Sede in: viale Papiniano 22/B, 20123 MILANO (MI) Codice fiscale: 00421900283 Numero REA: MI 1465945 Partita IVA: 12343040155 Capitale sociale: Euro 2.500.000 i.v. Forma giuridica: SOCIETA' PER AZIONI Settore attività prevalente (ATECO): 212009 Società in liquidazione: No Società con socio unico: No Società sottoposta ad altrui attività di direzione e coordinamento: No Appartenenza a un gruppo: No Bilancio al 31/12/2016 Gli importi presenti sono espressi in Euro Bilancio al 31/12/2016 Pagina 1
Stato patrimoniale al 31/12/2016 al 31/12/2015 Stato patrimoniale Attivo A) Crediti verso soci per versamenti ancora dovuti Parte richiamata - - Parte da richiamare - - Totale crediti verso soci per versamenti ancora dovuti (A) - - B) Immobilizzazioni I - Immobilizzazioni immateriali 1) costi di impianto e di ampliamento - - 2) costi di sviluppo - - 3) diritti di brevetto industriale e diritti di utilizzazione delle opere dell'ingegno 7.288 1.611 4) concessioni, licenze, marchi e diritti simili 141.095 157.633 5) avviamento - - 6) immobilizzazioni in corso e acconti 1.685.332 1.176.255 7) altre 2.444 17.150 Totale immobilizzazioni immateriali 1.836.159 1.352.649 II - Immobilizzazioni materiali 1) terreni e fabbricati 472.646 575.190 2) impianti e macchinario 85 255 3) attrezzature industriali e commerciali - - 4) altri beni 25.629 38.616 5) immobilizzazioni in corso e acconti 7.747 7.747 Totale immobilizzazioni materiali 506.107 621.808 III - Immobilizzazioni finanziarie 1) partecipazioni in a) imprese controllate - - b) imprese collegate - - c) imprese controllanti - - d) imprese sottoposte al controllo delle controllanti - - d-bis) altre imprese 18 18 Totale partecipazioni 18 18 2) crediti a) verso imprese controllate Totale crediti verso imprese controllate - - b) verso imprese collegate Totale crediti verso imprese collegate - - c) verso controllanti Totale crediti verso controllanti - - d) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti Totale crediti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti - - d-bis) verso altri esigibili oltre l'esercizio successivo 3.207.488 2.407.473 Totale crediti verso altri 3.207.488 2.407.473 Totale crediti 3.207.488 2.407.473 3) altri titoli - - 4) strumenti finanziari derivati attivi - - Totale immobilizzazioni finanziarie 3.207.506 2.407.491 Totale immobilizzazioni (B) 5.549.772 4.381.948 C) Attivo circolante I - Rimanenze 1) materie prime, sussidiarie e di consumo 844.870 1.186.641 2) prodotti in corso di lavorazione e semilavorati 23.612 163.049 3) lavori in corso su ordinazione - - 4) prodotti finiti e merci 1.072.617 1.135.655 5) acconti 3.276 1.176 Totale rimanenze 1.944.375 2.486.521 Immobilizzazioni materiali destinate alla vendita - - II - Crediti Bilancio al 31/12/2016 Pagina 2
1) verso clienti esigibili entro l'esercizio successivo 6.896.190 2.709.071 Totale crediti verso clienti 6.896.190 2.709.071 2) verso imprese controllate Totale crediti verso imprese controllate - - 3) verso imprese collegate Totale crediti verso imprese collegate - - 4) verso controllanti Totale crediti verso controllanti - - 5) verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti Totale crediti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti - - 5-bis) crediti tributari esigibili entro l'esercizio successivo 1.551.721 1.925.912 esigibili oltre l'esercizio successivo 21 21 Totale crediti tributari 1.551.742 1.925.933 5-ter) imposte anticipate 26.895 26.895 5-quater) verso altri esigibili entro l'esercizio successivo 1.321.935 4.671.606 esigibili oltre l'esercizio successivo 60.000 40.000 Totale crediti verso altri 1.381.935 4.711.606 Totale crediti 9.856.762 9.373.505 III - Attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 1) partecipazioni in imprese controllate - - 2) partecipazioni in imprese collegate - - 3) partecipazioni in imprese controllanti - - 3-bis) partecipazioni in imprese sottoposte al controllo delle controllanti - - 4) altre partecipazioni - - 5) strumenti finanziari derivati attivi - - 6) altri titoli 913.241 1.221.737 attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria - - Totale attività finanziarie che non costituiscono immobilizzazioni 913.241 1.221.737 IV - Disponibilità liquide 1) depositi bancari e postali 2.617.586 2.125.679 2) assegni 1.350 4.832 3) danaro e valori in