ALLEGATO ALLA DETERMINAZIONE N. DEL CIRCOLARE DELLA RAGIONERIA GENERALE DELLO STATO N. 25 DEL 19/07/2012: COSTITUZIONE DEL FONDO RELAZIONE TECNICO-FINANIZARIA MODULO I: COSTITUZIONE DEL FONDO PER LA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA SEZIONE I: RISORSE AVENTI CARATTERE DI CERTEZZA E STABILITA 1. RISORSE STORICHE CONSOLIDATE 01.04.99 Art. 14, comma 4 - A decorrere dal 31.12.1999 le risorse destinate nel 1999 ai compensi per lavoro straordinario sono ridotte del 3% ed i risparmi derivanti dalla riduzione confluiscono nelle risorse di cui all'art. 15 del 01.04.1999 Art. 15, comma 1, lettera a) - Importi dei fondi di cui all'art. 31, comma 2, lettere b) FONDO PER LA REMUNERAZIONE DI PARTICOLARI CONDIZIONI DI DISAGIO, PERICOLO O DANNO c) FONDO PER COMPENSARE PARTICOLARI POSIZIONI DI LAVORO E RESPONSABILITÀ d) FONDO PER LA QUALITA' DELLA PRESTAZIONE INDIVIDUALE ed e) FONDO PER LA PRODUTTIVITA' COLLETTIVA E PER IL MIGLIORAMENTO DEI SERVIZI del 06.07.1995 e successive modifiche ed integrazioni previsti per l'anno 1998, comprensivi anche delle economie previste dall'art. 1, comma 57 e seguenti, delle legge n. 662/1996, nonché della quota parte (calcolata in proporzione al numero dei dipendenti interessati) delle competenze accessorie di cui all'art. 31, comma 2, lettera a) del 06.07.1995, già destinate al personale delle ex qualifiche 7 A e 8 A che risulti incaricato di posizione organizzativa Art. 15, comma 1, lett. b) - Risorse destinate nel 1998 al trattamento accessorio di cui all'art. 32 del 06.07.1995 ed all'art. 3 del 16.07.1996 553,49 29.781,53 Art. 15, comma 1, lettera g) - Risorse destinate per l'anno 1998 al pagamento del LED, nella misura corrispondente alle percentuali previste dal 16.07.1996 3.611,06 Art. 15, comma 1, lettera j) - Risorse pari allo 0,52% monte salari anno 1997 con decorrenza 31.12.1999 2.379,00 Art. 15, comma 5 - Risorse per attivazione di nuovi servizi o di processi di riorganizzazione finalizzati ad un accrescimento di quelli esistenti ai quali sia correlato un aumento delle prestazioni del personale in servizio o che comunque comportino un incremento stabile della dotazione organica Art. 4, comma 1 - Incremento 1,1% del monte salari dell'anno 1999 a decorrere dall'anno 2001 RISORSE STORICHE CONSOLIDATE 4.441,14 35.708,67 2. INCREMENTI ESPLICITAMENTE QUANTIFICATI IN SEDE DI 22.01.04 11.04.08 Art. 32, comma 1 - Importo pari allo 0,62% del monte salari anno 2001, con decorrenza 01.01.2003 2.111,31 Art. 32, comma 2 - Ulteriore importo pari allo 0,50% del monte salari anno 2001, con decorrenza 01.01.2003 1.516,12 Art. 31, comma 2 - Attivazione nuovi servizi con incremento stabile dotazione organica Art. 33, comma 5 Risorse recuperate da indennità di comparto a seguito di cessazioni (MASIN0 549,60*8/12= +366,40) Dichiarazione congiunta n. 4 - Riallineamento Fondo P.E.O. derivante dal differenziale tra la posizione economica iniziale e quella di sviluppo Art. 4, comma 1 - Se rapporto spesa personale ed entrate correnti non superiore al 39% incremento dello 0,50% del monte salari anno 2003, con decorrenza 01.01.2006 Art. 8, comma 2 - Se rapporto spesa del personale ed entrate correnti non superiore al 39%, incremento dello 0,60% del monte salari anno 2005, con decorrenza 01.01.2008 1.693,80 925,60 1.702,67 2.043,20 TOTALE 9.992,70
