I N D I C E. 1.2 Riassunto e commento gestione corrente pag Ricapitolazione per genere di conto pag. 14

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1 Pagina 1 di 46 I N D I C E 1.1 Considerazioni generali e bilancio idrico pag Riassunto e commento gestione corrente pag. 4 Tabella degli ammortamenti pag. 9 Consuntivo gestione corrente pag Ricapitolazione per genere di conto pag Consuntivo investimenti pag Ricapitolazione per genere di conto pag Bilancio pag Conto dei flussi di capitale pag Indicatori finanziari pag Conclusioni e dispositivo pag. 44 Rapporto di revisione pag. 45

2 Pagina 2 di 46 AZIENDA ACQUA POTABILE Bioggio, marzo 2017 B I O G G I O MESSAGGIO MUNICIPALE No AAP ACCOMPAGNANTE I BILANCI CONSUNTIVI 2016 DELL'AZIENDA COMUNALE ACQUA POTABILE Al Consiglio Comunale di Bioggio Signor Presidente, signore e signori Consiglieri Comunali, con il presente messaggio sottoponiamo alla vostra attenzione per approvazione il consuntivo 2016 dell Azienda Acqua Potabile comunale che presenta il confronto puntuale con il preventivo ed il consuntivo Considerazioni generali Da informazioni prese dall Ufficio di meteorologia e climatologia MeteoSvizzera, due periodi di pioggia di un certo rilievo, prolungati su più giorni, sono stati registrati tra il 16 e il 18 giugno e tra il 20 e 25 novembre. In entrambi i casi in pochi giorni sono caduti quantitativi ben superiori a quelli che normalmente cadono durante l intero mese, pur rimanendo lontano dai primati. Il 2016 è stato caratterizzato dalle temperature record; le condizioni persistenti di alta pressione nella prima metà del mese hanno portato al settembre più caldo mai rilevato al Sud delle Alpi. Nuovi valori mensili da primato sono così stati registrati a Locarno-Monti, a Sion e a Neuchâtel, dove la norma è stata superata rispettivamente di 3,1 C, 3,2 C e 2,7 C. A Lugano è invece stato uguagliato il precedente scarto positivo da record di 2,8 C. In seguito a quanto sopra descritto il consumo fatturato e contabilizzato nell anno 2016 è pari a 349'916 mc, superiore di oltre 20'000 mc rispetto al consumo 2014 (326'458 mc) e 2015 (327'752 mc) e quindi con un aumento generale di ca. il 6.8% che ha riguardato mediamente tutta l utenza. Bilancio idrico Quale complemento all informazione, riportiamo qui di seguito i dati relativi al bilancio idrico dell anno 2016 a confronto con i dati 2015 (info solo parziale). Approvvigionamento complessivo da sorgenti m3 di cui Acqua acquistata da Lugano m Consumi registrati per fornitura utenze Altri consumi misurati (troppo pieni) Altri consumi non misurati (fontane, cimiteri, idranti, ) e perdite SORGENTI ex-ail Cimo-Gaggio Approvvigionamento da sorgenti m non disp. Consumi registrati per fornitura a Comuni terzi (Agno)

3 Pagina 3 di 46 Consumi registrati per fornitura a Comuni terzi (Cademario) 18' Le differenze più significative riguardanti il bilancio idrico possono essere così riassunte: - Altri consumi misurati (troppo pieni) il minor consumo registrato (-mc 34'615) è da ricondurre ai nuovi serbatoi che consentono maggior interscambio tra un bacino e l altro; - Altri consumi misurati (fontane, cimiteri, idranti, ecc.) e perdite il minor consumo registrato (- mc 23'494) è da riportare all ottimizzazione dei sistemi di apertura dei rubinetti e al rinnovo generale delle tubazioni.

4 RIASSUNTO DEL CONSUNTIVO 2016 Pagina 4 di 46 Consuntivo Preventivo Consuntivo Differenza Conto di gestione corrente Variaz.% 2015 C2016/C2015 Uscite correnti 440' ' % 468' % + Ammortamenti amministrativi 210' ' % 176' % Totale spese correnti 651' ' % 644' % Entrate correnti 709' ' % 665' % Totale ricavi correnti 709' ' % 665' % Risultato d'esercizio (+ avanzo, disavanzo) 58' % 20' % Conto degli investimenti in beni amministrativi Uscite per investimenti 543' '963' % 1'016' %./. Entrate per investimenti -1'041' % -573' Onere netto per investimenti 543' ' % 443' % Conto di chiusura Consuntivo 2016 Preventivo 2016 Onere netto per investimenti 543' ' Ammortamenti amministrativi 210' ' Risultato d'esercizio (avanzo) 58' ( Risultato d'esercizio disavanzo) Autofinanziamento 268' '60 Avanzo totale (- Disavanzo totale) -275' '171.00

5 Pagina 5 di Gestione Corrente Le spese di gestione complessive ammontano a CHF 651' e sono inferiori di CHF (- 1.29%) rispetto al preventivo 2016 (CHF 659'571.--). A confronto con il consuntivo 2015 sono superiori di CHF 6' (+0.97%). Le uscite correnti (CHF 440'976.09) sono state superiori a quanto preventivato (CHF 438'600.--) in ragione di CHF 2' che corrisponde a % ma inferiori rispetto al consuntivo 2015 di CHF 27' (-5.81%). I ricavi correnti (CHF 709'104.29) sono stati superiori di CHF 49' (+7.57%) rispetto al preventivo 2016 e di CHF 44' (+6.63%) a confronto con il consuntivo L avanzo dell esercizio 2016 ammonta a CHF 58' contro un disavanzo preventivato di CHF ed è dato in particolare dal minor onere per interessi passivi e da maggiori rimborsi da enti pubblici rispetto alle previsioni. Commento Gestione Corrente Presentiamo ora il confronto puntuale con il preventivo evidenziando quelle voci contabili oggetto di importanti variazioni. Nei vari commenti delle singoli voci riportiamo, per una lettura più scorrevole, solo il confronto con le previsioni del medesimo anno. Ove sia il caso il commento sarà paragonato anche con il consuntivo dell anno precedente. SPESE Spese per beni e servizi (331) Rispetto al totale delle spese preventivate per questa categoria a consuntivo si registra una maggior uscita di CHF 46' ( %) recuperata in buona parte dal Consorzio approvvigionamento idrico del Malcantone (in seguito CAI-M) Acquisto contatori + CHF 3' La maggior spesa riguarda l acquisto del contatore Selva per la visualizzazione dell acqua fornita dalle AIL (ex Camera Lugano) e rifatturata interamente al CAI-M (v. conto ) Acquisto acqua AIL Lugano + CHF 6' L acquisto di acqua d emergenza dalle AIL SA di Lugano ha comportato una spesa complessiva di CHF 6'385.60, recuperata completamente dal CAI-M (v. conto ) Manutenzione apparecchi + CHF 23' Nel corso dell anno in esame abbiamo stipulato dei contratti di manutenzione con ditte specialistiche nel ramo. In particolare per la telegestione con un contratto che comprende (manodopera e pezzi di ricambio inclusi), il sistema di controllo Ritop, il sistema di comando e automazione Riflex, la tecnica di misura e regolazione e distribuzione bassa tensione. In parte questi costi sono state recuperati dal CAI-M (v. conto ) Manutenzione idranti + CHF 4'91 Il controllo e la manutenzione degli idranti ha comportato una spesa complessiva di CHF 12'

