Ministero dell'istruzione, dell'università e della Ricerca Istituto d Istruzione Superiore Severi-Correnti PROT. N. 5358/C14 DEL 12/12/2016 Relazione Programma Annuale esercizio finanziario 2017 Il Programma Annuale 2017, elaborato secondo le istruzioni fornite dal MIUR, Dipartimento per la programmazione la gestione delle Risorse umane, finanziarie e strumentali - Direzione Generale per le Risorse Umane e Finanziarie, con nota prot. n. 14207 del 29/09/2016 con le quali vengono fornite indicazioni per l esercizio finanziario 2017, è sottoposto al Consiglio d Istituto per il dovuto esame e l approvazione, nel rispetto del Decreto Interministeriale 44/2001 Regolamento concernente le istruzioni generali sulla gestione amministrativo-contabile delle istituzioni scolastiche. La presente relazione, prevista dall articolo 2, c. 3 del Regolamento amministrativocontabile D.I. 44/2001, vuole illustrare e giustificare il nesso fra il Piano dell Offerta Formativa e la struttura del Programma Annuale che trae la sua legittimità dall osservanza formale delle norme proprie del Regolamento amministrativo-contabile. Attraverso il Programma Annuale l istituzione scolastica deve mostrare le Entrate e le Spese, la programmazione e la pianificazione delle attività nel corso dell esercizio finanziario, in relazione ai dati riguardanti la Scuola e il Piano dell Offerta Formativa. Le risorse finanziarie destinate alle Istituzioni Scolastiche possono essere integrate con altri fondi da parte del Ministero, Enti locali territoriali o privati; saranno pertanto apportate le dovute variazioni di bilancio e modifiche al Programma Annuale, nel rispetto di quanto prescritto dal Decreto Interministeriale 44/2001. Il numero delle classi, degli alunni, del personale docente e non docente è il seguente: - Totale studenti iscritti al 01/09/2016 : 991 - Classi: 49 in organico di diritto e 50 organico di fatto - Docenti (organico diritto) : 92 - Personale ATA compreso il DSGA : 28 in organico di diritto La determinazione del finanziamento è effettuata con riferimento ai dati di struttura dell Istituto, comunicati tramite sistema informativo del Ministero dell Istruzione, dell Università e della Ricerca. 1
SEVERI Numero classi corsi diurni Alunni iscritti al 1 settembre 2016 Alunni frequentant i classi corsi diurni 15/10/16 Di cui div. abili prime 9 210 210 1 seconde 5 128 128 terze 5 116 116 1 quarte 5 105 105 quinte 6 105 105 Differenza tra alunni iscritti al 1 settembre e alunni frequentanti totale 30 664 664 2 CORRENTI Numero classi corsi diurni Alunni iscritti al 1 settembre 2016 Alunni frequentan ti classi corsi diurni 15/10/16 Di cui div. abili prime 4 72 72 3 seconde 5 81 81 9 terze 4 67 67 5 quarte 4 57 57 3 quinte 3 50 50 2 Differenza tra alunni iscritti al 1 settembre e alunni frequentanti totale 20 327 327 22 totale 50 991 991 24 2
PERSONALE La tabella seguente evidenzia la consistenza dell organico nei diversi profili professionali e la distribuzione nelle diverse sezioni dell Istituto al 15/10/2016: DIRIGENTE SCOLASTICO 1 Insegnanti titolari a tempo indeterminato full-time 67 Insegnanti titolari a tempo indeterminato part-time 13 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato full-time 6 Insegnanti titolari di sostegno a tempo indeterminato part-time 2 Insegnanti su posto normale a tempo determinato con contratto annuale 1 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto annuale 0 Insegnanti a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 6 Insegnanti di sostegno a tempo determinato con contratto fino al 30 Giugno 0 Insegnanti di religione a tempo indeterminato full-time 1 Insegnanti di religione a tempo indeterminato part-time 0 Insegnanti di religione incaricati annuali (1 al 31/8 ; 1 all 8/6) 2 Insegnanti su posto normale con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 7 Insegnanti di sostegno con contratto a tempo determinato su spezzone orario* 0 * da censire solo presso la 1 scuola che stipula il primo contratto nel caso in cui il docente abbia più spezzoni e quindi abbia stipulato diversi contratti con altrettante scuole TOTALE PERSONALE DOCENTE 105 Docenti ruolo DOP n. 5 Direttore dei Servizi Generali ed Amministrativi 1 Assistenti Amministrativi a tempo indeterminato 6 Assistenti Tecnici a tempo indeterminato full time 8 Assistenti Amministrativi a tempo determinato fino al 30 giugno 1 Collaboratori Scolastici a tempo indeterminato full time 11 Collaboratori Scolastici a tempo determinato con contratto fino al 30 0 giugno TOTALE PERSONALE ATA 27 Organico Potenziato L organico potenziato assegnato alla nostra Istituzione scolastica è costituito da 9 docenti. 3