3. ALTR INCREMENTI CON CARATTERE DI CERTEZZA E STABILITA Art. 4, comma 2 - Integrazione risorse di cui all'art. 4, comma 1, del 05.10.2001 a seguito recupero RIA e assegni personali del personale cessato a far data dal 01.01.2000 5.604,19 TOTALE 5.604,19 SEZIONE II: RISORSE VARIABILI Non ci sono risorse variabili. SEZIONE III: DECURTAZIONE FONDO L'art. 9, co. 2 bis del D.L. 31/05/2010 n. 78, che così recita: "A decorrere dal 1 gennaio 2011 e sino al 31 dicembre 2013 l'ammontare complessivo delle risorse destinate annualmente al trattamento accessorio del personale, anche di livello dirigenziale, di ciascuna delle amministrazioni di cui all' articolo 1, comma 2, del decreto legislativo 30 marzo 2001, n. 165, non può superare il corrispondente importo dell'anno 2010 ed è, comunque, automaticamente ridotto in misura proporzionale alla riduzione del personale in servizio ". La Ragioneria Generale dello Stato, con circolare n. 12 del 15 aprile 2011, ha fornito indirizzi applicativi in merito all'art. 9 del D.L. 78/2010 ed in particolare, relativamente al suddetto comma 2 bis, ha precisato che: "per quanto concerne la riduzione del fondo in proporzione al personale in servizio si ritiene che la stessa possa essere operata, per ciascuno degli anni 2011-2012-2013, sulla base del confronto del valore medio dei presenti nell'anno di riferimento rispetto al valore medio relativo all'anno 2010, intendendosi per valore medio la semisomma (o media aritmetica) dei presenti, rispettivamente, al 1 gennaio e al 31 dicembre di ciascun anno. La variazione percentuale tra le due consistenze medie di personale determinerà la misura della variazione da operarsi sul fondo"; RITENUTO necessario procedere al confronto della consistenza media del personale negli anni 2010 e 2014 e alla riduzione proporzionale del fondo, nei termini di seguito indicati: ANNO 2010: Personale a tempo indeterminato al 01.01.2010= n. 17 Personale a tempo indeterminato al 31.12.2010= n. 16 MEDIA ARITMETICA ANNO 2010 (17 +16): 2 = 16.50 ANNO 2014 Personale a tempo indeterminato al 01.01.2013= n. 16 Personale a tempo indeterminato al 31.12.2013= n. 16 MEDIA ARITMETICA ANNO 2014 (16+16): 2 = 16.00 MEDIA DIPENDENTI ANNO 2010 16.50 MEDIA DIPENDENTI ANNO 2014 16.00 DECREMENTO DIPENDENTI 0,50 Valore fondo anno 2010: 50.277,88: 16.50 (numero medio dipendenti anno 2010)= 3.047,14 (valore medio di salario accessorio pro capite da utilizzare ai fini della decurtazione del fondo); Decurtazione fondo 2014: 3.047,14*0,50= 1.523,57 (decurtazione fondo anno 2014); FONDO ANNO 2014: 50.277,88-1.523,57= 48.754,31;
SEZIONE IV: SINTESI DELLA COSTITUZIONE DEL FONDO RISORSE DECENTRATE STABILI ANNO 2013 DESCRIZIONE Importo 01.04.99 Art. 14, comma 4 - A decorrere dal 31.12.1999 le risorse destinate nel 1999 ai compensi per lavoro straordinario sono ridotte del 3% ed i risparmi derivanti dalla riduzione confluiscono nelle risorse di cui all'art. 15 del 01.04.1999 Art. 15, comma 1, lettera a) - Importi dei fondi di cui all'art. 31, comma 2, lettere b) FONDO PER LA REMUNERAZIONE DI PARTICOLARI CONDIZIONI DI DISAGIO, PERICOLO O DANNO c) FONDO PER COMPENSARE PARTICOLARI POSIZIONI DI LAVORO E RESPONSABILITÀ d) FONDO PER LA QUALITA' DELLA PRESTAZIONE INDIVIDUALE ed e) FONDO PER LA PRODUTTIVITA' COLLETTIVA E PER IL MIGLIORAMENTO DEI SERVIZI del 06.07.1995 e successive modifiche ed integrazioni previsti per l'anno 1998, comprensivi anche delle economie previste dall'art. 1, comma 57 e seguenti, delle legge n. 662/1996, nonché della quota parte (calcolata in proporzione al numero dei dipendenti interessati) delle competenze accessorie di cui all'art. 31, comma 2, lettera a) del 06.07.1995, già destinate al personale delle ex qualifiche 7 A e 8 A che risulti incaricato di posizione organizzativa Art. 15, comma 1, lett. b) - Risorse destinate nel 1998 al trattamento accessorio di cui all'art. 32 del 06.07.1995 ed all'art. 3 del 16.07.1996 Art. 15, comma 1, lettera g) - Risorse destinate per l'anno 1998 al pagamento del LED, nella misura corrispondente alle percentuali previste dal 16.07.1996 553,49 29.781,53 3.611,06 Art. 15, comma 1, lettera j) - Risorse pari allo 0,52% monte salari anno 1997 con decorrenza 31.12.1999 2.379,00 Art. 15, comma 5 - Risorse per attivazione di nuovi