene svolta anche attività di promozione di prodotti assicurativi/previdenziali (17% dei ricavi/compensi) e nel 36% sono offerti servizi bancari (8%). La clientela è costituita principalmente da privati (88% dei ricavi/compensi). I soggetti del cluster sono quasi esclusivamente imprese (96% dei casi), in particolare ditte individuali in cui opera il solo titolare. Gli spazi destinati all attività coprono una superficie di circa 20 mq ed è frequente l uso promiscuo dell abitazione (50% dei casi). Cluster 2 Liquidatori Numerosità: 87 I soggetti appartenenti al cluster operano come liquidatori delle assicurazioni. La maggior parte degli incarichi di liquidazione riguarda il ramo auto; meno frequenti gli incarichi nei rami elementari (48% dei casi) e nel ramo infortunio (39%). L attività di liquidazione è condotta per una clientela composta soprattutto da compagnie di assicurazione (60% dei ricavi/compensi) e, più raramente, da imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (84% dei ricavi/compensi nel 18% dei casi). Si tratta in prevalenza di imprese (60% dei casi), quasi sempre società, con 3 addetti e, in misura minore, di lavoratori autonomi (40% dei casi) che operano generalmente da soli. 5

6 I locali destinati all attività misurano circa 50 mq. Cluster 3 Periti liquidatori Numerosità: 863 I soggetti appartenenti al cluster operano come periti liquidatori delle assicurazioni. L attività consiste prevalentemente in perizie assicurative e tecnico-legali (82% dei ricavi/compensi) e, in misura inferiore, in liquidazioni (15%). L attività peritale riguarda soprattutto il ramo auto (70% dei ricavi/compensi da perizie) e, più raramente, i rami elementari (58% dei ricavi/compensi da perizie nel 25% dei casi). Anche gli incarichi di liquidazione riguardano principalmente il ramo auto. La clientela è composta soprattutto da compagnie di assicurazione (66% dei ricavi/compensi) e, in misura più contenuta, da imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (50% dei ricavi/compensi nel 22% dei casi). Si tratta in prevalenza di lavoratori autonomi (77% dei casi), che operano generalmente da soli, e più raramente di imprese (23% dei casi), soprattutto società, con 3 addetti. I locali destinati all attività misurano 45 mq. Cluster 4 Broker con struttura di grandi dimensioni Numerosità: 231 I soggetti del cluster sono broker assicurativi che operano con una struttura di grandi dimensioni. Si tratta soprattutto di società di capitali (85% dei casi) con un numero di addetti pari a 9-10 di cui 6 dipendenti. Gli spazi destinati all attività coprono una superficie di oltre 200 mq. L attività di mediazione ha per oggetto principalmente assicurazioni dei rami elementari (31% dei ricavi da promozione/mediazione assicurativa) e auto (23%) e, 6

7 in misura minore, assicurazioni dei rami infortunio (9%), sanitario - malattia (4%) e vita (4%). Le polizze stipulate nell anno sono circa La clientela è composta soprattutto da imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (52% dei ricavi) e secondariamente da privati (22%). Per lo svolgimento dell attività sono presenti 2 autovetture. Cluster 5 Agenzie di assicurazioni plurimandatarie di piccole dimensioni Numerosità: Il cluster raggruppa le agenzie di assicurazioni che operano come plurimandatarie; il numero di compagnie mandanti è infatti generalmente pari a 3. Si tratta di imprese, prevalentemente ditte individuali (52% dei casi) e società di persone (39%), con un numero di addetti pari a 2-3 di cui un dipendente. Nel 44% dei casi sono presenti inoltre 3 subagenti. La superficie dei locali destinati all attività misura circa 80 mq. L attività ha per oggetto soprattutto polizze del ramo auto (48% dei ricavi da promozione/mediazione assicurativa) e, in misura minore, dei rami elementari (19%), vita (10%) e infortunio (9%). Le polizze stipulate nell anno sono circa 300. La clientela è composta in prevalenza da privati (55% dei ricavi) e imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (30%). Cluster 6 Consulenti finanziari indipendenti Numerosità: 179 I soggetti appartenenti al cluster svolgono attività di consulenza finanziaria (92% dei ricavi/compensi) per una clientela composta principalmente da imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (59% dei ricavi/compensi) e, in misura minore, da privati (74% dei ricavi/compensi nel 37% dei casi). Si tratta in prevalenza di imprese (82% dei casi), soprattutto ditte individuali, ed è presente generalmente un addetto. 7

