ASP RAVENNA CERVIA E RUSSI Contratto collettivo decentrato integrativo ai sensi degli artt.4 e 5 del CCNL 1/04/1999, in merito all'utilizzo delle risorse decentrate dell'anno 2015 Relazione tecnico-finanziaria Modulo 1 la costituzione del fondo per la contrattazione integrativa Il fondo di produttività, in applicazione delle disposizioni dei contratti collettivi nazionali vigenti nel Comparto Regioni Autonomie Locali, è stato quantificato dall'amministrazione con determinazione n. 50 del 18/12/2015 nei seguenti importi Risorse stabili UNICO IMPORTO CONSOLIDATO ANNO 2003 - (ART. 31 C.2 CCNL 2002-05) 672.812,00 672.812,00 INCREMENTI CCNL 2002-05 - (ART. 32 CC. 1,2,7) - 18.456 INCREMENTI CCNL 2004-05 - (ART. 4. CC. 1,4,5 PARTE FISSA) INCREMENTI CCNL 2006-09 - (ART. 8. CC. 2,5,6,7 PARTE FISSA) RISPARMI EX ART. 2 C. 3 D.LGS 165/2001-8.500 RIDETERMINAZIONE PER INCREMENTO STIPENDIO - (DICHIARAZIONE CONGIUNTA N.14 CCNL 2002-05 - N.1 CCNL 2008-09) INCREMENTO PER RIDUZIONE STABILE STRAORDINARIO - (ART. 14 C.1 CCNL 1998-2001) INCREMENTO PER PROCESSI DECENTRAMENTO E TRASFERIMENTO FUNZIONI - (ART.15, C.1, lett. L), CCNL 1998-2001) INCREMENTO PER RIORGANIZZAZIONI CON AUMENTO DOTAZIONE ORGANICA - (ART.15, C.5, CCNL 1998-2001 PARTE FISSA) RIA E ASSEGNI AD PERSONAM PERSONALE CESSATO - (ART. 4, C.2, CCNL 2000-01) - 7.675 DECURTAZIONI DEL FONDO - PARTE FISSA TOTALE RISORSE STABILI 672.812,00 707.443,00 Risorse variabili soggette al limite SPONSORIZZAZIONI, ACCORDI COLLABORAZIONE, ECC. - (ART. 43, L. 449/1997; ART. 15, C.1, lett. D), CCNL 1998-2001) (2) RECUPERO EVASIONE ICI - (ART. 4, C.3, CCNL 2000-2001; ART. 3, C. 57, L.662/1996, ART. 59, C.1, lett. P), D.LGS 446/1997) SPECIFICHE DISPOSIZIONI DI LEGGE - (ART. 15 C. 1 lett. K) CCNL 1998-01) (3) INTEGRAZIONE FONDO CCIAA IN EQUILIBRIO FINANZIARIO - (ART. 15, C.1, lett. N), CCNL 1998-2001) NUOVI SERVIZI E RIORGANIZZAZIONI CON AUMENTO DOTAZIONE ORGANICA - (ART.15, C.5, CCNL 1998-2001 PARTE VARIABILE) 80.235,00 80.235,00 INTEGRAZIONE 1,2% - (ART. 15, C.2, CCNL 1998-2001) MESSI NOTIFICATORI - (ART. 54, CCNL 14.9.2000) COMPENSI PROFESSIONALI LEGALI IN RELAZIONE A SENTENZE FAVOREVOLI - (ART. 27, CCNL 14.9.2000) (4) DECURTAZIONI DEL FONDO - PARTE VARIABILE Totale Risorse variabili soggette al limite 80.235,00 80.235,00 Risorse variabili NON soggette al limite ECONOMIE FONDO ANNO PRECEDENTE - (ART. 17, C.5, CCNL 1998-2001) 66.770 ECONOMIE FONDO STRAORDINARIO CONFLUITE - (ART. 14, C.4, CCNL 1998-2001) - QUOTE PER LA PROGETTAZIONE - (ART. 15, C.1 LETT. K), CCNL 1998-2001; ART. 92, CC. 5-6, D.LGS. 163/2006) COMPENSI PROFESSIONALI LEGALI IN RELAZIONE A SENTENZE FAVOREVOLI - (ART. 27, CCNL 14/9/2000) (5) SPONSORIZZAZIONI, ACCORDI DI COLLABORAZIONI, COMPENSI ISTAT, ECC. - (ART. 43, L. 449/1997; ART. 15, C.1, lett. D), CCNL 1998 RISORSE PIANI RAZIONALIZZAZIONE E RIQUALIFICAZIONE SPESA - (ART. 15, COMMA 1, lett. K); ART. 16, COMMI 4 E 5, DL 98/2011) A B Totale Risorse variabili NON soggette al limite 66.770 - TOTALE RISORSE VARIABILE 147.005 80.235 Risorse storiche consolidate La parte storica del fondo per le risorse decentrate per l'anno 2015 è stata quantificata ai sensi delle disposizioni contrattuali vigenti in uro 707.443 (art. 31 c. CCNL 22/01/2004).