6 Pagina 6 di Assicurazioni + CHF 3' I premi sono stati adeguati in seguito all aggiornamento della somma assicurata degli stabili pari a 3,4 mio. di franchi e della somma assicurata di merci e attrezzature al valore a nuovo pari a 1,9 mio. di franchi. Questo aggiornamento si è reso necessario in seguito agli importanti investimenti effettuati e comporta un premio annuo di CHF 6' al quale si aggiunge la quota parte dell Azienda per l assicurazione responsabilità civile inclusa nella polizza del Comune pari a CHF 1' SPESE Spese per interessi passivi (332) Interessi s/debito Comune - CHF 44' Il debito nei confronti del Comune al ammonta a CHF 7'885' ( = CHF 7'524'445.92) con una variazione di CHF 361' Per il calcolo degli interessi è stato applicato il tasso medio dei debiti del Comune che per il 2016 é pari allo 0.61% contro l 1.07% dell anno precedente. Il minor costo per interessi è dovuto anche alle contenute uscite per gli investimenti che sono risultate inferiori alle previsioni di oltre 1,4 mio. di franchi che hanno determinato un minor apporto di liquidità dal Comune all Azienda.

7 Pagina 7 di 46 STRUTTURA DELLE SPESE CORRENTI 2016 CONFRONTO TRA CONSUNTIVO E PREVENTIVO '00 260'00 240'00 220'00 200'00 180'00 160'00 Fr. 140'00 120'00 consuntivo 2016 preventivo '00 80'00 60'00 40'00 20' Genere conto Consuntivo Preventivo 3 SPESE CORRENTI Variaz. % 31 Spese per beni e servizi 249' ' % 32 Interessi passivi 45' ' % 33 Ammortamenti 210' ' % 35 Rimborsi ad enti pubblici 145' ' % 651' ' %

8 Pagina 8 di 46 SPESE Ammortamenti (333) Gli ammortamenti ordinari (CHF 210'099.92) sono stati inferiori di CHF 10' a quanto preventivato (CHF 220'971.00), ossia %. L aliquota di ammortamento media sul valore residuo al corrisponde al 2.89% (consuntivo 2015 = 2.52%). Nella tabella degli ammortamenti esposta a pagina seguente riportiamo anche il riassunto delle schede contabili degli investimenti su più anni che aiuterà senz altro ad una miglior comprensione.

