Comunale Preganziol BILANCIO AL 31/12/2013 Il Presidente Michele Favaro Il Segretario Francesca Biscaro. L Amministratore Trombin Andrea.. Il Presidente Collegio dei Sindaci Carraretto Lucia 1
RELAZIONE AL BILANCIO 2013 Buongiorno a tutti. Essendo al primo anno di mandato con l incarico di tesoriere, a seguito della nomina del nuovo consiglio direttivo, volevo esprimere un apprezzamento per il lavoro svolto dal precedente consiglio direttivo e un ringraziamento per l aiuto da parte dei consiglieri e dei volontari tutti che hanno collaborato nell amministrazione e la gestione delle attività dell AVIS Comunale di Preganziol. La presente relazione ha lo scopo di evidenziare i capitoli di spesa e di proventi più significativi per una maggiore comprensione del bilancio stesso, fermo restando che tutti i documenti contabili del bilancio consuntivo al 31 dicembre 2013 e i conteggi del bilancio di previsione per l anno 2014 sono a disposizione presso la sede per una libera consultazione. Per dare omogeneità e continuità alla struttura del bilancio, è stata utilizzata la stessa impostazione contabile degli esercizi precedenti. In sintesi si espongono i principali movimenti contabili che sono riassunti nei prospetti di conto economico e stato patrimoniale, dove si evidenzia l andamento della gestione economica, finanziaria e la situazione patrimoniale al 31/12/2013. I principi di redazione del bilancio sono ispirati alle rilevazioni contabili per cassa e in parte per competenza (come i ricavi per donazioni i cui movimenti sono rilevati anche se non tutti sono stati ancora incassati, in quanto la liquidazione delle quote avviene 2 volte l anno). Le rilevazioni contabili sono eseguite nel rispetto delle indicazioni da parte del coordinamento dell AVIS provinciale e riportano le definizioni inserite nel programma di gestione della contabilità. 1. CONTO ECONOMICO a. Ricavi e altri proventi I dati contabili evidenziano un leggero calo delle entrate caratteristiche generato dalla lieve flessione delle donazioni rispetto al 2012; per quanto riguarda gli altri proventi e ricavi, questi sono correlati a spese direttamente imputabili ad eventi o attività specificatamente identificate: 2
- rimborsi per le donazioni per euro 17.265,72, leggermente inferiore all importo di 17.572,26 registrato nel 2012; - rimborsi spese viaggio donatori per euro 1.713,00 di cui euro 1.200,00 sono a ricavo per le rinunce espresse dai donatori; - proventi da gite e feste sociali per euro 3.521,50 dovute alle escursioni 2 DOBBIACO-LIENZ e CRISTO PENSANTE, per i cui dettagli rinviamo alla rendicontazione puntuale degli eventi; - contributi da istituti di credito per euro 1.200,00, destinati per euro 1.000,00 all evento RISO FA BUON SANGUE (a cui si rinvia la consultazione sulla rendicontazione dell evento) e per euro 200,00 all acquisto dei calendari tascabili; - contributi da privati non soci per euro 2.750,00 così distribuiti: per euro 1.350,00 per l evento RISO FA BUON SANGUE, per euro 1.300,00, raccolti come offerta spontanea in occasione dell evento RISO FA BUON SANGUE e devoluti all associazione ADVAR di Treviso, per euro 100,00 come contributo al periodico AVIS INSIEME; - contributi da enti pubblici per euro 650,00: contributi erogati dal Comune di Preganziol a sostegno delle attività promozionali 2013; - ricavi vari per euro 1.354,23 così suddivisi: 246,87 per donazioni eseguite in provincia di Venezia anno 2012, rimborso di una fornitura difettosa (scontrino LIDL per un scopa pulente) per euro 17,99, quota contributiva RISO FA BUON SANGUE 388,41 (AVIS CASALE SUL SILE) 388,41 (AVIS CASIER) e 60,55 (AVIS MOGLIANO VENETO), quota da parte dei soci per acquisto felpe 252 (18 felpe per 14 euro cadauna); - interessi attivi bancari per euro 14,69. Il totale dei ricavi e proventi 2013 risulta pari a 27.956,14. b. Costi e oneri Per quanto riguarda le uscite queste riflettono per la parte caratteristica la gestione ordinaria delle attività tipiche, come ad esempio i costi associati alle giornate di raccolta e le quote associative, mentre la parte straordinaria è, come per le entrate direttamente imputabile agli eventi organizzati nel corso del 2013. Riportiamo di seguito gli importi più significativi: - quote associative provinciale/regionale/nazionale per euro 4.997,50; - ristoro post-donazioni per euro 475,63; - rimborso spese viaggi per euro 691,88 per attività istituzionali; 3