cassa 2.249 684 Totale disponibilità liquide 2.621.185 2.131.195 Totale attivo circolante (C) 15.335.563 15.212.958 D) Ratei e risconti 456.049 524.302 Totale attivo 21.341.384 20.119.208 Passivo A) Patrimonio netto I - Capitale 2.500.000 1.500.000 II - Riserva da soprapprezzo delle azioni - - III - Riserve di rivalutazione 450.927 450.927 IV - Riserva legale 300.000 300.000 V - Riserve statutarie - - VI - Altre riserve, distintamente indicate Riserva straordinaria - - Riserva da deroghe ex articolo 2423 codice civile - - Riserva azioni (quote) della società controllante - - Riserva da rivalutazione delle partecipazioni - - Versamenti in conto aumento di capitale - - Versamenti in conto futuro aumento di capitale - - Versamenti in conto capitale - - Versamenti a copertura perdite - - Riserva da riduzione capitale sociale - - Riserva avanzo di fusione - - Riserva per utili su cambi non realizzati - - Riserva da conguaglio utili in corso - - Varie altre riserve - - Totale altre riserve - - VII - Riserva per operazioni di copertura dei flussi finanziari attesi - - VIII - Utili (perdite) portati a nuovo 10.303.685 10.257.021 IX - Utile (perdita) dell'esercizio 2.462.242 2.346.664 Perdita ripianata nell'esercizio - - Bilancio al 31/12/2016 Pagina 3
X - Riserva negativa per azioni proprie in portafoglio - - Totale patrimonio netto 16.016.854 14.854.612 B) Fondi per rischi e oneri 1) per trattamento di quiescenza e obblighi simili 688.432 406.251 2) per imposte, anche differite 16.525 16.525 3) strumenti finanziari derivati passivi - - 4) altri 10.521 10.521 Totale fondi per rischi ed oneri 715.478 433.297 C) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato 646.332 578.297 D) Debiti 1) obbligazioni Totale obbligazioni - - 2) obbligazioni convertibili Totale obbligazioni convertibili - - 3) debiti verso soci per finanziamenti Totale debiti verso soci per finanziamenti - - 4) debiti verso banche esigibili entro l'esercizio successivo 8.497 449.904 Totale debiti verso banche 8.497 449.904 5) debiti verso altri finanziatori Totale debiti verso altri finanziatori - - 6) acconti Totale acconti - - 7) debiti verso fornitori esigibili entro l'esercizio successivo 2.204.890 2.098.323 Totale debiti verso fornitori 2.204.890 2.098.323 8) debiti rappresentati da titoli di credito Totale debiti rappresentati da titoli di credito - - 9) debiti verso imprese controllate Totale debiti verso imprese controllate - - 10) debiti verso imprese collegate Totale debiti verso imprese collegate - - 11) debiti verso controllanti Totale debiti verso controllanti - - 11-bis) debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti Totale debiti verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti - - 12) debiti tributari esigibili entro l'esercizio successivo 1.420.949 1.392.319 Totale debiti tributari 1.420.949 1.392.319 13) debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale esigibili entro l'esercizio successivo 149.416 137.717 Totale debiti verso istituti di previdenza e di sicurezza sociale 149.416 137.717 14) altri debiti Totale altri debiti - - Totale debiti 3.783.752 4.078.263 E) Ratei e risconti 178.968 174.739 Totale passivo 21.341.384 20.119.208 Bilancio al 31/12/2016 Pagina 4
Conto economico al 31/12/2016 al 31/12/2015 Conto economico A) Valore della produzione 1) ricavi delle vendite e delle prestazioni 20.847.747 20.833.261 2) variazioni delle rimanenze di prodotti in corso di lavorazione, semilavorati e finiti -202.473 114.952 3) variazioni dei lavori in corso su ordinazione - - 4) incrementi di immobilizzazioni per lavori interni - - 5) altri ricavi e proventi contributi in conto esercizio - - altri 663.208 670.359 Totale altri ricavi e proventi 663.208 670.359 Totale valore della produzione 21.308.482 21.618.572 B) Costi della produzione 6) per materie prime, sussidiarie, di consumo e di merci 6.539.408 7.060.461 7) per servizi 8.712.329 9.188.968 8) per godimento di beni di terzi 51.785 37.717 9) per il personale a) salari e stipendi 940.914 915.864 b) oneri sociali 277.007 276.153 c) trattamento di fine rapporto 71.975 66.584 d) trattamento di quiescenza e simili - - e) altri costi 34.211 35.846 Totale costi per il personale 1.324.107 1.294.447 10) ammortamenti e svalutazioni a) ammortamento delle immobilizzazioni immateriali 41.000 57.541 