9 CONSUNTIVO TABELLA DEGLI AMMORTAMENTI Pagina 9 di 46 AZIENDA ACQUA POTABILE BIOGGIO A B C D E F G INVESTIMENTO USCITE PER VALORE VALORE INVESTIMENTI VALORE ALIQUOTA AMMORTAM. ARR. AMMORTAM. VALORE INIZIALE INVESTIMENTI INVESTIMENTI BILANCIO AL NETTI BILANCIO AL AMMORT. ORDINARIO AMMORT. TOTALE RESIDUO (scheda contabile) % NETTO NETTO NETTO Investimenti in beni amministrativi 140 Terreni e sorgenti Terreni non edificati % Opere di captazione, di trattamento dell'acqua, serbatoi e reti di Opere del genio civile (precedenti) 1'420' '420' '20-597'20 2.5% 35' '50 561' Condotta di collegamento serbatoi Zotta-Prelongio (MM ) 642'47-642'47 516'40-516'40 2.5% 16' '10 500' Sostituzione condotta via Ciossetto (MM ) 102' ' '90-80'90 2.5% 2' '60 78' Sostituzione condotta nucleo Cimo (MM ) 86' ' '10-69'10 2.5% 2' '20 66' Nuova condotta di distribuzione Zotta-Selva (MM ) 122' ' '50-105'50 2.5% 3' '10 102' Nuova condotta premente Selva-Zotta MM ( ) 324' ' '90-304'90 2.5% 8'11-1 8'10 296' Condotta Piazzale Stazione-Via Serta (MM ) 37' ' '80-29'80 2.5% ' Collegamento Bioggio-Bosco Luganese (MM ) 18' ' '20-14'20 2.5% ' Sostituzione condotta AP Cà da Bren (MM ) 80' ' '90-69'90 2.5% 2' '00 67' Risanamento serbatoio Selva-Zotta (MM ) 162' ' '90-149'90 2.5% 4' '10 145' Progettazione nuovo serbatoio ai Pree (MM ) 84'00-84'00 75'20-75'20 2.5% 2'10-2'10 73' Sostituzione condotta tra nucleo Case di Sotto e Chiesa S.Abbondio (MM - 294'40 310' ' ) - 294'40 2.5% 7' '80 286'60 Captazione, condotte e camere sorgenti AIL zona Gaggio-Cademario (MM 1'232' '232' '170'90-1'170'90 2.5% 30' '90 1'140' ) Interventi per sorgenti e infrastrutture ex AIL (MM ) 48' '00 218' '70 170'00 218'70 * ' Ampliamento rete zona Campìa-Iseo (MM ) 77' ' '20-73'20 2.5% 1' '90 71' Condotta Via Cademario/Masmedo (MM ) 197' ' '70-182'70 2.5% 4' '00 177' Condotta AP zona Ciossone (MM ) 131' ' '50-124'50 2.5% 3' '30 121' Condotta AP zona Barca di Sotto (MM ) 51' ' '10-49'10 2.5% 1' '30 47' Sostituzione condotta strada Sotto Carà (MM ) 91' ' '80-91'80 2.5% 2'30-2'30 89' Condotta AP zona Lieta (MM 2011/05) 184' ' '80-174'80 2.5% 4' '60 170' Stazione pompaggio serb. Prelongio (1 tappa PCAI - MM 2008/08) 1'233' '00 1'247' '232'80 14'00 1'246'80 * '246' Collegamento rete idrica Cimo-Gaggio (delega) 9' ' '10-9'10 * ' Sostituzione condotta Mulini, Iseo e Bosco L. (MM ) 265' ' '60-252'60 2.5% 6' '70 245' Interventi laboratorio cantonale (delega) 4' ' '50-4'50 2.5% '40 Credito quadro interventi manutenzioni straordinarie e investimenti alle infrastrutture (MM ) 89' ' ' '20 60' ' % 3' ' ' Condotta di collegamento Iseo-Cimo (MM ) 11' ' ' '00 10' ' * ' Sostituzione condotta Via Cademario e Via Belvedere (MM ' Comune) PGA 111' ' ' * ' Interventi risanamento sorgenti approvvigionamento Gerbone e - Parrocchia (MM ) 33' ' ' ' * ' Risanamento sorgente Gaggio (delega) - 8' ' ' ' * ' Risanamento acquedotto Mulini (delega) - 9' ' ' ' * ' Costruzioni edili Costruzioni edili Stabile stazione pompaggio Selva (MM ) 95' ' '60-88'60 2.5% 2' '40 86' Stabile serbatoio ai Pre (MM ) 1'186' ' '181' '186'60-5' '180' % 29' ' '151' Risanamento serbatoio Iseo (MM ) 26' ' ' '50 4' ' * ' Installazioni, mobili, macchine, contatori, apparecchi, attrezzi, ecc Telegestione stazione pomp. serbatoio Selva-Zotta (MM ) 66' ' '40-26'40 20% 13' '30 13' Telegestione collegamenti Zotta-Prelongio ( ) 85' ' Stazione di pompaggio serbatoio Selva-Zotta (MM ) 93' ' '20-37'20 20% 18' '60 18'60 16 Contributi per investimenti Contributi consorzio Acquedotto Alta Magliasina (05/05-2/06-04/ ' /09-3/10) 42' '40-8'40 2.5% 1' '10 7'30 Contributi CAIM per sostit. condotta strada patriziale Cademario (MM - 60' Comune) 60' ' ' * '40 Contributi CAIM per riscatto impianto UV Camera Piantagione (M CAIM) - 51' ' ' ' * '40 Contributi CAIM - progettazione futuri investimenti ( ) - 14' ' ' ' * '10 17 Altre uscite attivate Allestimento calcolo idraulico rete AP e PGA (MM ) 26' ' '20-26'20 * ' Altre uscite attivate (01/05) 22' ' Allestimento catasto zone protezione sorgenti ( MM ) 53' ' '30-53'30 * '30 8'720' ' '264' '273' ' '816' % 209' ' '606' MM RIASSUNTO SCHEDE INVESTIMENTI Saldo Investimenti netti 2016 Investimenti al No. di conto Collegamento Bioggio-Bosco Luganese 18' ' ex Sostituzione condotta nucleo Cimo 86' ' ex Collegamento serbatoi Zotta-Prelongio 728' ' ex Sostituzione condotta via Ciossetto 102' ' ex Condotta Piazzale Stazione-via Serta 37' ' ex A = INVESTIMENTO INZIALE + INVESTIMENTI NETTI Collegamento serbatoi Selva-Zotta 741' ' ex B = VALORE FINALE A BILANCIO AL Condotta distribuzione Zotta-Selva 122' ' ex C = SECONDO CONTO INVESTIMENTI O TABELLA INVESTIMENTI Sostituzione condotta AP Cà da Bren 80' ' ex D = B + C Stazione di sollevamento serbatoio Prelongio (1a. Tappa PCAI) 1'233' '00 1'247' E = ALIQUOTE ART. 27 RGFLOC Progettazione nuovo serbatoio ai Pree 84'00-84'00 ex F = A * E Acquisto sorgenti e strutture (ex AIL) 1'232' '232' Interventi per sorgenti e infrastrutture ex AIL 48' '00 218' Sost. Condotta Case di Sotto-Chiesa (Bosco L.) 310' ' ex Ampliamento rete zona Campìa-Iseo 77' ' ex Condotta via Cademario-Masmedo 197' ' ex Condotta AP zona Barca di Sotto 51' ' ex Condotta AP zona Ciossone 131' ' ex Nuova condotta strada Sotto Carà 91' ' Condotta AP zona Lieta 184' ' ex Realizzazione serbatoio ai Pree e relative condotte 1'186' ' '181' Delega Collegamento rete idrica Cimo-Gaggio 9' ' Sostituzione condotte frazioni Mulini, Iseo e Cimo 265' ' ex Delega Interventi laboratorio cantonale 4' ' Credito quadro interventi manutenzioni straordinarie e investimenti alle ' infrastrutture 89' ' Condotta di collegamento Iseo-Cimo 11' ' ' Risanamento serbatoio Iseo 26' ' ' Sostituzione condotta Via Cademario e Via Belvedere (PGA) 111' ' Interventi risanamento sorgenti approvvigionamento Gerbone e Parrocchia (MM ) 33' ' Delega Risanamento sorgente Gaggio (delega) 8' Delega Risanamento acquedotto Mulini (delega) 9' Opere Consorzio acquedotto AM 25' ' Consorzio acquedotto AM (Mattarone-Tossighera) 5'25-5' Consorzio acquedotto AM (camera rip.piantagione) 4' ' Consorzio acquedotto AM (sist. Sorgenti Mattarone-Tossighera) 4' ' Consorzio acquedotto AM (all.zone protezione sorgenti) 3' ' Contributi CAIM per sostit. condotta strada patriziale Cademario (MM Comune) 60' ' Contributi CAIM - progettazione futuri investimenti ( ) 14' ' CAIM Contributi CAIM per riscatto impianto UV Camera Piantagione (M CAIM) 51' ' Aggiornamento zone di protezione 22' ' Catasto zone protezione sorgenti 53' ' Allestimento calcolo idraulico rete AP e PGA 26' ' diversi Opere del genio civile precedenti 1'420' '420' diversi Totale generale schede investimenti 8'720' ' '246' Ammortamento medio sul valore residuo al * AMMORTAMENTO A PARTIRE DALL'ANNO SUCCESSIVO LA CONCLUSIONE DELL'OPERA G = ADEGUAMENTO AMMORTAMENTO PER OTTENERE SALDI RESIDUI ARROTONDATI A FR. 100