Incrementi esplicitamente quantificati in sede di CCI e altri incrementi con carattere di certezza e stabilità. Incrementi ccnl 2002/05 art.32 c. 6 uro 18.456 Ria ed assegni ad personam personale cessato ccnl 2000/01 art.4 c.2 Risorse variabili Le risorse variabili definite asono state determinate in uro 80.235 (art.17 c.5 CCNL 1998/2001) e non sono state apportati incrementi rispetto all'anno precedente. Decurtazioni del fondo Calcolo delle riduzioni previste dall'art.9 c.2 bis DL 78/2010 2010 2011 2012 2013 2014 2015 136 130 140 135 131 131 personale a inizio anno (1 genn) 130 140 135 131 120 128 personale a fine anno (31/12) 133,00 135,00 137,50 133,00 125,50 129,50 personale dell'anno con metodo della somma - 819.817 819.817 819.817 819.817 819.817 Limite 2010 adeguato all'eventuale riduzione di personale Non sono state apportate riduzioni al fondo Sintesi della costituzione del fondo sottoposto a certificazione A) Fondo tendenziale Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità 672.812 707.443 Risorse varuiabili 80.235 80.235 Risorse variabili derivanti da economie anno precedente 66.770 0 Totale 819.817 787.678 B) decurtazioni del fondo tendenziale Decurtazioni risorse fisse aventi il carattere di certezza e di stabilità 0 0 Decurtazione risorse variabili 0 0 C) Fondo sottoposto a certificazione Risorse fisse aventi carattere di certezza e di stabilità 672.812 707.443 Risorse varuiabili 80.235 80.235 Risorse variabili derivanti da economie anno precedente 66.770 0 Totale fondo sottoposto a certificazione 819.817 787.678 Risorse temporaneamente allocate all'esterno del Fondo Non ci sono risorse allocate fuori dal fondo
Modulo II - Definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa Sezione I - Destinazioni non disponibili alla contrattazione integrativa o comunque non regolate specificatamente dal contratto integrativo sottoposto a certificazione. Non vengono regolate dal presente contratto somme per totali uro 466.260 relative a: INDENNITÀ DI COMPARTO QUOTA CARICO FONDO 62.036 63.118 PROGRESSIONI ORIZZONTALI STORICHE 154.810 134.401 POSIZIONI ORGANIZZATIVE 169.611 141.074 INDENNITÀ DI RESPONSABILITÀ / PROFESSIONALITÀ 18.400 26.667 INDENNITÀ TURNO, RISCHIO, DISAGIO E ALTRE. 122.676 101.000 ALTRI ISTITUTI NON COMPRESI FRA I PRECEDENTI Totale destinazioni non contrattate dal CI di riferimento 527.533 466.260 Sezione II Destinazioni specificatamente regolate dal contratto integrativo Vengono regolate dal contratto integrativo somme per complessivi uro 321.418 così suddivise PROGRESSIONI ORIZZONTALI 53.384 73.793 POSIZIONI ORGANIZZATIVE INDENNITÀ DI RESPONSABILITÀ / PROFESSIONALITÀ INDENNITÀ TURNO, RISCHIO, DISAGIO E ALTRE. PRODUTTIVITÀ / PERFORMANCE COLLETTIVA 238.900 247.625 PRODUTTIVITÀ / PERFORMANCE INDIVIDUALE ALTRI ISTITUTI NON COMPRESI FRA I PRECEDENTI Totale destinazioni contrattate dal CI di riferimento 292.284 321.418 Sezione III (eventuali) Destinazioni ancora da regolare Voce non presente Sezione V Sintesi della definizione delle poste di destinazione del Fondo per la contrattazione integrativa sottoposta a certificazione Somme non regolate dal contratto 527.533 466.260 Somme regolate dal contratto 292.284 321.418 Destinazioni ancora da regolare Totale 819.817 787.678 Sezione V Destinazioni temporaneamente allocate all'esterno del Fondo Voce non presente.