b) ammortamento delle immobilizzazioni materiali 119.013 120.008 c) altre svalutazioni delle immobilizzazioni - - d) svalutazioni dei crediti compresi nell'attivo circolante e delle disponibilità liquide - - Totale ammortamenti e svalutazioni 160.013 177.549 11) variazioni delle rimanenze di materie prime, sussidiarie, di consumo e merci 341.771-281.337 12) accantonamenti per rischi 377.871 402.788 13) altri accantonamenti - - 14) oneri diversi di gestione 54.855 66.886 Totale costi della produzione 17.562.139 17.947.479 Differenza tra valore e costi della produzione (A - B) 3.746.343 3.671.093 C) Proventi e oneri finanziari 15) proventi da partecipazioni da imprese controllate - - da imprese collegate - - da imprese controllanti - - da imprese sottoposte al controllo delle controllanti - - altri - - Totale proventi da partecipazioni - - 16) altri proventi finanziari a) da crediti iscritti nelle immobilizzazioni da imprese controllate - - da imprese collegate - - da imprese controllanti - - da imprese sottoposte al controllo delle controllanti - - altri 27.720 - Totale proventi finanziari da crediti iscritti nelle immobilizzazioni 27.720 - b) da titoli iscritti nelle immobilizzazioni che non costituiscono partecipazioni - - c) da titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni 715 41.008 d) proventi diversi dai precedenti da imprese controllate - - da imprese collegate - - da imprese controllanti - - da imprese sottoposte al controllo delle controllanti - - altri 255 55 Totale proventi diversi dai precedenti 255 55 Totale altri proventi finanziari 28.690 41.063 17) interessi e altri oneri finanziari verso imprese controllate - - verso imprese collegate - - verso imprese controllanti - - verso imprese sottoposte al controllo delle controllanti - - altri 42.141 7.144 Totale interessi e altri oneri finanziari 42.141 7.144 17-bis) utili e perdite su cambi 14.388-97.355 Bilancio al 31/12/2016 Pagina 5
Totale proventi e oneri finanziari (15 + 16-17 + - 17-bis) 937-63.436 D) Rettifiche di valore di attività e passività finanziarie 18) rivalutazioni a) di partecipazioni - - b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni - - c) di titoli iscritti all'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - - d) di strumenti finanziari derivati - - di attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria - - Totale rivalutazioni - - 19) svalutazioni a) di partecipazioni - - b) di immobilizzazioni finanziarie che non costituiscono partecipazioni - - c) di titoli iscritti nell'attivo circolante che non costituiscono partecipazioni - - d) di strumenti finanziari derivati - - di attività finanziarie per la gestione accentrata della tesoreria - - Totale svalutazioni - - Totale delle rettifiche di valore di attività e passività finanziarie (18-19) - - Risultato prima delle imposte (A - B + - C + - D) 3.747.280 3.607.657 20) Imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate imposte correnti 1.285.038 1.260.993 imposte relative a esercizi precedenti - - imposte differite e anticipate - - proventi (oneri) da adesione al regime di consolidato fiscale / trasparenza fiscale - - Totale delle imposte sul reddito dell'esercizio, correnti, differite e anticipate 1.285.038 1.260.993 21) Utile (perdita) dell'esercizio 2.462.242 2.346.664 Rendiconto finanziario Rendiconto finanziario, metodo indiretto Esercizio corrente Esercizio precedente Rendiconto finanziario, metodo indiretto A) Flussi finanziari derivanti dall'attività operativa (metodo indiretto) Utile (perdita) dell'esercizio 2.462.242 2.346.664 Imposte sul reddito 1.285.038 1.260.993 Interessi passivi/(attivi) -937-131.274 (Plusvalenze)/Minusvalenze derivanti dalla -11.970 382 cessione di attività 1) Utile (perdita) dell'esercizio prima 3.734.373 3.476.765 d'imposte sul reddito, interessi, dividendi e plus/minusvalenze da cessione Rettifiche per elementi non monetari che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto Accantonamenti ai fondi 449.846 469.372 Ammortamenti delle immobilizzazioni 160.013 177.549 Totale rettifiche per elementi non monetari 609.859 646.921 che non hanno avuto contropartita nel capitale circolante netto 2) Flusso finanziario prima delle variazioni 4.344.232 4.123.686 del capitale circolante netto Variazioni del capitale circolante netto