Finanziamenti La pianificazione finanziaria dei Progetti compresi nell adozione del Piano dell Offerta Formativa, costituisce il collegamento tra la progettazione didattica e la programmazione finanziaria. Il Regolamento di Contabilità indica i principi generali per la gestione economicofinanziaria: 1. Predisposizione del Programma annuale 2. Gestione dell Esercizio Finanziario 3. Verifica, modifiche e variazioni al Programma annuale 4. Consuntivo dell Esercizio Finanziario L Esercizio Finanziario ha inizio l 1 gennaio e termina il 31 dicembre (articolo 2 c. 1, Decreto Interministeriale 44/2001). La gestione finanziaria dell Istituto si esprime in termini di competenza ed è ispirata a criteri di efficacia ed efficienza, si conforma ai principi della trasparenza ed è finalizzata al raggiungimento degli obiettivi fissati all interno del PTOF dell Istituto (Art. 2, commi 2 e 3, del D. I. n. 44/2001). Il Programma annuale ha natura finanziaria e previsionale, ha carattere di autorizzazione in quanto costituisce limite agli impegni di spesa. La struttura del Programma Annuale (articolo 2 c. 5) è sinteticamente composta da: ENTRATE aggregate per provenienza USCITE raggruppate in attività e progetti Le Entrate si articolano nei seguenti aggregati: Avanzo di amministrazione presunto, Finanziamenti Statali, Finanziamenti da Enti Locali e altre Istituzioni Pubbliche, Contributi dei Privati, Altre Entrate. Le Spese si articolano in Attività, Progetti, Fondo di riserva. La differenza tra Entrate e Spese costituisce la disponibilità da programmare, accantonamento di risorse finanziarie da utilizzare per ulteriori progetti da realizzare o di progetti/attività già programmati da modificare o integrare. Le principali fonti di finanziamento delle attività e dei progetti dell'istituto sono costituite da: - Finanziamento Statale per l assegnazione della dotazione finanziaria E.F. 2017 da ascrivere a bilancio; - Avanzo d Amministrazione presunto al 31 dicembre 2016; - Finanziamenti di Enti Territoriali e altre Istituzioni Pubbliche (Regione, Città Metropolitana di Milano/ex Provincia, Comune); - Contributi volontari da Privati; Le singole voci degli importi concernenti le Entrate sono riportate nel Modello A allegato al Programma Annuale. La determinazione analitica degli importi è illustrata nelle schede finanziarie (mod. B art. 2, c. 6) allegate al Programma Annuale. 4
PARTE I - ENTRATE Le principali fonti di finanziamento delle Attività e dei Progetti dell Istituto si possono così suddividere: Avanzo di Amministrazione presunto (Aggregato 01) al 12/12/2016 L avanzo di amministrazione presunto relativo all esercizio finanziario 2016 è pari a 341.766,29. Il quadro finanziario delle risorse a disposizione della scuola è illustrato tramite il Mod. A (art. 2), così come predisposto nella modulistica facente parte integrante della C.M. n. 118 del 30/10/2002; il Programma Annuale nella sua impostazione generale accoglie in modo sintetico le voci delle Entrate. L aggregato 01 è riferito all avanzo di amministrazione e consiste nella disponibilità derivante dalle gestioni precedenti (residui attivi e passivi riclassificati, fondo cassa). La voce 01 è riferita all avanzo di amministrazione non vincolato, mentre la voce 02 fa riferimento a quello vincolato. Avanzo di amministrazione presunto L'avanzo di amministrazione presunto risultante dalla situazione finanziaria ammonta a 341.766,29 di cui: - con vincolo di destinazione 30.340,94 Progetto alternanza scuola lavoro = 23.634,19 Contributi per partecipazione a stage e viaggi d istruzione = 5.000,00 Funzionamento didattico generale /Diritto allo studio = 1.263,75 ECDL = 443,00 - senza vincolo di destinazione 302.476,27-8.949,08, pari alla somma dei residui attivi, sono accantonati nell aggregato Z disponibilità da programmare come disposto dalla norma. Finanziamenti dello Stato (Aggregato 02) L aggregato 02 rappresenta l assegnazione delle risorse per l anno finanziario 2017 di questa