- materiale per manifestazioni e attività di propaganda per euro 715,64; - quote soci non donatori per euro 38,00 (una tantum per 20 donatori); - spese periodico AVIS per euro 55 e giornale Dono & Vita per euro 604,21; - spese per corsi di formazione 420,80 di cui 55,80 per spese viaggio (formazione in LAGGIO DI CADORE); - spese per assemblea annuale per euro 176,75; - spese per adeguamento unità di raccolta 9,90; - spese per feste sociali 403,58 di cui 35,65 per rimborsi chilometrici; - spese per altre attività promozionali 6.000,91: le spese sono riferite in particolare all evento RISO FA BUON SANGUE per euro 3.212,34, acquisto nuova bacheca per 616,10, pizza per nuovi iscritti 652,35, addebito per intervento scuola per 340,00, contributo acquisto divise sociali per ciclisti 250,00, corso di primo soccorso 222,00 (comprensivo di 72,00 euro per rinfresco); contributo CALZE BEFANA per 205,00, acquisto ROLL UP per 148,84, contributo BICICLETTATA per euro 150,00, contributo e donazione a CITTA DELLA SPERANZA per euro 110,00, spese per incontro scuole per euro 60,00, rinfresco PREGANZOOM per euro 34,28; - spese per gite sociali 3.853,35 euro (DOBBIACO LIENZ e CRISTO PENSANTE); - spese per manifestazioni sportive per euro 40,00 (torneo di volley MOGLIANO VENETO); - polizze assicurative infortunio soci RCT per euro 260,40; - postale e telefoniche per euro 1.218,01, sono riferite ai contratti di abbonamento presso i gestori di servizi telefonici e internet, spese per bolli postali; - spese per cancelleria, stampati e fotocopie per euro 182,35; - assistenza hardware e software per euro 12,09: registrazione sito internet; - acquisto macchine per ufficio sede per euro 42,35: acquisto di un computer e monitor usati; - acquisto attrezzatura sede per euro 87,39; - costi vari per euro 2.138,04; nei costi vari sono state imputate tutte le spese non direttamente imputabili a specifici conti (vedi di riflesso i ricavi vari) di cui riportiamo gli importi più significativi: stampati e calendari tascabili per euro 329,12, pranzo offerto all AVIS di Poggio Renatico 256,00, cena vecchio e nuovo consiglio direttivo per euro 480,00, acquisto felpe AVIS per euro 840; - spese c/c bancario e postale per euro 110,94; 4
- quote girate ad altre organizzazioni di volontariato per euro 1.923,00, di cui 623,00 al GRUPPO MISSIONI AFRICA ONLUS e 1.300,00 ad ADVAR che rappresenta le offerte raccolte spontaneamente in occasione della manifestazione RISO FA BUON SANGUE ; Il totale dei costi ed oneri 2013 risulta pari a 24.457,72. La differenza tra le entrate e le uscite determina un utile di 3.498,42. 2. STATO PATRIMONIALE a. Attivo - Cassa contanti per euro 548,12; - Banca utilizzata dalla comunale: saldo attivo per euro 12.252,20; - Crediti verso AVIS provinciale per euro 4.805,98. Totale attivo 17.606,30 b. Passivo - Debiti verso AVIS provinciale per euro 929,68; - Debiti diversi per euro 1.415,66; - Fondo attività promozionali 11.762,54. Totale passivo 14.107,88 Utile d esercizio 3.498,42. A pareggio 17.606,30 Nella passività alla voce Debiti diversi si rilevano i debiti potenziali per il rimborso delle spese viaggio, in misura fissa di 3 euro cadauna, nei confronti dei donatori che si recano presso i centri trasfusionali di Treviso ed Oderzo e che hanno espressamente richiesto il rimborso o che non si sono ancora espressi in merito. In particolare nel 2013 il fondo partiva da una dotazione iniziale di euro 1.067,58, sono stati rimborsati euro 164,92 e sono stati accantonati euro 513 (per 84 chiesti e 87 non espressi), il saldo è quindi pari ad euro 1.415,66. Il rilevamento contabile del rimborso spese viaggio di 164,92 ha interessato solo conti di natura patrimoniale (da debiti diversi a cassa) senza passare per il conto economico. 5
La destinazione dell utile d esercizio è disposto e deliberato dall assemblea in occasione della convocazione annuale per l approvazione del bilancio. Si precisa che durante l esercizio 2013, sono state effettuate le prescritte verifiche periodiche ai sensi dello statuto e del regolamento con redazione dei relativi verbali da parte degli organi di controllo. Il rimborso spese viaggio donatori che si recano presso il centro trasfusionale di Treviso è avvenuto in due appuntamenti, precisamente 27/6/2013 e il 25/11/2013. I donatori sono stati preventivamente avvisati, tramite l invio di messaggi sms, messaggi di posta elettronica ed alcuni di essi sono stati contattati telefonicamente, con un preavviso di circa una settimana. Nel 2014 ripeteremo questa procedura, in accordo con le direttive del consiglio direttivo, avvisando preventivamente i donatori circa le modalità e le date di riscossione dei rimborsi. Il 2013 ci ha visti impegnati, in collaborazione con le AVIS comunali di Casier, Casale sul Sile e Mogliano Veneto, nell organizzazione dell evento RISO FA BUON SANGUE che ha inciso in maniera significativa sulla gestione dell esercizio 2013. Allo scopo volevo ringraziare tutti coloro i quali hanno collaborato per la riuscita di questo evento che ha riscosso una numerosa partecipazione e anche un ottimo consenso da parte dei presenti. Per quanto riguarda il bilancio di previsione, approvato dal consiglio direttivo in data 16/12/2013, questo è stato redatto sostanzialmente sul vincolo dei ricavi e dei costi associati alle donazioni annuali che a loro volta sono stati stimati su base storica. Per il 2014, non sono previsti eventi di particolare rilevanza, in quanto il tradizionale evento promozionale annuale sarà organizzato dall AVIS Comunale di Casale sul Sile e ci vedrà impegnati solo come collaboratori al pari delle AVIS comunali di Casier e Mogliano Veneto. Nel ringraziarvi per l attenzione prestata resto a disposizione per ulteriori chiarimenti e informazioni. Preganziol, 16 febbraio 2014 Trombin Andrea Il tesoriere 6