8 I locali destinati all attività misurano 25 mq ed è frequente l uso promiscuo dell abitazione. Cluster 7 Soggetti che svolgono attività di promozione di prodotti assicurativi e finanziari Numerosità: Il cluster raggruppa i soggetti che svolgono prevalentemente attività di promozione di prodotti assicurativi/previdenziali (37% dei ricavi/compensi) e di promozione e collocamento di strumenti finanziari/servizi di investimento (31%); nel 60% dei casi sono offerti anche servizi bancari (15% dei ricavi/compensi). Si tratta di promotori finanziari che operano in prevalenza per conto di banche (64% dei ricavi/compensi). La clientela è composta principalmente da privati (84% dei ricavi/compensi). I soggetti del cluster sono quasi esclusivamente imprese (95% dei casi), in particolare ditte individuali; il numero di addetti è pari a 1. Gli spazi per lo svolgimento dell attività misurano circa 20 mq ed è frequente l uso promiscuo dell abitazione. Cluster 8 Soggetti che effettuano promozione finanziaria attraverso una rete di promotori finanziari Numerosità: 205 Il cluster raggruppa i soggetti che svolgono prevalentemente attività di promozione e collocamento di strumenti finanziari/servizi di investimento (69% dei ricavi) e, in misura minore, promozione di prodotti assicurativi/previdenziali (14%). La metà circa dei soggetti offre anche servizi bancari (9% dei ricavi). L attività è svolta tramite una rete di 15 promotori finanziari che contribuiscono ad un portafoglio prodotti di dimensioni consistenti. 8

9 I soggetti del cluster operano principalmente per conto di banche (77% dei ricavi) e, più raramente, di SIM (92% dei ricavi nel 19% dei casi) e si rivolgono ad una clientela costituita in prevalenza da privati (85% dei ricavi). Per quanto concerne la forma giuridica, si tratta di ditte individuali in cui sono presenti 2 addetti. La superficie dei locali destinati all attività misura circa 90 mq. Cluster 9 Agenzie assicurative plurimandatarie di medio-grandi dimensioni Numerosità: 692 Il cluster raggruppa le agenzie di assicurazioni che operano per più compagnie mandanti. Si tratta di imprese, organizzate prevalentemente sotto forma di società (62% di persone e 16% di capitali), con un numero di addetti pari a 6 di cui 3 o 4 dipendenti. Sono presenti inoltre 5 subagenti. La superficie dei locali destinati all attività misura circa 180 mq. L attività delle agenzie ha per oggetto soprattutto assicurazioni del ramo auto (40% dei ricavi da promozione/mediazione assicurativa) e dei rami elementari (21%) e, in misura minore, assicurazioni dei rami vita (12%) e infortunio (10%). Le polizze stipulate nell anno sono circa La clientela è composta in prevalenza da privati (43% dei ricavi) e da imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (37%). Si rileva la presenza di 2 autovetture. Cluster 10 Agenzie assicurative di grandi dimensioni Numerosità: 297 I soggetti appartenenti al cluster sono imprese, organizzate prevalentemente sotto forma di società (49% di persone e 34% di capitali), con un numero di addetti pari a 12 di cui 8 o 9 dipendenti. Sono presenti inoltre 25 subagenti. La superficie dei locali destinati all attività misura circa 400 mq. 9

10 L attività delle agenzie ha per oggetto soprattutto assicurazioni del ramo auto (40% dei ricavi da promozione/mediazione assicurativa) e, in misura minore, assicurazioni dei rami elementari (20%), vita (13%) e infortunio (9%). Le polizze stipulate nell anno sono circa Nella maggioranza dei casi l attività è condotta per conto di una compagnia mandante (59% dei casi). La clientela è composta in prevalenza da privati (38% dei ricavi) e da imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (38%). Per lo svolgimento dell attività sono presenti 2 autovetture. Cluster 11 Subagenti assicurativi Numerosità: Il cluster raggruppa i soggetti che operano nell ambito delle assicurazioni in qualità di subagenti. L attività ha per oggetto soprattutto polizze del ramo auto (44% dei ricavi/compensi da promozione/mediazione assicurativa) e, in misura minore, polizze dei rami elementari (15%), vita (14%) e infortunio (8%). La clientela è costituita soprattutto da privati (51% dei ricavi/compensi) e, in misura più contenuta, da imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (29%). Si tratta quasi esclusivamente di imprese, in particolare ditte individuali in cui opera il solo titolare. I locali destinati all attività misurano circa 20 mq. Cluster 12 Produttori assicurativi di terzo e quarto gruppo Numerosità: 974 Il cluster raggruppa i soggetti che operano nell ambito delle assicurazioni in qualità di produttori di terzo e quarto gruppo. I principali rami di attività sono auto (26% dei ricavi/compensi da promozione/mediazione assicurativa), vita (20%), rami elementari (15%) e infortunio 10