Istituzione Scolastica. Comprende la dotazione finanziaria pari a 44.164,93 messa a disposizione per la programmazione relativa al periodo gennaio-agosto 2017 (nota prot. n. 14207 del 29/09/2016 del M.I.U.R Direzione Generale per le Risorse Umane e Finanziarie). Alla voce 01 - Dotazione ordinaria è iscritta l assegnazione finanziaria per il funzionamento amministrativo e didattico indicata nella nota prot. n. 14207/2016 pari a 24.734,67. Alla voce 04 Altri finanziamenti vincolati è iscritta l assegnazione finanziaria per l alternanza scuola lavoro indicata nella nota prot. n. 14207/2016 pari a 19.430,26. Con comunicazioni successive la Direzione Generale per la politica finanziaria e per il bilancio predisporrà eventuali integrazioni alle risorse assegnate per l esercizio finanziario 2017. Per le supplenze brevi e saltuarie non viene previsto alcun finanziamento, né ovviamente accertato, in quanto il processo di liquidazione delle competenze NoiPA /Cedolino unico/compensi vari viene sostituito con un sistema integrato di colloquio tra le banche dati SIDI 5
e NoiPA, basato sui principi della cooperazione applicativa il quale assicurerà le procedure per i pagamenti e per la gestione amministrativo-contabile. Finanziamenti dalla Regione (Aggregato 03) Sono contemplati in questo aggregato i finanziamenti con o senza vincolo di destinazione della Regione da imputare alle voci 03 e 04 del relativo aggregato. Finanziamenti da Enti Territoriali o da altre Istituzioni Pubbliche (Aggr. 04) L aggregato 04 raggruppa tutti i finanziamenti provenienti dagli Enti Locali o da altre Istituzioni. Il Contributo della Città Metropolitana di Milano per l esercizio finanziario 2017 verrà contabilizzato all effettiva comunicazione dell importo assegnato per spese d ufficio e piccola manutenzione ordinaria. Contributi da Privati (Aggregato 05) L aggregato 05 raccoglie i contributi volontari dei privati costituiti maggiormente da somme versate dalle famiglie degli alunni all atto dell iscrizione. Il contributo volontario prevede all atto dell iscrizione il versamento di 140,00. La quota individuale è stata moltiplicata, per prudenza, per un numero inferiore di studenti: 500 rispetto al numero effettivo di 991 studenti 70.000,00 (gli studenti versano il contributo volontario per l iscrizione al nuovo anno scolastico a partire dal mese di marzo 2017). Per i viaggi, visite d istruzione e uscite didattiche si calcoleranno gli importi nel momento in cui avverrà l introito con l uscita corrispondente. Il Progetto ECDL verrà contabilizzato con variazioni di bilancio ad avvenuto versamento da parte degli studenti e corsisti. Altre Entrate (Aggregato 07) Interessi maturati sul conto corrente bancario fruttifero e postale/altre entrate. Nel Programma annuale non viene iscritta alcuna cifra in quanto si procederà con opportune variazioni di bilancio solo dopo aver accertato l entrata. Partite di giro (99.1.1.) Fondo minute spese 700,00 (le partite di giro non vengono considerate nel totale) Totale Entrate 455.931,22 6
PARTE I I - SPESE Le spese sono articolate in Attività e Progetti, come di seguito indicato: Attività 01 Funzionamento Amministrativo Generale Le spese previste sono necessarie per cercare di garantire un corretto funzionamento amministrativo dell Istituzione Scolastica per ciò che concerne le spese amministrative, le spese per il collegamento della scuola e gli uffici a internet, le spese per acquisto materiale di facile consumo, cancelleria e spese per il funzionamento della Segreteria, spese per materiale igienico sanitario, spese per contratto del noleggio fotocopiatrici Uffici di Segreteria, contratti con esperti esterni, contratto Responsabile Sicurezza Prevenzione e Protezione. Con nota prot. n. 14207 del 29/09/2016 il MIUR ha comunicato l importo di 24.734,67 assegnato per il Funzionamento amministrativo e didattico disposto in base alla legge n. 107/2015, comma 11 per il periodo gennaio/agosto 2017. L importo di 24.734,67 è stato destinato al Funzionamento amministrativo per 24.234,67 e al Fondo di riserva per 500,00. L attività A1 è integrata dall avanzo di amministrazione non vincolato. Tipo Conto Sottoconto Descrizione Totale 2 1/2/3 1/2/3/4/5/7/8/9/10 Beni consumo (carta, cancelleria, stampati, riviste e 35.000,00 giornali - materiali e accessori tecnico