10 Pagina 10 di 46 RICAVI Tasse e rimborsi (443) Tassa base + CHF 7' L ammontare totale del fatturato 2016 relativo alla tassa base (secondo la portata del contatore) è di CHF 207' contro un preventivo di CHF 200' Tassa consumo acqua - CHF 8' La quantità del consumo di acqua è determinato in gran parte delle condizioni meteo dell anno di gestione. A preventivo 2016 avevamo inserito una cifra ipotetica di CHF 360'000. mentre il dato di consuntivo è pari a CHF 351'466. e comprende il consumo effettivo 2016 di mc 349'916 (a 1 franco per mc) e due tassazioni d ufficio pari a CHF 1' Rimborso dal CAI-M per prestazioni +CHF 51' Nel corso dell anno in esame sono state definite e quantificate le prestazioni a carico del CAI-M per quanto riguarda le spese sostenute dalla nostra azienda relative alle opere di interesse regionale. A Consuntivo 2016 abbiamo fatturato al Consorzio anche la parte di prestazioni del nostro personale quantificata in CHF 15'000. per anno civile e relativa al 2015 e al 2016, oltre al rimborso delle spese quali ad esempio la quota parte delle spese di elettricità e dei contratti di servizio, ecc.

11 Pagina 11 di 46 STRUTTURA DEI RICAVI CORRENTI 2016 CONFRONTO TRA CONSUNTIVO E PREVENTIVO '00 500'00 450'00 400'00 350'00 Fr. 300'00 250'00 consuntivo 2016 preventivo '00 150'00 100'00 50' Genere conto Consuntivo Preventivo 4 RICAVI CORRENTI Variaz. % 42 Redditi della sostanza % 43 Ricavi per prestazioni, vendite, tasse, 647' ' % diritti e multe 45 Rimborsi da enti pubblici 61' '00 709' ' %

12 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 12 DICASTERO 3 S P E S E 4 R I C A V I RICAPITOLAZIONE CONTO DI GESTIONE CORRENTE CONSUNTIVO 2016 PREVENTIVO 2016 SPESE CORRENTI RICAVI CORRENTI SPESE CORRENTI RICAVI CORRENTI 651' % % 659' % 709' % 659'20 T O T A L I 651' % 709' % 659' '20 MAGGIOR COSTO AVANZO D'ESERCIZIO 58' % T O T A L I A P A R E G G I O 709' ' ' '571.00

13 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 13 RICAPITOLAZIONE CONTO DI GESTIONE CORRENTE P R I M A R I C A P I T O L A Z I O N E S P E S E % R I C A V I % S P E S E SPESE PER BENI E SERVIZI SPESE PER INTERESSI PASSIVI AMMORTAMENTI CONTRIBUTI 132' ' ' ' TOTALE PER DICASTERO 651' R I C A V I TASSE E RIMBORSI RIMBORSI 647' ' TOTALE PER DICASTERO 709' T O T A L I AVANZO D'ESERCIZIO 58' % 651' % 709' % T O T A L I A P A R E G G I O 709' '104.29

14 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 14 Gestione Corrente RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO - RIASSUNTO CONSUNTIVO 2016 PREVENTIVO 2016 CONSUNTIVO SPESE CORRENTI 651' ' ' SPESE PER BENI E SERVIZI INTERESSI PASSIVI AMMORTAMENTI RIMBORSO AD AMMINISTRAZIONE PUBBLICHE 249' ' ' ' '00 90'00 220' '60 244' ' ' ' RICAVI CORRENTI 709' '20 665' REDDITI DELLA SOSTANZA RICAVI PER PRESTAZIONI E VENDITE RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI ' ' '00 10' ' '311.15

15 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 15 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONSUNTIVO 2016 PREVENTIVO 2016 CONSUNTIVO SPESE CORRENTI 651' ' ' SPESE PER BENI E SERVIZI 249' '00 244' ACQUISTO MOBILI, MACCHINE, VEICOLI ED ATTREZZATURE 12' '00 7' ACQUA, ENERGIA E COMBUSTIBILI 21' '00 50' MATERIALE DI CONSUMO MANUTENZIONE STABILI E STRUTTURE (PRESTAZIONI TERZI) 23' '50 26' MANUTENZIONI MOBILI,MACCHINE, VEICOLI,E ATTREZZATURE 47' '00 13' SERVIZI ED ONORARI 143' '00 144' INTERESSI PASSIVI 45' '00 79' INTERESSI PASSIVI PER DEBITI A MEDIA E LUNGA SCADENZA 45' '00 79' AMMORTAMENTI 210' ' ' AMMORT. ORDINARI SU BENI AMMINISTRATIVI 210' ' ' RIMBORSO AD AMMINISTRAZIONE PUBBLICHE 145' '60 144' RIMBORSI A COMUNI E CONSORZI COMUNALI 145' '60 144'598.55

16 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 16 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONSUNTIVO 2016 PREVENTIVO 2016 CONSUNTIVO RICAVI CORRENTI 709' '20 665' REDDITI DELLA SOSTANZA CREDITI RICAVI PER PRESTAZIONI E VENDITE 647' '00 621' ALTRE TASSE D'UTILIZZAZIONE E SERVIZI 647' '00 621' RIMBORSI DA ENTI PUBBLICI 61' '00 43' RIMBORSI DA COMUNI E CONSORZI COMUNALI 61' '00 43'311.15

