NOTE OPERATIVE DI RELEASE Il presente documento costituisce un integrazione al manuale utente del prodotto ed evidenzia le variazioni apportate con la release. SPEDIZIONE Applicativo: GECOM PDC STANDARD TEAMSYSTEM Oggetto: Aggiornamento procedura Versione: 2007.4.0 Data di rilascio: 11.05.2007 COMPATIBILITA GECOM MULTI VERS. 2007.0.4 CONFIGURAZIONE ED INSTALLAZIONE AMBIENTE WINDOWS Requisiti: S.O: Windows 98se / XP / 2000 Runtime: ver. 6.1.0 o superiore Interfaccia: SysInt/W 20050200 o superiore SysintGateway 20060300 o superiore Inserire il floppy installatore. Dal menu di SYSINT/W selezionare la voce INSTALLA. Selezionare il file a:\install.sss e confermare. CONFIGURAZIONE ED INSTALLAZIONE AMBIENTE LINUX / UNIX Requisiti: S.O: TeamLinux 1.0 o superiore, SCO 5.0.7, AIX 4.3 Runtime: ver.6.1.0 o superiore Interfaccia: SysInt / U 4.0 SysintWeb 20050200 o superiore SysintGateway 20060300 o superiore AVVERTENZE Dalla console, come utente root, digitare AGGTAR. Le modalità di installazione rese disponibili da questo comando sono: Floppy: Inserire il floppy nel drive del server e confermare l avvio dell installazione. Nel caso venga richieso il nome del device, digitare: UNIX : save AIX/RISC 6000/Linux : fd0 CD-ROM: Inserire il CD-ROM nel drive del server e confermare l avvio dell installazione. FILE: (funzionalita disponibile solo su alcuni impianti; per maggiori informazioni fare riferimento a chi si è occupato della configurazione dello stesso) - EXE Installazione da TeamCast (File Eseguibili xxxxxxx.exe). Richiede la presenza del comando unrar. Questa funzionalità è disponibile se l utente può ricevere sul server l e-mail di TeamCast e scaricare i relativi file allegati. - IMG Installazione da TeamCast (Floppy Immagine floppyx.img, richiede un pc Windows in rete). Prima di avviare tale funzionalita scaricare i file relativi. Di seguito elenchiamo, per punti, la sequenza delle operazioni di installazione per tutti coloro che hanno adottato o vorranno adottare il PdC Standard Teamsystem: 1. installare il presente aggiornamento PdC Standard versione 2007.4.0; 2. entrare nell applicativo MULTI ed eseguire il comando CARSTD ; 3. eseguire obbligatoriamente il comando CPESTD dalla procedura DIRED07 per aggiornare il collegamento tra il Pdc Standard Teamsystem e UNICO2007. Integrazione alla guida utente 1
Piano dei Conti Standard Teamsystem MULTI CARSTD Inserimento aggiornamento Piano dei conti Standard Teamsystem Tutti coloro che hanno adottato o intendono adottare il Piano dei Conti Standard Teamsystem, devono eseguire il comando CARSTD al fine di aggiornare i dati sia nel piano dei conti stesso che nelle tabelle ad esso collegate. Nel caso si tratti di primo inserimento, l operatore dovrà specificare e/o confermare il codice da assegnare a ciascuno dei tre piani dei conti (generale, semplificata, professionisti) e decidere se adottare l utilizzo delle tabelle standard ai fini delle riclassificazioni (BILAG). Nel caso invece si tratti di aggiornamento (quindi il comando CARSTD è già stato eseguito almeno una volta), l operatore dovrà semplicemente confermare le impostazioni suggerite dal programma stesso. Elenchiamo di seguito le modifiche apportate al Piano dei Conti standard ed aggiornate con la presente versione. IMPORTANTE In seguito alle modifiche apportate al modello (al momento ancora in Bozza) dell Annotazione Separata, si