Sezione VI Attestazione motivata, dal punto di vista tecnico-finanziario, del rispetto di vincoli di carattere generale a. attestazione motivata del rispetto di copertura delle destinazioni di utilizzo del Fondo aventi natura certa e continuativa con risorse del Fondo fisse aventi carattere di certezza e stabilità: Le risorse stabili ammontano ad 707.443, le destinazione di utilizzo aventi natura certa e continuativa (comparto, progressioni orizzontali, retribuzioni di posizione e di risultato, indennità di responsabilità e indennità di rischio e altre) ammontano ad. 466.260 Pertanto le destinazioni di utilizzo aventi natura certa e continuativa sono tutte finanziate con risorse stabili. b. attestazione motivata del rispetto del principio di attribuzione selettiva di incentivi economici: Gli incentivi economici sono erogati in base al CCNL e la parte di produttività è erogata in applicazione delle norme regolamentari dell'ente in coerenza con il d.lgs 150/2009. c.attestazione motivata del rispetto del principio di selettività delle progressioni di carriera finanziate con il Fondo per la contrattazione integrativa (progressioni orizzontali): Per l'anno in corso non è prevista l'effettuazione di progressioni orizzontali. Modulo III- Schema generale riassuntivo del Fondo per la contrattazione integrativa e confronto con il corrispondente Fondo certificato dell'anno precedente. Tabella 1 Schema generale riassuntivo di costituzione del Fondo Anno 2015 e confronto con il corrispondente Fondo certificato anno 2014. Differenza 2010 Risorse stabili UNICO IMPORTO CONSOLIDATO ANNO 2003 - (ART. 31 C.2 CCNL 2002-05) 672.812 672.812 0 672.812 INCREMENTI CCNL 2002-05 - (ART. 32 CC. 1,2,7) 0 18.456 18.456 0 INCREMENTI CCNL 2004-05 - (ART. 4. CC. 1,4,5 PARTE FISSA) INCREMENTI CCNL 2006-09 - (ART. 8. CC. 2,5,6,7 PARTE FISSA) RISPARMI EX ART. 2 C. 3 D.LGS 165/2001 0 8.500 8.500 0 RIDETERMINAZIONE PER INCREMENTO STIPENDIO - (DICHIARAZIONE CONGIUNTA N.14 CCNL 2002-05 - N INCREMENTO PER RIDUZIONE STABILE STRAORDINARIO - (ART. 14 C.1 CCNL 1998-2001) INCREMENTO PER PROCESSI DECENTRAMENTO E TRASFERIMENTO FUNZIONI - (ART.15, C.1, lett. L), INCREMENTO PER RIORGANIZZAZIONI CON AUMENTO DOTAZIONE ORGANICA - (ART.15, C.5, CCNL 199 RIA E ASSEGNI AD PERSONAM PERSONALE CESSATO - (ART. 4, C.2, CCNL 2000-01) 0 7.675 0 0 TOTALE RISORSE STABILI 672.812 707.443 34.631 672.812 Risorse variabili soggette al limite SPONSORIZZAZIONI, ACCORDI COLLABORAZIONE, ECC. - (ART. 43, L. 449/1997; ART. 15, C.1, lett. D), CCN RECUPERO EVASIONE ICI - (ART. 4, C.3, CCNL 2000-2001; ART. 3, C. 57, L.662/1996, ART. 59, C.1, lett. P), D.LG SPECIFICHE DISPOSIZIONI DI LEGGE - (ART. 15 C. 1 lett. K) CCNL 1998-01) INTEGRAZIONE FONDO CCIAA IN EQUILIBRIO FINANZIARIO - (ART. 15, C.1, lett. N), CCNL 1998-2001) NUOVI SERVIZI E