17 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 17 3 S P E S E CONSUNTIVO 2016 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO SPESE PER BENI E SERVIZI 3 SPESE CORRENTI Acquisto attrezzi 2' ' Acquisto contatori 10' '00 7' Forza elettrica 15' '00 14' Acquisto acqua AIL - Lugano 6' ' Materiale di consumo Manutenzione e ammodernamento rete 21' '00 26' Spese per allacciamenti privati 1' Manutenzione apparecchi 33' '00 12' Manutenzione contatori 1' '00 1' Manutenzione idranti 12'91 8' Assicurazioni 7' '00 3' Spese telefoniche e postali 4' '00 6' Servizi e onorari 2' '00 3' Spese amministrative generali 5' '00 7' Spese per analisi 6' '00 6' TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 132' '00 127' SALDO 132' '00 127'336.85

18 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 18 3 S P E S E CONSUNTIVO 2016 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO SPESE PER INTERESSI PASSIVI 3 SPESE CORRENTI Interessi s/debito Comune 45' '00 79' TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 45' '00 79' SALDO 45' '00 79'263.00

19 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 19 3 S P E S E CONSUNTIVO 2016 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO AMMORTAMENTI 3 SPESE CORRENTI Ammortamento vecchie opere del genio civile 35'50 35'50 35' Ammortamento costruzioni edili 32' ' ' Ammortamento mobili, macchine, contatori e apparecchi 18'60 18'60 18' Ammortamento contributi consorzio Alta Magliasina 1' '13 1' Ammortamento opere genio civile nuove 109' ' ' Ammortamento telegestione 13'30 13'30 13'30 TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 210' ' ' SALDO 210' ' '647.75

20 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 20 3 S P E S E CONSUNTIVO 2016 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO CONTRIBUTI 3 SPESE CORRENTI A Comune - prestazioni di cancelleria e UTC 70'00 70'00 70' A Comune - prestazioni operai comunali 40'00 40'00 40' A Comune - uso veicoli comunali 5'00 5'00 5' A Comune - affitto magazzino comunale 2'00 2'00 2' Contributo Consorzio Acquedotto Alta Magliasina 5' Contributo Consorzio Approvv. idrico del Malcantone 145' '60 139' TOTALE RICAVI TOTALE SPESE 262' '60 261' SALDO 262' '60 261'598.55

21 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 21 4 R I C A V I CONSUNTIVO 2016 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO TASSE E RIMBORSI 4 RICAVI CORRENTI Interessi di mora Tasse di allacciamento 4' '00 2' Altre entrate Tassa base 207' '00 206' Tasse consumo acqua 351' '00 327' Vendita acqua a Comuni (tassa consumo) 79' '00 80' Vendita acqua a Comuni (tassa base) 3' '00 3'50 TOTALE RICAVI 647' '20 621' TOTALE SPESE SALDO 647' '20-621'723.05

22 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 22 4 R I C A V I CONSUNTIVO 2016 SPESE RICAVI PREVENTIVO CONSUNTIVO RIMBORSI 4 RICAVI CORRENTI Rimborso da CAI-M per prestazioni 61' '00 43' TOTALE RICAVI 61' '00 43' TOTALE SPESE SALDO 61' '00-43'311.15

23 Pagina 23 di Investimenti (prima degli ammortamenti) Consuntivo 2016 Preventivo 2016 Uscite per investimento 543' '963'64./. Entrate per investimento 0-1'041' Onere netto per investimenti 543' ' Come si può desumere dallo specchietto riassuntivo sopra esposto, per l anno 2016 l attività d investimento si è concentrata principalmente sulle seguenti opere: CHF CHF CHF CHF 60' MM Interventi alle infrastrutture 170'00 MM Interventi sorgenti ex AIL 111' MM Sostituzione condotte via Cademario-via Belvedere 33' MM Risanamento sorgenti Gerbone e Parrocchia Il dettaglio è esposto nell elenco delle opere realizzate e controllo dei crediti alla pagina seguente. I minori investimenti attuati durante l anno in esame rispetto al preventivo sono essenzialmente dovuti al rinvio al nuovo anno del risanamento del serbatoio di Iseo e della condotta di collegamento Iseo-Cimo. Contemporaneamente all approvazione dei conti consuntivi chiediamo al Consiglio comunale di ratificare la cancellazione di crediti d investimento e la chiusura dei relativi conti, essendo le opere in questione terminate. Questi crediti riguardano: 1. MM no. 2010/06 AAP: Acquisto sorgenti e strutture ex AIL (conto no ) Credito votato Credito utilizzato Credito residuo 1'270'00 1'232' ' MM no. 2010/06 AAP: Interventi per acquisto sorgenti ex AIL (conto no ) Credito votato Credito utilizzato Sorpasso (inferiore al 10% e inferiore a CHF 20'000.--) 200'00 218' ' Per quanto concerne il sorpasso al punto 2, secondo i disposti della LOC (art. 168), il credito suppletorio deve essere chiesto se il sorpasso accertato è almeno il 10% del credito originario e superiore a CHF 20' Per il sorpassi inferiori è sufficiente chiedere la ratifica ad opera terminata che proponiamo in questa sede con il dispositivo d approvazione del presente messaggio. Questo sorpasso di spesa riguarda l acquisto di nuovi troppo-pieni e la sostituzione dei coperchi dei serbatoi delle sorgenti acquistate da AIL S.A. per un ammontare totale di CHF 19'