servizi o di processi di riorganizzazione finalizzati ad un accrescimento di quelli esistenti ai quali sia correlato un aumento delle prestazioni del personale in servizio o che comunque comportino un incremento stabile della dotazione organica Art. 4, comma 1 - Incremento 1,1% del monte salari dell'anno 1999 a decorrere dall'anno 2001 4.441,14 FONDO BASE (2004) 35.708,67 22.01.04 11.04.08 31.07.09 Art. 4, comma 2 - Integrazione risorse di cui all'art. 4, comma 1, del 05.10.2001 a seguito recupero RIA e assegni personali del personale cessato a far data dal 01.01.2000 (Caputi G. 1.378,00, Tempone V. 1.469,00, Boschetti A. 609,57, Caputi G. 467,82, Salerno G. 1.285,51, Latronico G. 394,29 ) 5.604,19 Art. 32, comma 1 - Importo pari allo 0,62% del monte salari anno 2001, con decorrenza 01.01.2003 2.111,31 Art. 32, comma 2 - Ulteriore importo pari allo 0,50% del monte salari anno 2001, con decorrenza 01.01.2003 1.516,12 Art. 31, comma 2 - Attivazione nuovi servizi con incremento stabile dotazione organica Art. 33, comma 5 Risorse recuperate da indennità di comparto a seguito di cessazioni (MASIN0 549,60*8/12= +366,40) 1.693,80 Dichiarazione congiunta n. 4 - Riallineamento Fondo P.E.O. derivante dal differenziale tra la posizione economica iniziale e quella di sviluppo Art. 4, comma 1 - Se rapporto spesa personale ed entrate correnti non superiore al 39% incremento dello 0,50% del monte salari anno 2003, con decorrenza 01.01.2006 Art. 8, comma 2 - Se rapporto spesa del personale ed entrate correnti non superiore al 39%, incremento dello 0,60% del monte salari anno 2005, con decorrenza 01.01.2008 Dichiarazione congiunta n. 1 - Riallineamento Fondo P.E.O. derivante dal differenziale tra la posizione economica iniziale e quella di sviluppo 925,60 1.702,67 2.043,20 TOTALE RISORSE DECENTRATE STABILI ANNO 2013 51.305,56 FONDO ANNO 2010 50.277,88 RIDUZIONE FONDO 2010 per il 2013 D.L. 78/2010-1.523,57 48.754,31 SEZIONE V: RISORSE TEMPORANEAMENTE ALLOCATE ALL ESTERNO DEL FONDO Non ci sono poste allocate all esterno del Fondo.
MODULO II: DEFINIZIONE DELLE POSTE DI DESTINAZIONE DEL FONDO PER LA CONTRATTAZIONE INTEGRATIVA SEZIONE I: Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa Fonte contrattuale Descrizione Al fine di conseguire un progressivo riallineamento della retribuzione complessiva del personale del comparto regioni e delle autonomie locali con quelle del restante personale pubblico, è istituito un compenso denominato indennità di comparto. L indennit Le quote di indennità di cui alle lettere b e c del comma 4 dell art. 33, prelevate dalle risorse decentrate, sono riacquisite nelle disponibilità delle medesime risorse (art. 31, comma 4) a seguito di cessazione dal servizio, per qualsiasi causa, del pe 48.754,31 ANNO 2014 7.789,28 Art. 33 Ccnl 22.01.04 indennità di comparto Importi a carico del fondo: a) importo relativo al periodo 01.01.2003-30.12.2003 come indicato nella tabella D allegata al 22.01.2004 per dodici mensilità b) importo a far data dal 31.12.2003 come indicato nella tabella D allegata al 22.01.2004 per dodici mensilità Art. 34 Ccnl 22.01.04 progressioni orizzontali Il comma,4 dell art. 34, del 22.01.2004 disapplica la disciplina relativa all art. 16, comma 2, del 01.04.1999 (costo medio ponderato). L art. 35 del 22.01.2004 integra le posizioni economiche di una nuova posizione di sviluppo (A5 B7 Anche per l istituto delle progressioni sono riacquisiti nelle disponibilità delle risorse decentrate gli importi fruiti dal personale cessato dal servizio per qualsiasi causa o che sia stato riclassificato nella categoria superiore. Importi a carico del fondo: Led e progressioni economiche precedenti 15.447,63 Progressioni orizzontali 12.014,02 TOTALE 35.250,93 SEZIONE II: Destinazioni specificatamente regolate dal C.I. UTILIZZO