RIORGANIZZAZIONI CON AUMENTO DOTAZIONE ORGANICA - (ART.15, C.5, CCNL 1998-80.235 80.235 0 207.750 INTEGRAZIONE 1,2% - (ART. 15, C.2, CCNL 1998-2001) MESSI NOTIFICATORI - (ART. 54, CCNL 14.9.2000) COMPENSI PROFESSIONALI LEGALI IN RELAZIONE A SENTENZE FAVOREVOLI - (ART. 27, CCNL 14.9.20 Totale Risorse variabili soggette al limite 80.235 80.235 0 207.750 Risorse variabili NON soggette al limite ECONOMIE FONDO ANNO PRECEDENTE - (ART. 17, C.5, CCNL 1998-2001) ECONOMIE FONDO STRAORDINARIO CONFLUITE - (ART. 14, C.4, CCNL 1998-2001) QUOTE PER LA PROGETTAZIONE - (ART. 15, C.1 LETT. K), CCNL 1998-2001; ART. 92, CC. 5-6, D.LGS. 163/20 COMPENSI PROFESSIONALI LEGALI IN RELAZIONE A SENTENZE FAVOREVOLI - (ART. 27, CCNL 14/9/20 SPONSORIZZAZIONI, ACCORDI DI COLLABORAZIONI, COMPENSI ISTAT, ECC. - (ART. 43, L. 449/1997; AR RISORSE PIANI RAZIONALIZZAZIONE E RIQUALIFICAZIONE SPESA - (ART. 15, COMMA 1, lett. K); ART. 16, C 66.770 0-66.770 0 Totale Risorse variabili NON soggette al limite 66.770 0-66.770 0 TOTALE RISORSE VARIABILE 147.005 80.235-66.770 207.750 TOTALE 819.817 787.678-32.139 880.562
Tabella 2 Schema generale riassuntivo di utilizzo del Fondo anno 2015 e confronto con il fondo certificato anno 2014 Differenza 2010 INDENNITÀ DI COMPARTO QUOTA CARICO FONDO 62.036 63.118 1.082 63.080 PROGRESSIONI ORIZZONTALI STORICHE 154.810 134.401-20.409 186.725 POSIZIONI ORGANIZZATIVE 169.611 141.074-28.537 163.773 INDENNITÀ DI RESPONSABILITÀ / PROFESSIONALITÀ 18.400 26.667 8.267 - INDENNITÀ TURNO, RISCHIO, DISAGIO E ALTRE. 122.676 101.000-21.676 99.038 ALTRI ISTITUTI NON COMPRESI FRA I PRECEDENTI - 1.500 Totale destinazioni non contrattate dal CI di riferimento 527.533 466.260-61.273 514.116 PROGRESSIONI ORIZZONTALI 53.384 73.793 20.409 22.590 POSIZIONI ORGANIZZATIVE - 49.434 INDENNITÀ DI RESPONSABILITÀ / PROFESSIONALITÀ INDENNITÀ TURNO, RISCHIO, DISAGIO E ALTRE. PRODUTTIVITÀ / PERFORMANCE COLLETTIVA 238.900 247.625 8.725 207.825 PRODUTTIVITÀ / PERFORMANCE INDIVIDUALE - 86.597 ALTRI ISTITUTI NON COMPRESI FRA I PRECEDENTI - Totale destinazioni contrattate dal CI di riferimento 292.284 321.418 29.134 366.446 RISORSE ANCORA DA CONTRATTARE ACCANTONAMENTO ART. 32 C. 7 CCNL 2002-05 (ALTE PROF Totale destinazioni ancora da regolare TOTALE RISORSE DESTINATE 819.817 787.678-32.139 880.562 Modulo IV Compatibilità economico-finanziaria e modalità di copertura degli oneri del Fondo con riferimento agli strumenti annuali e pluriennali di bilancio Sezione 1 Esposizione finalizzata alla verifica che gli strumenti della contabilità economico-finanziaria dell'amministrazione presidiano correttamente i limiti di spesa del Fondo nella fase programmatoria della gestione L'Ente adotta un sistema di contabilità economica come disposto dal titolo IV della L.R. 2/2003 (Regione Emilia Romagna) e uniformato a quanto