24 ELENCO DELLE OPERE REALIZZATE E CONTROLLO DEI CREDITI Pagina 24 di 46 AZIENDA ACQUA POTABILE (crediti concessi dal CC fino al IVA ESCLUSA) INVESTIMENTO / OPERA MM DATA CONTO CONTABILE CREDITO CONCESSO (IVA ESCLUSA) UTILIZZO CREDITO (senza IVA) USCITE 2016 UTILIZZO CREDITO SALDO CREDITO (senza IVA) AGGIORNAMENTO ZONE PROTEZIONE SORGENTI '00 22' ' ' NUOVA CONDOTTA STRADA SOTTO CARA' ' ' ' ' ALLESTIMENTO CALCOLO IDRAULICO RETE AP/PGA '00 26' ' ' STAZIONE SOLLEVAMENTO SERBATOIO PRELONGIO '672' '233' '00 1'247' ' CATASTO ZONE PROTEZIONI SORGENTI '000 53' ' ' ACQUISTO SORGENTI E STRUTTURE (EX AIL) '270'000 1'232' '232' ' INTERVENTI PER ACQUISTO SORGENTI (EX AIL) '000 48' '00 218' ' REALIZZAZIONE SERBATOIO AI PRE '690'000 1'186' ' '181' ' INTERVENTI LABORATORIO CANTONALE delega '736 4' ' COLLEGAMENTO RETE IDRICA CIMO-GAGGIO delega '146 9' ' INTERVENTI INFRASTRUTTURE (CREDITO QUADRO) '000 89' ' ' ' CONDOTTA DI COLLEGAMENTO ISEO-CIMO '000 11' ' ' ' RISANAMENTO SERBATOIO ISEO '000 26' ' ' ' SOSTITUZ. CONDOTTA VIA CADEMARIO E VIA BELVEDERE ' ' ' ' RISANAMENTO SORGENTI GERBONE E PARROCCHIA '000-33' ' ' RISANAMENTO SORGENTE GAGGIO delega '333-8' ' RISANAMENTO ACQUEDOTTO MULINI delega '000-9' ' CONTR. INV. CAIM PER SOSTITUZ. CONDOTTA STRADA PATRIZIALE CADEMARIO (Comune) '630-60' ' ' CONTR. INV. CAIM - PROGETTAZIONE FUTURI M CAIM INVESTIMENTI % '159-14' ' ' CONTR. INV. CAIM - RISCATTO IMPIANTO UV CAMERA PIANTAGIONE M CAIM 19.42% '463-51' ' sorpasso 9.36% (ratifica CC in sede di consuntivo) (inferiore al 10% e inferiore a CHF 20'000) Investimenti netti al ' (IVA esclusa)

25 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 25 5 D I C A S T E R O RICAPITOLAZIONE CONTO DI INVESTIMENTO USCITE ENTRATE USCITE ENTRATE CONSUNTIVO 2016 PREVENTIVO ' % 210' % T O T A L I 543' % 210' % S A L D O 333' % T O T A L I A P A R E G G I O 543' '199.92

26 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 26 RICAPITOLAZIONE CONTO DI INVESTIMENTO P R I M A R I C A P I T O L A Z I O N E U S C I T E % E N T R A T E % 505 USCITE PER INVESTIMENTI 543' RIPORTO AMMORTAMENTI 210' TOTALE PER DICASTERO 543' ' T O T A L I 543' % 210' % S A L D O 333' % T O T A L I A P A R E G G I O 543' '199.92

27 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 27 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONSUNTIVO 2016 PREVENTIVO USCITE INVEST. BENI AMMINISTRATIVI 543' INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 417' OPERE DEL GENIO CIVILE 417' CONTRIBUTI PROPRI 126' COMUNI E CONSORZI COMUNALI 126'008.42

28 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 28 CONTO % DESCRIZIONE DEL CONTO RICAPITOLAZIONE PER GENERE DI CONTO CONSUNTIVO 2016 PREVENTIVO ENTRATE INVEST. BENI AMMINISTRATIVI 210' RIPORTO DEGLI AMMORTAMENTI 210' BENI AMMINISTRATIVI 210'099.92

29 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 29 5 Testo non definito IMPORTO CONSUNTIVO 2016 RIS. C.C. VOTATO TOT. USCITE ENTRATE PREVENTIVO USCITE PER INVESTIMENTI 5 USCITE INVEST. BENI AMMINISTRATIVI Stazione di sollevamento serbatoio - MM '672' ' Interventi sorgenti ex AIL - MM '00 170' Realizzazione serbatoio ai Pre - MM '690'00-5' Interventi infrastrutture - credito quadro MM '00 60' Condotta di collegamento Iseo-Cimo - MM '00 10' Risanamento serbatoio Iseo - MM '00 4' Sost.condotte via Cademario-Via Belvedere - MM '00 111' Risanamento sorgenti Gerbone e Parrocchia - MM '00 33' Risanamento sorgente Gaggio (delega in attesa MM) 9'00 8' Risanamento acquedotto Mulini (delega in attesa MM) 3'24 9' CAI-M condotta strada patriziale - MM '63 60' CAI-M - progettazione futuri invest. - M CAI-M 2015/06 28' ' CAI-M - riscatto impianto UV camera Piantagione M CAIM ' ' TOTALE ENTRATE TOTALE USCITE SALDO 543' '199.92

30 CONSUNTIVO SECONDO LA CLASSIFICAZIONE ISTITUZIONALE = FUNZIONALE PER L'ANNO 2016 Pagina 30 5 Testo non definito IMPORTO CONSUNTIVO 2016 RIS. C.C. VOTATO TOT. USCITE ENTRATE PREVENTIVO RIPORTO AMMORTAMENTI 6 ENTRATE INVEST. BENI AMMINISTRATIVI Ammortamenti ordinari 210' TOTALE ENTRATE TOTALE USCITE SALDO 210' '099.92

31 Pagina 31 di Bilancio Avanzo di gestione L avanzo di gestione corrente di CHF 58' è indicato al conto no che verrà poi capitalizzato, con l apertura della contabilità 2017, agli avanzi d esercizio anni precedenti (conto no ). L aumento complessivo, a confronto con i saldi al , della somma di bilancio di CHF 498' è da attribuire ai seguenti movimenti: Attivo Aumento dei beni patrimoniali + CHF 165' Aumento dei beni amministrativi + CHF 333'10 498' Passivo Aumento del capitale dei terzi Aumento del capitale proprio + CHF + CHF 440' ' '430.92

32 BILANCIO DI CHIUSURA AL Pagina 32 R I A S S U N T O D E L B I L A N C I O C O N S U N T I V O A T T I V O P A S S I V O RIASSUNTO DEL BILANCIO BENI PATRIMONIALI BENI AMMINISTRATIVI FINANZIAMENTI SPECIALI ECCEDENZA PASSIVA 699' '606' CAPITALE DI TERZI FINANZIAMENTI SPECIALI CAPITALE PROPRIO 8'054' ' T O T A L I 8'306' '306' T O T A L I A P A R E G G I O 8'306' '306'594.59

33 BILANCIO DI CHIUSURA AL Pagina 33 RICAPITOLAZIONE PER CONTI A 2 CIFRE Conto Descrizione gruppo del co Importo Var. % Anno precedente 1 A T T I V O LIQUIDITA' CREDITI TRANSITORI ATTIVI INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI ALTRE SPESE ATTIVATE DISAVANZI DI ESERCIZIO 11' ' ' '393' '20 79' ' ' '49 7'185' '40 79'50 8'306' '808'163.67