Decremento/(Incremento) delle rimanenze 542.146-387.805 Decremento/(Incremento) dei crediti verso -4.187.119 714.092 clienti Incremento/(Decremento) dei debiti verso 106.567-401.781 fornitori Decremento/(Incremento) dei ratei e risconti 68.253-110.843 attivi Incremento/(Decremento) dei ratei e risconti 4.229-505 passivi Altri decrementi/(altri Incrementi) del 3.735.561-1.488.026 capitale circolante netto Totale variazioni del capitale circolante netto 269.637-1.674.868 3) Flusso finanziario dopo le variazioni del 4.613.869 2.448.818 capitale circolante netto Altre rettifiche Interessi incassati/(pagati) 937 131.274 (Imposte sul reddito pagate) -1.256.408-1.260.993 (Utilizzo dei fondi) -99.630-34.481 Totale altre rettifiche -1.355.101-1.164.200 Bilancio al 31/12/2016 Pagina 6
Flusso finanziario dell'attività operativa (A) 3.258.768 1.284.618 B) Flussi finanziari derivanti dall'attività d'investimento Immobilizzazioni materiali (Investimenti) -3.312-11.532 Disinvestimenti 11.970-382 Immobilizzazioni immateriali (Investimenti) -524.510-49.694 Immobilizzazioni finanziarie (Investimenti) -800.015-700.000 Attività finanziarie non immobilizzate (Investimenti) -13.355 Disinvestimenti 288.496 Flusso finanziario dell'attività di -1.027.371-774.963 investimento (B) C) Flussi finanziari derivanti dall'attività di finanziamento Mezzi di terzi Incremento/(Decremento) debiti a breve -441.407 111.477 verso banche Mezzi propri (Dividendi e acconti su dividendi pagati) -1.300.000-1.100.000 Flusso finanziario dell'attività di -1.741.407-988.523 finanziamento (C) Incremento (decremento) delle disponibilità 489.990-478.868 liquide (A ± B ± C) Disponibilità liquide a inizio esercizio Depositi bancari e postali 2.125.679 2.608.487 Assegni 4.832 845 Danaro e valori in cassa 684 731 Totale disponibilità liquide a inizio esercizio 2.131.195 2.610.063 Disponibilità liquide a fine esercizio Depositi bancari e postali 2.617.586 2.125.679 Assegni 1.350 4.832 Danaro e valori in cassa 2.249 684 Totale disponibilità liquide a fine esercizio 2.621.185 2.131.195 Nota integrativa al bilancio chiuso al 31/12/2016 Nota integrativa, parte iniziale NOTA INTEGRATIVA AL BILANCIO CHIUSO AL 31/12/2016 (In unità di Euro) PREMESSA CONTENUTO E FORMA DEL BILANCIO La società svolge attività di produzione e commercio all ingrosso, anche mediante operazioni di import ed export, di prodotti farmaceutici, parafarmaceutici, specialità medicinali, generici, dietetici, galenici, presidi sanitari; di informazione tecnico scientifica a medici ed operatori sanitari; di merchandising e marketing. Non controlla altre imprese. Per dettagliate informazioni in merito all attività svolta si rimanda a quanto esposto nella relazione sulla gestione. Il Bilancio, documento unitario ed organico, costituito dallo Stato Patrimoniale, dal Conto Economico e dalla Nota Integrativa, corrisponde alle risultanze delle scritture contabili regolarmente tenute ed è stato redatto conformemente agli articoli 2423 e seguenti del Codice Civile. I criteri utilizzati nella formazione del bilancio chiuso al 31/12/2016 non si discostano dai medesimi utilizzati per la formazione del bilancio del periodo precedente, in particolare nelle valutazioni e nella continuità dei medesimi principi. I criteri di valutazione adottati nella formazione del bilancio al 31 dicembre 2016 recepiscono le direttive del D. Lgs. 139/2015, determinando la riclassificazione di alcune voci del bilancio al 31 dicembre 2015 per garantire la comparazione tra i due esercizi. Gli importi indicati nella presente nota integrativa, ove non espressamente evidenziato, sono esposti in unità di Euro. Per la redazione del bilancio sono stati osservati i criteri indicati nell art. 2426 del c.c. La valutazione delle voci di bilancio è stata effettuata tenendo conto del principio di prudenza e nella prospettiva della continuazione dell attività, nonché tenendo conto della funzione economica dell elemento dell attivo e del passivo considerato. E stato altresì seguito il postulato della competenza economica per cui l effetto delle operazioni e degli altri eventi è stato rilevato contabilmente e attribuito all esercizio al quale tali operazioni ed eventi si riferiscono, e non a quello in cui si concretizzano i relativi movimenti finanziari (incassi e pagamenti). Bilancio al 31/12/2016 Pagina 7