disposto dal codice civile in materia di contabilità e bilancio per le società. Gli strumenti contabili di programmazione individuati nella delibera di giunta regionale 12/03/2007 n. 279, sono costituiti in particolare dal bilancio annuale economico preventivo composto dal conto economico preventivo e dal documento di badget che rappresenta in termini analitici i risultati attesi dell'esercio. La voce di bilancio B9 Costi per il personale, è a sua volta suddivisa in sottoconti che consentono di individuare le quote stanziate a Bilancio che compongono il fondo produttività sia al fine di monitorare la programmazione che il risultato a consuntivo. Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica a consuntivo che il limite di spesa del Fondo dell'anno precedente risulta rispettato. Il limite di spesa del Fondo dell'anno 2014 di uro 819.817 è stato rispettato come si evidenzia nell'estratto di bilancio di esercizio di seguito allegato.
Estratto Bilancio consuntivo anno 2014 Voci di Bilancio non Voci di Bilancio a carico del Fondo che costituiscono il produttività Fondo produttività COSTO DEL PERSONALE DIPENDENTE 3.590.079 2.770.262 819.817 Salari e stipendi Competenze fisse 2.964.173 2.436.640 527.533 Competenze variabili 563.186 270.902 292.284 Competenze per lavoro straordinario 1.685 1.685 0 Altre competenze 9.227 9.227 0 Variazione fondo ferie e festività -23.199-23.199 0 Rimborso competenze personale in comando 50.219 50.219 0 Altri costi personale dipendente Rimborsi spese trasferte 4.487 4.487 0 Altri costi personale dipendente 20.301 20.301 0 Totale fondo distribuito 752.912 Totale fondo da contabilità 819.817 Risparmi totali 66.905 Sezione II - Esposizione finalizzata alla verifica delle disponibilità finanziarie dell'amministrazione ai fini della copertura delle diverse voci di destinazione del Fondo. L'Azienda è dotata degli strumenti di programmazione pluriennale avendo sia il Piano programmatico sia il Bilancio Pluriennale di Previsione riferiti al triennio 2015-2017, approvati dall'assemblea dei soci con deliberazione n. 4 del 14/12/2015, nonchè il badget assegnato e fruibile in termini di un dodicesimo del Bilancio Annuale Economico Preventivo per l'esercizio 2015 ai sensi della deliberazione del Consiglio di Amministrazione 50 del 22/12/2014. Il contratto collettivo decentrato integrativo del biennio 2014/2015 del personale dipendente formalizza oneri inferiori rispetto alle previsioni di Bilancio Pluriennale di Previsione riferiti alle annualità 2014 2015 e comunque non superiori al badget assegnato e fruibile in termini di un dodicesimo del Bilancio Economico preventivo per l'anno 2014. Ravenna 07/04/2016 La Responsabile del Servizio Risorse Umane - Urp - Segreteria Affari generali e Legali Sistemi Informativi (Dott.ssa Donatella Maluccelli)