34 BILANCIO DI CHIUSURA AL Pagina 34 RICAPITOLAZIONE PER CONTI A 2 CIFRE Conto Descrizione gruppo del co Importo Var. % Anno precedente 2 P A S S I V O IMPEGNI CORRENTI TRANSITORI PASSIVI CAPITALE PROPRIO 8'040' '20 251' '605' ' ' '306' '808'163.67

35 BILANCIO DI CHIUSURA AL Pagina 35 Conto Descrizione A T T I V O LIQUIDITA' S A L D O Anno preced. Var.% Variaz. Netta 8'306' '808' ' ' ' ' Conto Corrente Postale ( ) 11' ' ' CREDITI 687' ' ' Debitori per tasse utenti Debitori per tasse allacciamento Debitori diversi 582' ' ' ' ' ' IVA precedente gestione corrente IVA precedente investimenti TA IVA precedente gestione corrente TA IVA precedente investimenti 25' ' ' TRANSITORI ATTIVI 1' ' Transitori attivi Liquidità in viaggio 1' ' INVESTIMENTI IN BENI AMMINISTRATIVI 7'393' '185' ' Terreni non edificati Opere del genio civile Condotta di collegamento serbatoi Zotta-Prelongio Sostituzione condotta Via Ciossetto Sostituzione condotta nucleo Cimo Condotta distribuzione Zotta-Selva Condotta premente Selva-Zotta Condotta piazzale Stazione-Via Serta Collegamento Bioggio-Bosco L. Sostituzione condotta Cà da Bren 561'70 500'30 78'30 66'90 102'40 296'80 28'90 13'70 67'90 597'20 516'40 80'90 69'10 105'50 304'90 29'80 14'20 69' '50-16'10-2'60-2'20-3'10-8' ' Risanamento serbatoio Selva-Zotta Nuovo serbatoio ai Pree Sostituzione condotta nuclei Case Sotto-Chiesa Captazione, condotte e camere sorgenti ex AIL Rete zona Campìa-Iseo Condotta Via Cademario-Masmedo Condotta zona Ciossone Condotta zona Barca di Sotto Condotta strada Sotto Carà 145'80 73'10 286'60 1'358'70 71'30 177'70 121'20 47'80 89'50 149'90 75'20 294'40 1'219'60 73'20 182'70 124'50 49'10 91' '10-2'10-7'80 139'10-1'90-5'00-3'30-1'30-2'30

36 BILANCIO DI CHIUSURA AL Pagina 36 Conto Descrizione S A L D O Anno preced. Var.% Variaz. Netta Condotta AP zona Lieta 170'20 174' ' Condotte stazione pompaggio serb. Prelongio Collegamento rete idrica Cimo-Gaggio Sostituzione condotte frazioni Mulini, Iseo e Bosco L. Interventi laboratorio cantonale Interventi infrastrutture Collegamento Iseo-Cimo Sostituzione condotta PGA via Cademario-via Belvedere Interventi ris. sorgenti Gerbone e Parrocchia Risanamento sorgente Gaggio 1'246'80 9'10 245'90 4'40 142'90 22'60 111'90 33'40 8'30 1'232'80 9'10 252'60 4'50 86'20 12' '00-6' '70 10'60 111'90 33'40 8' Aggancio acquedotto Mulini 9'10 9' Costruzioni edili Stabile stazione pompaggio Selva Stabile serbatoio ai Pre Risanamento serbatoio Iseo '20 1'151'40 31' '60 1'186'60 26' '40-35'20 4' Telegestione stazione pompaggio Selva-Zotta 05/08 Stazione di pompaggio serbatoio Selva-Zotta 13'10 18'60 26'40 37' '30-18'60 CONTRIBUTI PER INVESTIMENTI 133'20 8' ' Contributi enti/consorzi 133'20 8' '80 ALTRE SPESE ATTIVATE 79'50 79' Allestimento calcolo idraulico rete AP e PGA 26'20 26' Catasto zone protezione sorgenti 53'30 53'30

37 BILANCIO DI CHIUSURA AL Pagina 37 Conto P A S S I V O Descrizione IMPEGNI CORRENTI Fornitori Creditori diversi Conto corrente Comune di Bioggio IVA dovuta tasse acqua S A L D O Anno preced. Var.% Variaz. Netta 8'306' '808' ' '040' ' ' '885' '605' ' ' '524' ' '41 16' ' TRANSITORI PASSIVI 14'20 9' ' Transitori passivi 14'20 9' ' CAPITALE PROPRIO 251' ' ' Avanzi d'esercizio anni precedenti 193' ' ' Avanzo d'esercizio anno di gestione 58' ' '840.23

38 Conto dei Flussi riferito ai mezzi liquidi Anno: 2016 Pagina 38 ORIGINE DEI MEZZI LIQUIDI 709' Mezzi liquidi originati dall'autofinanziamento Avanzo d'esercizio 58' Ammortamenti amministrativi 210' Autofinanziamento (secondo la definizione art. 161 cpv. 2 LOC) Mezzi liquidi originati dalla diminuzione dei beni patrimoniali 268' Diminuzione transitori attivi Mezzi liquidi originati dall' aumento del capitale di terzi Aumento transitori passivi Aumento degli impegni correnti 5' ' ' Mezzi liquidi affluiti come entrate per investimenti amministrativi IMPIEGO DEI MEZZI LIQUIDI Mezzi liquidi impiegati in aumento dei beni patrimoniali 751' ' Mezzi liquidi impiegati per rimborsare capitale di terzi Mezzi liquidi impiegati quali uscite di investimenti amministrativi 543' DIMINUZIONE DEI MEZZI LIQUIDI 41' Mezzi liquidi iniziali (01.01) 52' Mezzi liquidi finali (31.12) 11'370.44

39 Conto dei Flussi riferito ai mezzi liquidi Anno: 2016 Pagina 39 VARIAZIONE DEBITO PUBBLICO 2016 / 2015 Situazione fine 2016 Situazione fine 2015 Variazione Debiti 20 Impegni correnti 8'040' '605' ' Transitori passivi 14'20 9' ' Totale Debiti 8'054' '614' ' Beni patrimoniali 10 Liquidità 11' ' ' Crediti 687' ' ' Transitori attivi 1' ' Totale beni patrimoniali 699' ' ' Debito pubblico netto 7'354' '079' '071.72

40 Pagina 40 di Indicatori finanziari Come per l Amministrazione comunale presentiamo, a pagina seguente, anche per l Azienda dell acqua potabile, gli indicatori finanziari del 2016 (con scala di valutazione), gli stessi indicatori a confronto con gli anni 2007/2015 e gli indicatori esposti in cifre dal 2007 al 2016.