sono rese necessarie una serie di modifiche, di seguito riportate, utili per una corretta gestione dei righi Altri costi e spese e Costi per il godimento di beni di terzi in caso di ditte con Multipunto/Multiattività sia per il programma MGESTUD di MULTI, che per il trasferimento ai quadri dell Annotazione Separata degli Studi di settore della dichiarazione Redditi non ancora attivato ma che sarà rilasciato con uno dei prossimi aggiornamenti Redditi. Piano dei conti generale (80) Modifiche ai conti già presenti: Nel campo Suddivisione per indici per i conti di seguito descritti sono stati modificati i codici 03, 17, 30, 32 con i seguenti codici: 44 Altri costi per servizi (F17) 45 Costo per il godimento beni di terzi (F18) 46 di cui per canoni relativi a beni immobili (F18 colonna 1) 47 di cui beni mobili locaz. non finanz. (F18 colonna 2) 48 di cui beni mobili locaz. finanz. (F18 colonna 3) 49 Compensi corrisp. a terzi (ovvero F17 in caso di impresa e G04 in caso di professionista) 50 Altre spese documentate (ovvero F17 in caso di impresa e G06 in caso di professionista) 51 Costo per il godimento beni di terzi (ovvero F18 totale in caso di impresa e G06 in caso di professionista). Integrazione alla guida utente 2
ed è inoltre stato impostato ad 1 il campo Gestione studi di settore. 66/30/020 Combustibile per riscaldamento 66/30/055 Spese accessorie su acquisti (non rilevanti ai fini degli studi di settore) 68/05/040 Gas riscaldamento 68/05/045 Acqua 68/05/048 Spese relative agli immobili ad uso promiscuo imprese 68/05/050 Spese condominiali 68/05/052 Canone di manutenzione periodica 68/05/055 Manutenzione e riparazione beni propri 68/05/056 Manutenzione e rip. automezzi autotrasportatori c/terzi 68/05/058 Manutenzione e rip. agenti e rappresentanti (inded. 20%) 68/05/075 Manutenzione e riparazione beni di terzi 68/05/076 Manutenzione e riparazione beni di terzi agenti e rappresentanti (inded. 20%) 68/05/080 Pedaggi autostradali 68/05/081 Pedaggi autostradali trasportatori c/terzi 68/05/085 Pedaggi autostradali agenti e rappresentanti (inded. 20%) 68/05/095 Altri oneri p/automezzi 68/05/100 Altri oneri p/automezzi agenti e rappresentanti (inded. 20%) 68/05/110 Assicurazioni R.C.A 68/05/115 Assicurazioni R.C.A agenti/rappresentanti (inded. 20%) 68/05/127 Premi inail soci / titolare 68/05/130 Vigilanza 68/05/132 Servizi di pulizia 68/05/160 Compensi sindaci professionisti 68/05/165 Compensi sindaci coll. coor. cont. 68/05/175 Compensi collab.coord. non attinenti l'attività 68/05/185 Compensi lavoro occasionale (ind. irap) non attinenti per le imprese 68/05/195 Compensi occasionali di impresa non attinenti 68/05/205 Contributi inps collaboratori non attinenti l'attività 68/05/ 215 Contributi inail collaboratori non attinenti l'attività 68/05/225 Rimborsi a pie' di lista non attinenti l'attivita' co.co. 68/05/235 Rimborsi indennita' chilometriche non attinenti l'attivita' co.co. 68/05/245 Rimborsi forfetari non attinenti l'attivita' co.co. 68/05/265 Compensi professionali non attinenti l'attività 68/05/275 Spese per analisi, prove e laboratorio 68/05/290 Pubblicità 68/05/295 Pubblicità da rateizzare in 5 quote 68/05/300 Mostre e fiere 68/05/305 Spese recupero crediti e contenzioso (insoluti, protesti,ecc.) 68/05/310 Spese legali 68/05/330 Spese postali e di affrancatura 68/05/335 Spese di rappresentanza (inded. 14/15) 68/05/345 Pasti e soggiorni (professionisti ded.2%) 68/05/346 Spese per viaggi Integrazione alla guida utente 3