11 (9%). Nel 31% dei casi l attività ha per oggetto fondi pensione e altri strumenti previdenziali (23% dei ricavi/compensi da promozione/mediazione assicurativa). La clientela è costituita soprattutto da privati (60% dei ricavi/compensi) e, in misura più contenuta, da imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (22%). I soggetti del cluster sono quasi esclusivamente imprese (96% dei casi), quasi tutte ditte individuali, con un solo addetto. I locali destinati all attività, qualora presenti, misurano circa 20 mq; è frequente l uso promiscuo dell abitazione. Cluster 13 Promotori finanziari che operano per conto di SIM Numerosità: I soggetti appartenenti al cluster sono promotori finanziari che operano per conto di SIM. L attività svolta è quasi esclusivamente quella di promozione e collocamento di strumenti finanziari/servizi d investimento (91% dei ricavi/compensi); il 41% dei soggetti svolge anche attività di promozione di prodotti assicurativi/previdenziali (16% dei ricavi/compensi). La clientela è costituita in prevalenza da privati (86% dei ricavi/compensi). Si tratta quasi esclusivamente di imprese (95% dei casi), organizzate in forma di ditte individuali in cui opera il solo titolare. Gli spazi destinati all attività coprono una superficie di circa 20 mq ed è frequente l uso promiscuo dell abitazione. Cluster 14 Soggetti che svolgono prevalentemente attività di mediazione creditizia Numerosità: I soggetti appartenenti al cluster svolgono prevalentemente attività di mediazione creditizia (76% dei ricavi/compensi) avente ad oggetto varie tipologie di finanziamenti: cessione del quinto (70% dei ricavi/compensi derivanti dall attività di 11

12 mediazione creditizia nel 36% dei casi), mutui ipotecari (52% nel 38%), leasing (61% nel 26%), prestiti personali (32% nel 32%) e altri finanziamenti (58% nel 30%). La clientela è rappresentata perlopiù da privati (79% dei ricavi/compensi nel 63% dei casi) e da imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (75% nel 47%). Si tratta quasi esclusivamente di imprese (92% dei casi), soprattutto ditte individuali, in cui sono presenti 1-2 addetti. Gli spazi destinati all attività coprono una superficie di circa 35 mq. Cluster 15 Agenzie di assicurazioni di medie dimensioni Numerosità: I soggetti appartenenti al cluster sono agenzie assicurative operanti prevalentemente come monomandatarie. Si tratta di imprese, organizzate prevalentemente sotto forma di società (62% di persone e 13% di capitali), con 6-7 addetti di cui 4 dipendenti. Sono presenti inoltre 8 subagenti. La superficie dei locali destinati all attività misura circa 200 mq. L attività delle agenzie ha per oggetto soprattutto assicurazioni del ramo auto (47% dei ricavi da promozione/mediazione assicurativa) e, in misura minore, assicurazioni dei rami elementari (19%), vita (9%) e infortunio (9%). Le polizze stipulate nell anno sono circa La clientela è composta in prevalenza da privati (43% dei ricavi) e da imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (36%). Si rileva la presenza di 2 autovetture. Cluster 16 Periti delle assicurazioni Numerosità: I soggetti appartenenti al cluster sono periti specializzati in perizie assicurative e tecnico-legali (93% dei ricavi/compensi) che operano soprattutto nel ramo auto (62% 12