41 INDICATORI FINANZIARI (con scala di valutazione) Pagina 41 di 46 N Tipo indicatore Scala di valutazione Anno : Copertura delle spese correnti [(ricavi correnti senza accrediti interni e riversamenti spese correnti senza addebiti interni e riversamenti) / spese correnti senza addebiti interni e riversamenti] * 100 Formula = [( ( )) / ( )] x 100 Sufficiente-positivo > 0% Disavanzo moderato -2,5%-0% Disavanzo importante < -2,5% 8.9% Sufficientepositivo 2 Ammortamenti amministrativi (compreso quelli ad aliquota lineare) in % dei beni amministrativi [Ammortamenti amministrativi ordinari e supplementari / beni amministrativi ad inizio anno senza partecipazioni] * 100 Formula = [( ) / ( )] x % 3 Quota degli interessi [interessi netti / ricavi correnti senza riversamenti, prelevamenti da finanziamenti speciali e accrediti interni] * 100 Formula = [(32-(42-424)) / ( )] x 100 Bassa < 2% Media 2% - 5% Alta 5% - 8% Eccessiva > 8% 6.5% Alta 4 Quota degli oneri finanziari [interessi netti e ammortamenti amministrativi / ricavi correnti senza riversamenti, prelevamenti da finanziamenti speciali e accrediti interni] * 100 Formula = [( (42-424) ) / ( )] x 100 Bassa < 5% Media 5% - 15% Alta 15% - 25% Eccessiva > 25% 36.1% Eccessiva 5 Grado di autofinanziamento [autofinanziamento / investimenti netti] * 100 Formula = [( ) / (5-57-( ))] x 100 Ideale > 100% Sufficiente - buono 70% - 100% Problematico < 70% 49.4% Problema 6 Capacità di autofinanziamento [autofinanziamento / ricavi correnti senza riversamenti, prelevamenti da finanziamenti speciali e accrediti interni] * 100 Formula = [( ) / ( ))] x 100 Buona > 20% Media 10% - 20% Debole < 10% 37.8% Buona 7 Debito pubblico procapite [debito pubblico / popolazione residente permanente al 31 dicembre] Formula = [( ) / (popolazione residente permanente al 31 dicembre Basso < fr. Medio fr fr Elevato fr. 3'000 fr Eccessivo > fr '794 Medio 8 Quota di capitale proprio [capitale prorpio / totale dei passivi] * 100 Formula = [((1-19)-(2-29)) / (2) ] x 100 Eccessiva > 40% Buona 20% - 40% Media 10% - 20% Debole < 10% 3.0% Debole 9 Quota degli investimenti [investimenti lordi / spese di gestione corrente senza ammortamenti, riversamenti, prelevamenti da finanziamenti speciali e addebiti interni + uscite di investimento] x 100 Formula = 5 / [3+5-( )] x 100 Molto alta > 30% Elevata 20% - 30% Media 10% - 20% Ridotta < 10% 55.2% Molto alta

42 INDICATORI FINANZIARI (diversi anni) Pagina 42 di 46 N Tipo indicatore Anno Anno Anno Anno Anno Anno Anno Anno Anno Anno Copertura delle spese correnti Ammortamenti amministrativi in % sui beni amministrativi Quota degli interessi Quota degli oneri finanziari Grado di autofinanziamento Capacità di autofinanziamento Debito pubblico pro capite 2' Quota di capitale proprio Quota degli investimenti

43 Importi per indicatori Pagina 43 di 46 Descrizione Anno Anno Anno Anno Anno Anno Anno Anno Anno Anno Risultato gestione corrente (4-3) -58' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Ammortamenti beni amministrativi ( ) 122' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Totale Autofinanziamento 64' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Redditi della sostanza (42) /. Redditi immobiliari beni amministrativi (427) Redditi patrimoniali Interessi lordi (32) 69' ' ' ' ' '60 74' ' ' ' /. Redditi della sostanza (42) - (424) Interessi netti 69' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Spese correnti (3) 503' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Addebiti interni (39) Riversamenti (37) Spese nette 503' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Ricavi correnti (4) 445' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Ricavi netti ( ) 445' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Investimenti netti ( (5-6) + 68 ) 827' ' ' ' ' ' '091' '164' ' ' Debito pubblico netto (2-29)-( ) 7'354' Beni amministrativi al ( ) 2'233' '939' '951' '078' '616' '816' '220' '089' '007' '273' Ammortamenti beni patrimoniali (330) Capitale proprio (29) 511' ' ' ' ' ' ' ' ' ' Totale passivi (2) 3'371' '007' '158' '723' '951' '447' '455' '409' '614' '306'594.59

44 Pagina 44 di Conclusioni Sulla base del risultato d esercizio e degli indicatori finanziari sopra esposti che determinano i seguenti fattori: copertura delle spese correnti: quota degli interessi: quota degli oneri finanziari: grado di autofinanziamento: capacità di autofinanziamento: debito pubblico pro capite: quota di capitale proprio: quota degli investimenti: sufficiente - positivo; alta; eccessiva; problematico; buona; medio debole; molto alta, ne deriva che l esercizio 2016 si è chiuso positivamente. Il capitale proprio ammonta al a CHF 251' ma sarà necessario aumentare il grado di autofinanziamento che risulta problematico. 1.8 Dispositivo A conclusione del presente messaggio, il Municipio invita il lodevole Consiglio Comunale a voler r i s o l v e r e : 1. I conti consuntivi 2016 dell Azienda Acqua Potabile comunale che presentano le seguenti cifre: spese correnti pari a CHF 651' ricavi correnti pari a CHF 709' avanzo d esercizio di CHF 58' sono approvati. 2. E approvata la chiusura dei conti d investimento elencati al capitolo 1.3 del presente messaggio e dei relativi crediti. 3. E dato scarico completo al Municipio per tutta la gestione Con la massima stima. Licenziato con risoluzione municipale no. 471/2017 del Va per rapporto a: G E AP P X CT GA