TOSCOGEN S.p.A. in liquidazione - in concordato preventivo con cessione di beni Società del gruppo Toscana Gas con sede legale in Via Bellatalla n.1, fraz. Ospedaletto Pisa Capitale sociale 2.582.284 i.v. Codice fiscale e registro delle imprese: 01244740500 RELAZIONE SULLA GESTIONE AL BILANCIO AL 31/12/2004 Signori azionisti, l esercizio chiuso al 31/12/2004 riporta un risultato negativo pari ad 159.204. Andamento della gestione e della procedura di concordato La gestione degli impianti è stata limitata al solo impianto di Romaiano e limitatamente al periodo 1 Gennaio 30 Gennaio 2004, data alla quale il liquidatore è stato obbligato ad interrompere la produzione, per i motivi già esposti nella relazione al bilancio chiuso al 31 Dicembre 2003. Infatti la impossibilità, stante lo stato di liquidazione e la contestuale pendenza della procedura di omologa, di stipulare nuovi contratti e di effettuare necessari interventi di manutenzione ordinaria sia sui motori che sulla rete, sono i motivi che hanno imposto la chiusura dell impianto in data 30 gennaio 2004. In data 25 Marzo 2004 il Tribunale di Pisa ha pubblicato la sentenza di omologa del concordato preventivo con cessione e dei beni. In data 27 Aprile 2004 il liquidatore ha consegnato al Commissario Liquidatore Dott. Paolo Grassini tutti i beni costituenti l azienda Toscogen, ivi compresi i depositi bancari, al momento ammontanti ad..3.222.730,85, oltre ad.500.000,00 (+ interessi maturati) già trasferiti, a COPIA CORRISPONDENTE AI DOCUMENTI CONSERVATI PRESSO LA SOCIETA 1 Archivio ufficiale delle C.C.I.A.A. Pag. 1 di 6
titolo di deposito per spese di giustizia, nel conto correte aperto dalla procedura presso la Filiale di Pisa della Banca Popolare di Lajatico Da questo momento nessun bene e nessuna disponibilità economica è rimasta a disposizione del Liquidatore, legale rappresentante della società, il quale comunque deve far fronte alle spese relative alle incombenze, quali ad esempio le convocazioni assembleari e gli interventi sullo statuto, se imposti dalla normativa o ritenuti opportuni dai soci: a tal fine il liquidatore ritiene necessario che i soci provvedano a effettuare un adeguato finanziamento per consentire lo svolgimento di queste residuali attività, così come peraltro già richiesto con propria lettera raccomandata a.r. datata 27 Ottobre 2004. Il liquidatore si è preoccupato di affiancare, e di coadiuvare il Commissario liquidatore nelle varie iniziative assunte sia in sede di realizzazione dell attivo, sia in sede di qualificazione delle varie poste passive. I risultati fino ad oggi conseguiti sono confortanti ed in linea con i dati forniti alla procedura. Alcuni risultati sono evidenziati anche nel primo progetto di ripartizione parziale delle somme disponibili per i pagamento ai creditori privilegiati dal quale si rileva: - l avvenuto incasso da clienti per.473.514,25. - La pendenza di trattative con la Cassa di Risparmio di San Miniato e la società Jenbacher per la definizione del trasferimento dell impianto di Santa Croce Campo Sportivo. - Lo stato della vertenza con MPS Leasing & Factoring s.p.a. relativamente all impianto di Romaiano, che appare essere la posizione più delicata viste le pretese della società di leasing. Intanto COPIA CORRISPONDENTE AI DOCUMENTI CONSERVATI PRESSO LA SOCIETA 2 Archivio ufficiale delle C.C.I.A.A. Pag. 2 di 6
nel febbraio dell anno 2005 l impianto è stato riconsegnato ad MPS Leasing & Factoring s.p.a. a seguito di offerta per intimazione. - La posizione della procedura in merito alla eventuale richiesta di restituzione del contributo per Romaiano che la Regione Toscana potesse avanzare. Principali dati economici Il conto economico riclassificato della società confrontato con quello dell esercizio precedente è il seguente (in Euro): 31/12/2004 31/12/2003 Variazione Ricavi netti 110.087 1.773.448 (1.663.361) Costi esterni 271.341 4.557.673 (4.286.332) Valore Aggiunto (161.254) (2.784.225) 2.622.971 Costo del lavoro 208.218 122.150 86.068 Margine Operativo Lordo (369.472) (2.906.375) 2.536.903 Ammortamenti 352 (352) Risultato Operativo (369.472) (2.906.727) 2.537.255 Proventi diversi 135.426 1.811.493 (1.676.067) Proventi e oneri finanziari 