specialistico - igienico sanitario) 3 1/2/5/6/7/8/ 1/2/3/4/5/6/7 Prestazione di servizi da terzi - noleggi, canoni 35.000,00 10/12 servizi ausiliari Assicurazioni- Manutenzione 4 1/5 1/2/3/6/8 Spese amm.ve - posta - utenze rimborsi e oneri 15.000,00 finanziari 6 3 6/10/11 Beni di investimento (impianti, attrezzature, hardware) 35.000,00 99 1 1 Partite di giro (minute spese-non contabilizzate in questo totale) euro 700,00 TOTALE 120.000,00 Attività 02 Funzionamento Didattico Generale L utilizzo del contributo volontario delle famiglie all atto dell iscrizione permette di garantire le spese per l Assicurazione Alunni, contratto noleggio fotocopiatrici Centro stampa, materiale didattico e informatico per gli alunni, beni d investimento, laboratori, materiale didattico e altre spese per le attività didattiche. L attività A2 è integrata dall avanzo di amministrazione vincolato ( 1.263,75) e non vincolato. Tipo Conto Sottoconto Descrizione Totale 2 ½ 01/03 Beni consumo 35.000,00 2 3 6/7/8/9/10 Materiali accessori 34.468,69 3 01/4/6/7/ 1/3/5/7 Prestazione di servizi da terzi manutenzione 30.000,00 12 ordinaria noleggi assicurazioni 4 1/3 1/6/9 Altre spese amm.ve diritto allo studio diversi 15.000,00 6/8 1/3 1/11 Beni d investimento rimborsi 30.000,00 TOTALE 144.468,69 7
Attività 04 Spese di Investimento Le spese da prevedere in questo aggregato sono quelle relative al potenziamento delle infrastrutture tecnologiche, ai beni di investimento per la valorizzazione dei laboratori, delle aule speciali, dell Aula Magna e per dotazioni informatiche-tecnologiche avanzate, necessarie ad una didattica più efficace, l aggiornamento delle attrezzature informatiche, sia per la parte hardware sia per la parte software. Queste attività sono finanziate con l avanzo di amministrazione non vincolato. Tipo Conto Sottoconto Descrizione Totale 2 3 7 Beni di consumo 55.000,00 4 1 6 Spese amministrative diversi 15.000,00 6 3 10/11 Beni d investimento impianti - attrezzature Hardware TOTALE 60.000,00 130.000,00 PROGETTI L Istituto arricchisce l Offerta Formativa con iniziative che contribuiscono al raggiungimento delle finalità educative e di una sempre maggiore qualità dell Offerta Formativa stessa, sia curriculare sia extracurriculare. Le attività sono raccolte in progetti finanziati con l avanzo di amministrazione e con il contributo volontario delle famiglie all atto dell iscrizione oppure, ad esempio nel caso di corsi di lingua o di preparazione a certificazioni esterne, con il contributo diretto degli iscritti a tali attività. I vari progetti intervengono su aree distinte: - P2 - Area linguistica (progetti: PET/FCE Potenziamento linguistico) - P3 - Area Alternanza scuola lavoro - P6 - Area scientifica - tecnologica (progetto ECDL) - P8 - Viaggi d Istruzione 8
Prospetto riepilogativo spesa Progetti 1) PROGETTI AREA LINGUISTICA (POTENZIAMENTO 1.680,00 + PET/FCE 769,00) 2.449,00 2) PROGETTO AREA ALTERNANZA SCUOLA -LAVORO 43.064,45 3) PROGETTI AREA SCIENTIFICA/TECNOLOGICA (ECDL) 1.500,00 4) VIAGGI D ISTRUZIONE 5.000,00 TOTALE PROGETTI 52.013,45 Le schede analitiche dei Progetti (Mod. B schede finanziarie) sono allegate alla modulistica del Programma Annuale per l esercizio finanziario 2017. Fondo di riserva Totale Spese previste per attività e progetti 446.482,14 (max. 5% della dotazione ordinaria) 500,00 Disponibilità da programmare (aggregato Z) - residui 8.949,08 La disponibilità consente di finanziare i progetti, eventuali variazioni del costo degli stessi progetti, eventuali spese non previste o non programmate. Il MIUR Direzione generale per la Politica Finanziaria e per il Bilancio con nota prot. 9537/2009 e nota n. 10773/2010 indica di inserire nell aggregato Z (disponibilità da programmare) l avanzo di amministrazione determinato da residui attivi di competenza del MIUR in attesa della effettiva riscossione. I sottoelencati residui attivi relativi all erogazione di fondi di anni precedenti sono iscritti nell'aggregato Z - disponibilità da programmare per euro 8.949,08 : 1) anno 2013 N. 65 1.327,93 2) anno 2016 N. 37 1.816,27 3) anno 2016 N. 46 486,56 4) anno 2016 N.147 5.318,32 9
TOTALE ENTRATE 455.931,22 TOTALE SPESE per Progetti e Attività 446.482,14 FONDO DI RISERVA 500,00 DISPONIBILITA DA PROGRAMMARE 8.949,08 TOTALE A PAREGGIO 455.931,22 Il Direttore sga 10