13 dei ricavi/compensi da perizie) e, più raramente, nei rami elementari (68% dei ricavi/compensi da perizie nel 23% dei casi). Nella maggioranza dei casi i ricavi/compensi provengono da compagnie assicurative (88% nel 57% dei casi); il 12% dei periti dichiara ricavi/compensi (18%) relativi a incarichi ricevuti da Tribunali e Procure. La clientela è composta inoltre da imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (60% dei ricavi/compensi nel 33% dei casi) e da privati (58% nel 30%). Si tratta in prevalenza di lavoratori autonomi (81% dei casi), che operano generalmente da soli, e più raramente di imprese (19% dei casi), soprattutto ditte individuali e società di persone, con 2 addetti. I locali destinati all attività misurano circa 30 mq. Cluster 17 Broker con strutture di piccole dimensioni Numerosità: 705 I soggetti del cluster sono broker assicurativi che operano con strutture di modeste dimensioni. Si tratta di imprese, sia ditte individuali (50% dei casi) sia società (11% di persone e 39% di capitali), con un numero di addetti pari a 2. Gli spazi destinati all attività coprono una superficie di circa 50 mq. L attività di mediazione ha per oggetto principalmente assicurazioni del ramo auto (29% dei ricavi da promozione/mediazione assicurativa) e dei rami elementari (27%) e, in misura minore, assicurazioni dei rami infortunio (7%) e vita (7%). Le polizze stipulate nell anno sono circa 150. La clientela è composta soprattutto da imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (45% dei ricavi) e privati (29%). 13

14 Cluster 18 Agenti in attività finanziaria Numerosità: I soggetti appartenenti al cluster svolgono attività di agenzia in attività finanziaria, avente per oggetto in prevalenza leasing (78% dei ricavi/compensi derivanti dall attività di agenzia in attività finanziaria nel 46% dei casi), mutui ipotecari (75% nel 30%), cessione del quinto (67% nel 23%) e altri finanziamenti (60% nel 28%). La clientela è rappresentata soprattutto da privati (76% dei ricavi/compensi nel 63% dei casi) e da imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (79% nel 58%). I soggetti del cluster sono quasi esclusivamente imprese (97% dei casi), soprattutto ditte individuali, con un numero di addetti pari a 2. Per lo svolgimento dell attività sono disponibili locali di circa 60 mq. Cluster 19 Mediatori creditizi operanti in franchising Numerosità: 304 I soggetti appartenenti al cluster sono imprese di mediazione creditizia (98% dei ricavi) operanti in franchising o altre forme di affiliazione commerciale. L attività di mediazione ha per oggetto principalmente mutui ipotecari (85% dei ricavi derivanti da mediazione creditizia) e si rivolge ad una clientela composta soprattutto da privati (60% dei ricavi) e, in misura minore, da imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (50% nel 43%). Le imprese del cluster sono in prevalenza società (42% di capitali e 29% di persone) e occupano 2-3 addetti; nel 52% dei casi è presente un dipendente. La superficie dei locali destinati all attività misura circa 60 mq. Cluster 20 Agenzie assicurative di piccole dimensioni Numerosità: I soggetti appartenenti al cluster sono agenzie assicurative operanti prevalentemente come monomandatarie. 14

15 Si tratta di imprese, in prevalenza ditte individuali (52% dei casi) e società di persone (43%) con un numero di addetti pari a 3 di cui 1 dipendente. Nella metà circa dei casi sono presenti inoltre 3 subagenti. La superficie dei locali destinati all attività misura 90 mq. L attività delle agenzie ha per oggetto soprattutto assicurazioni del ramo auto (52% dei ricavi da promozione/mediazione assicurativa) e, in misura minore, assicurazioni dei rami elementari (17%), vita (9%) e infortunio (8%). Le polizze stipulate nell anno sono circa 400. La clientela è composta in prevalenza da privati (51% dei ricavi) e da imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (30%). Cluster 21 Mediatori creditizi specializzati in mutui ipotecari Numerosità: 960 Il cluster raggruppa i mediatori creditizi che si occupano quasi esclusivamente di mutui ipotecari (94% dei ricavi/compensi da mediazione creditizia). La clientela è rappresentata soprattutto da privati (62% dei ricavi/compensi) e, in misura più contenuta, da imprese, enti privati ed esercenti arti e professioni (63% dei ricavi/compensi nel 38% dei casi) Si tratta in prevalenza di imprese (90% dei casi), soprattutto ditte individuali, con 1-2 addetti. La superficie dei locali destinati all attività misura 35 mq. 15