74.844 13.877 60.967 Risultato Ordinario (159.202) (1.081.357) 922.155 Componenti straordinarie nette 2 13.716.496 (13.716.494) Risultato prima delle imposte (159.204) (30.703) (128.501) Imposte sul reddito Risultato netto (159.204) (30.703) (128.501) Principali dati patrimoniali Lo stato patrimoniale riclassificato della società confrontato con quello dell esercizio precedente è il seguente (in Euro): 31/12/2004 31/12/2003 Variazione Immobilizzazioni immateriali nette Immobilizzazioni materiali nette 272.923 272.923 Immobilizzazioni finanziarie 1.493.578 1.493.578 Capitale immobilizzato 1.766.501 272.923 1.493.578 Rimanenze di magazzino Crediti verso Clienti 512.279 1.353.350 (841.071) Altri crediti 6.775.460 8.009.801 (1.234.341) Ratei e risconti attivi 6.528 (6.528) Attività d esercizio a breve 7.287.739 9.369.679 (2.081.940) COPIA CORRISPONDENTE AI DOCUMENTI CONSERVATI PRESSO LA SOCIETA 3 Archivio ufficiale delle C.C.I.A.A. Pag. 3 di 6
Debiti verso fornitori 10.544.679 10.067.385 477.294 Acconti Debiti tributari e previdenziali 60.551 10.184 50.367 Altri debiti 2.217.127 2.054.753 162.374 Ratei e risconti passivi 223 (223) Passività d esercizio a breve 12.822.357 12.132.545 689.812 Capitale d esercizio netto (5.534.618) (2.762.866) (2.771.752) Trattamento di fine rapporto di lavoro subordinato Debiti tributari e previdenziali (oltre 12 mesi) Altre passività a medio e lungo Passività a medio lungo 1.070.000 1.070.000 25.656 (25.656) 1.070.000 1.095.656 (25.656) Capitale netto investito (6.604.618) (3.858.522) (2.746.096) Patrimonio netto 837.528 678.325 159.203 Posizione finanziaria netta m/l (209.007) (113.646) (95.361) Posizione finanziaria netta a breve 4.209.596 3.020.920 1.188.676 Mezzi propri e indebitamento finanziario netto (1.766.501) (272.923) (1.493.578) GESTIONE FINANZIARIA Conti correnti bancari Il Commissario Liquidatore, al quale come già sopra specificato è stato trasferito l intero attivo finanziario, precisava che - alla data dell 11 marzo 2005, il conto corrente della procedura presentava, in seguito agli ulteriori recuperi realizzati ed agli interessi maturati, un saldo attivo di 4.301.759,00 - al netto dei pagamenti del primo piano di riparto (creditori privilegiati) il saldo attivo scendeva ad 3.782.165,38 Leasing Finalmente, ma solo a seguito di diffida giudiziale da parte Commissario Liquidatore, al Monte dei Paschi di Siena s.p.a. Leasing & Factoring è stato COPIA CORRISPONDENTE AI DOCUMENTI CONSERVATI PRESSO LA SOCIETA 4 Archivio ufficiale delle C.C.I.A.A. Pag. 4 di 6
possibile riconsegnare l impianto di Romaiano nel mese di Febbraio 2005, mentre ai fini contrattuali il Liquidatore ed il Commissario Liquidatore hanno inviato nel mese di Aprile 2004 lettera di formale risoluzione. Capitale La società detiene un capitale sociale di nominali 2.582.284 oltre versamenti dei soci in conto coperture perdite per 1.807.599 per un totale di 4.389.883; malgrado ciò la società presenta un capitale netto negativo di 837.528 a seguito dell accumularsi delle perdite di esercizio. RAPPORTI CON IMPRESE COLLEGATE E CONTROLLANTI Per quanto riguarda i rapporti intrattenuti con le imprese controllanti e collegate si segnala che i medesimi si sono orami decisamente ridotti. In particolare i rapporti commerciali si sono limitati ad acquisti di gas metano, necessari per la gestione dell impianto di Romaiano per il mese di Gennaio 2004. CRITERI DI REDAZIONE E FORMAZIONE DEL BILANCIO A tal fine si è ritenuto opportuno far riferimento ai dati contenuti nella relazione depositata dal Commissario Giudiziale ex art.180 L.F. datata 10/2/2004. Ciò si è reso possibile per la omologa del concordato, intervenuta con sentenza del Tribunale di Pisa depositata in data 25 Marzo 2004, ormai definitiva, sentenza che pure ha confermato i dati espressi dal Commissario Giudiziale. Vi ringrazio per la fiducia accordata e Vi invito ad approvare il bilancio così come presentato. Pisa, 31/03/2005 COPIA CORRISPONDENTE AI DOCUMENTI CONSERVATI PRESSO LA SOCIETA 5 Archivio ufficiale delle C.C.I.A.A. Pag. 5 di 6
Il liquidatore Avv. Leandro Barsotti FIRMATO COPIA CORRISPONDENTE AI DOCUMENTI CONSERVATI PRESSO LA SOCIETA 6 Archivio ufficiale delle C.C.I.A.A. Pag. 6 di 6