68/05/350 Mensa aziendale appaltata e buoni pasto 68/05/355 Ricerca, addestramento e formazione 68/05/360 Spese per studi e ricerche 68/05/361 Spese per studi e ricerche rateizzabili 68/05/365 Servizio smaltimento rifiuti 68/05/370 Oneri bancari 68/05/375 Formalità amministrative 68/05/380 Oneri di factoring 68/05/391 SIAE per attività diverse da discoteche e sale da ballo 68/05/407 Altri costi per servizi non ril. studi di settore e param. 68/05/490 Altri servizi deducibili 70/05/010 Fitti passivi (beni immobili) 70/05/100 Noleggio di impianti e macchinari e canoni affitto d'azienda 70/05/101 Noleggio deducibile 70/10/005 Canoni di leasing beni mobili deducibili 70/10/015 Canoni di leasing quota interessi beni mobili indeducibili irap 70/10/020 Canoni di leasing beni immobili deducibili 70/10/021 Canoni di leasing quota interessi beni immobili deducibili irpefires 70/25/005 Royalties, diritti d'autore e brevetti di esercizio non rilevanti ai fini degli studi di settore 70/25/010 Licenza d'uso software di esercizio 70/25/090 Altri costi per godimento beni di terzi deducibili 72/25/021 Acc.to al f.do per la cessazione di rapporti di coll.coor. non attinente l'attività 09/20/005 Azioni proprie 20/25/005 Azioni proprie Modificato l'aggancio al campo "Suddivisione società di comodo" da "5" a "Spazio" 09/10/035 Polizza assic.capitalizz. TFR Modificato l'aggancio al campo "Suddivisione società di comodo" da "0" a "5" Piano dei conti semplificate (81) Modifiche ai conti già presenti: Nel campo Suddivisione per indici per i conti di seguito descritti è stato modificato il codice 17 con i seguenti codici: 44 Altri costi per servizi (F17) 45 Costo per il godimento beni di terzi (F18 totale) 46 di cui per canoni relativi a beni immobili (F18 colonna 1) 47 di cui beni mobili locaz. non finanz. (F18 colonna 2) 48 di cui beni mobili locaz. finanz. (F18 colonna 3) ed è inoltre stato impostato ad 1 il campo Gestione studi di settore. Integrazione alla guida utente 4
44/0005 Canoni di leasing beni mobili deducibili 44/0015 Canoni di leasing quota interessi beni mobili indeducibili irap 43/0100 Noleggio di impianti e macchinari e canoni affitto d'azienda 43/0101 Noleggio deducibile 45/0090 Altri costi per godimento beni di terzi deducibili 43/0010 Fitti passivi (beni immobili) 44/0020 Canoni di leasing beni immobili deducibili 44/0021 Canoni di leasing quota interessi beni immobili deducibili irpef 45/0005 Royalties, diritti d'autore e brevetti di esercizio non rilevanti ai fini degli studi di settore 45/0010 Licenza d'uso software di esercizio 41/0020 Combustibile per riscaldamento 41/0055 Spese accessorie su acquisti (non rilevanti ai fini degli studi di settore) 42/0040 Gas riscaldamento 42/0045 Acqua 42/0048 Spese relative agli immobili ad uso promiscuo imprese 42/0050 Spese condominiali 42/0052 Canone di manutenzione periodica 42/0055 Manutenzione e riparazione beni propri 42/0056 Manutenzione e rip. automezzi autotrasportatori c/terzi 42/0058 manutenzione e rip. agenti e rappresentanti (inded. 20%) 42/0061 Manutenzione e rip. fabbricati non strumentali deducibile (max 15% fitto) 42/0062 Manutenzione e rip. fabbricati non strumentali deducibile (max 15% fitto) imprese immobiliari 42/0075 Manutenzione e riparazione beni di terzi 42/0076 Manutenzione e riparazione beni di terzi agenti/rappresentanti (inded. 