DEL FONDO PER LE POLITICHE DI SVILUPPO DELLE RISORSE UMANE E PER LA PRODUTTIVITÀ 13.503,38 Art. 17, comma 3, Ccnl 01.04.1999 Indennità di 774,69 attribuita al personale della ex 8 q.f., che non è investito di incarico di Posizione Organizzativa e che ne beneficiava al momento di entrata in vigore del Ccnl. Tale importo viene ricompresso della retribuzione di posizione event Art. 36 Ccnl 22.01.04 e Art. 17, c. 2, lett. f) Ccnl 01.04.99 specifiche responsabilità Esercizio di compiti che comporta specifica responsabilità da parte del personale delle cat. B e C, quando non trovi applicazione la retribuzione di posizione (l ipotesi ricorre sole quando nell ente non sono individuati i responsabili delle strutture api Art. 36, comma 1 - Ccnl 22.01.04 Il compenso può essere determinato entro i seguenti valori annui lordi: max 2,500
Art. 36 Ccnl 22.01.04 e Art. 17, c. 2, lett. f) Ccnl 01.04.99 specifiche responsabilità Il comma 2, dell art. 36, introduce una nuova forma di retribuzione agganciata alle responsabilità di alcuni profili professionali, infatti, prevede la possibilità di compensare le specifiche professionalità del personale delle cat. B, C e D attribuite co a) Ufficiale di stato civile b) Ufficiale di Anagrafe c) Ufficiale Elettorale d) Responsabile dei Tributi Art. 36, comma 2 - Ccnl 22.01.04 e) Archivisti informatici f) Addetti all URP g) Formatori professionali h) Funzioni di ufficiale giudiziario attribuite ai messi notificatori i) Specifiche responsabilità affidate al personale addetto ai servizi di protezione civile Turno Reperibilità Maneggio valori Orario notturno, festivo e notturno festivo Importo destinato a compensare l indennità di turno Importo destinato a compensare la reperibilità Importo destinato a compensare il maneggio valori Importo destinato a compensare le indennità per orario notturno, festivo e notturno festivo Rischio Importo destinato a finanziare l indennità di rischio (dal 01.01.2004 l indennità di rischio per il personale e le funzioni individuate come esposte a rischio è determinata in 30,00 mensili) 17, c. 2, lett. e) Ccnl 01.04.99 attività disagiate Importo destinato a compensare l esercizio di attività svolte in condizioni particolarmente disagiate da parte del personale delle categorie A, B e C (vedi di 17, c. 2, lett. g) Ccnl 01.04.99 specifiche disposizioni di legge Risorse destinate da specifiche disposizioni di legge (merloni, ICI, etc.). Per l erogazione delle somme l ente adotta appositi regolamenti. Art. 32, comma 7 Ccnl 22.01.04 alte professionalità enti con dirigenti Importo destinato a finanziare la disciplina delle alte professionalità negli enti con dirigenti Art. 37 22.01.04 produttività Importo destinato all erogazione della produttività Art. 39, comma 2, Ccnl 22.01.2004 Compensi per la produttività per i dipendenti in distacco sindacale Art. 44 della legge 449/1997 e dall art. 31 del D. Lgs. 165/2001 (art. 17, comma 7, Ccnl 01.04.1999) compensi una tantum al personale interessato da processi di mobilità previsti TOTALE
SEZIONE III: Destinazioni ancora da regolare Le somme ancora da contrattare sono pari ad 13.503,38 SEZIONE IV: Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo SEZIONE V: Destinazioni temporaneamente allocate all esterno del Fondo Non ci sono stanziamenti all esterno del Fondo. SEZIONE VI: Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale Le risorse del Fondo decentrato che ammontano per l Anno 2014 ad 48.754,31 trovano allocazione nel Bilancio dell Ente nel seguente modo: 35.250,93 ai capitoli del personale suddivisi per funzioni e servizi; 13.503,38 all intervento 1.01.02.01 voce Fondo incentivante; Le risorse saranno previste nel redigendo bilancio dell esercizio finanziario in corso. IL RESPONSABILE DEL SERVIZIO FINANZIARIO (Dott.ssa Pasqualina SAMA )