20%) 42/0080 Pedaggi autostradali 42/0081 Pedaggi autostradali trasportatori c/terzi 42/0085 Pedaggi autostradali agenti e rappresentanti (inded. 20%) 42/0095 Altri oneri p/automezzi 42/0100 Altri oneri p/automezzi agenti e rappresentanti (inded. 20%) 42/0110 Assicurazioni R.C.A. 42/0115 Assicurazioni R.C.A agenti e rappresentanti (inded. 20%) 42/0127 Premi INAIL soci / titolare 42/0130 Vigilanza 42/0132 Servizi di pulizia 42/0160 Compensi sindaci professionisti 42/0165 Compensi sindaci - coll. coor. cont. 42/0175 Compensi collab.coord. non attinenti l'attività 42/0185 Compensi lavoro occasionale non attinenti 42/0195 Compensi occasionali di impresa non attinenti Integrazione alla guida utente 5
42/0205 Contributi INPS collaboratori non attinenti l'attività 42/0215 Contributi INAIL collaboratori non attinenti l'attività 42/0225 Rimborsi a pie' di lista non attinenti l'attività co.co. 42/0235 Rimborsi indennità chilometriche non attinenti l'attività co.co. 42/0245 Rimborsi forfetari non attinenti l'attività co.co. 42/0265 Compensi professionali non attinenti l'attività 42/0275 Spese per analisi, prove e laboratorio 42/0290 Pubblicità 42/0295 Pubblicità da rateizzare in 5 quote 42/0300 Mostre e fiere 42/0305 Spese recupero crediti e contenzioso (insoluti, protesti,ecc.) 42/0310 Spese legali 42/0330 Spese postali e di affrancatura 42/0335 Spese di rappresentanza (inded. 14/15) 42/0345 Pasti e soggiorni 42/0346 Spese per viaggi 42/0350 Mensa aziendale appaltata e buoni pasto 42/0355 Ricerca, addestramento e formazione 42/0360 Spese per studi e ricerche 42/0361 Spese per studi e ricerche rateizzabili 42/0365 Servizio smaltimento rifiuti 42/0370 Oneri bancari 42/0375 Formalità amministrative 42/0380 Oneri di factoring 42/0391 SIAE per attività diverse da discoteche e sale da ballo 42/0407 Altri costi per servizi non ril. studi settore e parametri 42/0490 Altri servizi deducibili 50/0021 Acc.to al f.do per la cessazione di rapporti di coll.coor. non attinente l'attività' 26/0215 Resi su vendite 26/0220 Sconti su vendite il campo "Ricavo" da Spazio a S. 26/0225 Abbuoni su vendite Nella Tabella Personalizzazione conti per il Piano dei conti semplificate (81), il conto al campo Oneri previdenziali è stato modificato da 48/0005 a 42/0271. Integrazione alla guida utente 6
PRECISAZIONI Rilevazione imposte anticipate Viste le numerose domande pervenute in assistenza circa la corretta contabilizzazione delle imposte anticipate per chi utilizza il Piano dei Conti standard Teamsystem si afferma a chiarimento quanto segue: Il conto 96/10/010 "Imposte anticipate" (voce 22 b di Conto economico) accoglie le imposte che il contribuente versa in più rispetto a quelle di competenza economica. Tale conto va utilizzato solo nel 1 anno, quando si stanziano le imposte anticipate, mentre la contropartita è il conto 18/22/005 ("Crediti per imposte anticipate"). Rappresenta quindi uno storno di costo, con saldo avere, proprio perchè trattasi di imposte non di competenza dell'esercizio, ma dei futuri esercizi. Negli anni successivi lo storno delle imposte anticipate va registrato utilizzando i conti delle imposte correnti ossia: 96/05/010 Irap dell'esercizio; 96/05/015 Ires dell'esercizio. In avere naturalmente la contropartita è data dal conto 18/22/005. Integrazione alla guida utente 7