SCHEMI DI BILANCIO DELL IMPRESA Stato Patrimoniale Conto Economico Prospetto delle variazioni del Patrimonio Netto Rendiconto Finanziario
Stato Patrimoniale Voci dell'attivo 2007 2006 10. Cassa e disponibilità liquide 2.548.444 1.541.107 20. Attività finanziarie detenute per la negoziazione 30. Attività finanziarie valutate al fair value 40. Attività finanziarie disponibili per la vendita 31.912.915 25.327.090 50. Attività finanziarie detenute sino alla scadenza 60. Crediti verso banche 10.165.471 21.862.971 70. Crediti verso clientela 116.644.775 97.882.397 80. Derivati di copertura 90. Adeguamento di valore delle attività finanziarie oggetto di copertura generica (+/) 100. Partecipazioni 110. Attività materiali 6.654.069 5.504.011 120. Attività immateriali 964 513 di cui: avviamento 130. Attività fiscali 994.268 960.748 a) correnti 279.966 27.029 b) anticipate 714.302 933.719 140. Attività non correnti e gruppi di attività in via di dismissione 150. Altre attività 1.079.382 2.057.833 Totale dell'attivo 170.000.288 155.136.670 Schemi di bilancio dell impresa 40
Stato Patrimoniale Voci del passivo e del patrimonio netto 2007 2006 10. Debiti verso banche 1.840.466 1.495.174 20. Debiti verso clientela 133.424.509 119.039.568 30. Titoli in circolazione 17.238.070 16.689.900 40. Passività finanziarie di negoziazione 50. Passività finanziarie valutate al fair value 60. Derivati di copertura 70. Adeguamento di valore delle passività finanziarie oggetto di copertura generica (+/) 80. Passività fiscali 816 134.260 a) correnti 130.002 b) differite 816 4.258 90. Passività associate ad attività in via di dismissione 100. Altre passività 1.774.334 2.950.475 110. Trattamento di fine rapporto del personale 145.258 209.196 120. Fondi per rischi e oneri 16.982 16.251 a) quiescenza e obblighi simili b) altri fondi 16.982 16.251 130. Riserve da valutazione 1.454.204 1.472.324 140. Azioni rimborsabili 150. Strumenti di capitale 160. Riserve 4.012.874 3.646.129 170. Sovrapprezzi di emissione 60.437 72.989 180. Capitale 9.184.114 8.895.891 190. Azioni proprie () 200. Utile (Perdita) d'esercizio (+/) 848.224 514.513 Totale del passivo e del patrimonio netto 170.000.288 155.136.670 Schemi di bilancio dell impresa 41
Conto Economico Voci 2007 2006 10. Interessi attivi e proventi assimilati 9.878.823 8.256.108 20. Interessi passivi e oneri assimilati (3.761.037) (2.545.417) 30. Margine di interesse 6.117.786 5.710.691 40. Commissioni attive 971.423 950.416 50. Commissioni passive (180.149) (208.275) 60. Commissioni nette 791.274 742.141 70. Dividendi e proventi simili 479 479 80. Risultato netto dell'attività di negoziazione 90. Risultato netto dell'attività di copertura 100. Utili (perdite) da cessione o riacquisto di: (2.040) (7.105) a) crediti b) attività finanziarie disponibili per la vendita (2.040) (7.105) c) attività finanziarie detenute sino alla scadenza d) passività finanziarie 110. Risultato netto delle attività e passività finanziarie valutate al fair value 120. Margine di intermediazione 6.907.499 6.446.206 130. Rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento di: (512.337) (543.221) a) crediti (512.337) (543.221) b) attività finanziarie disponibili per la vendita c) attività finanziarie detenute sino alla scadenza d) altre operazioni finanziarie 140. Risultato netto della gestione finanziaria 6.395.162 5.902.985 150. Spese amministrative: (5.343.779) (5.314.823) a) spese per il personale (2.476.478) (2.339.229) b) altre spese amministrative (2.867.301) (2.975.594) 160. Accantonamenti netti ai fondi per rischi e oneri 170. Rettifiche/riprese di valore nette su attività materiali (295.365) (293.903) 180. Rettifiche/riprese di valore nette su attività immateriali (269) (194) 190. Altri oneri/proventi di gestione 691.501 681.681 200. Costi operativi (4.947.912) (4.927.239) 210. Utili (Perdite) delle partecipazioni 220. Risultato netto della valutazione al fair value delle attività materiali e immateriali 230. Rettifiche di valore dell'avviamento 240. Utili (Perdite) da cessione di investimenti 167 250. Utile (Perdita) della operatività corrente al lordo delle imposte 1.447.417 975.746 260. Imposte sul reddito dell'esercizio dell'operatività corrente (599.193) (461.233) 270. Utile (Perdita) della operatività corrente al netto delle imposte 848.224 514.513 280. Utile (Perdita) dei gruppi di attività in via di dismissione al netto delle imposte 290. Utile (Perdita) d'esercizio 848.224 514.513 Schemi di bilancio dell impresa 42
PROSPETTO DELLE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO NETTO Allocazione risultato esercizio precedente Variazioni dell'esercizio Operazioni sul patrimonio netto Esistenze al 2006 Modifica saldi apertura Esistenze all' 1.1.2007 Riserve Dividendi e altre destinazioni Variazioni di riserve Emissione nuove azioni Acquisto azioni proprie Distribuzione straor. dividendi Variazione strumenti di capitale Derivati su proprie azioni Stock options Utile (Perdita) di Esercizio 2007 Patrimonio netto al 2007 Capitale: 8.895.891 8.895.891 132.333 772.262 (616.372) 9.184.114 a) azioni ordinarie 8.895.891 8.895.891 132.333 772.262 (616.372) 9.184.114 b) altre azioni Sovrapprezzi di emissione 72.989 72.989 (12.552) 60.437 Riserve: 3.646.129 3.646.129 366.745 4.012.874 a) di utili 4.620.409 4.620.409 366.745 4.987.154 b) altre (974.280) (974.280) (974.280) Riserve da valutazione: 1.472.324 1.472.324 (18.159) 1.454.165 a) disponibili per la vendita 4.822 4.822 (18.159) (13.337) b) copertura flussi finanziari c) altre leggi speciali di rivalutaz. 1.467.502 1.467.502 1.467.502 Strumenti di capitale Azioni proprie Utile (Perdita) di esercizio 514.513 514.513 (499.078) (15.435) 848.224 848.224 Patrimonio netto 14.601.846 14.601.846 (15.435) (18.159) 772.262 (628.924) 848.224 15.559.814 Gli effetti derivanti dall'adozione all'1/1/2005 e all' 1/1/2006 dei principi contabili internazionali sono esposti alla sottovoce b) delle Riserve. Schemi di bilancio dell impresa 43
RENDICONTO FINANZIARIO metodo indiretto A. ATTIVITA' OPERATIVA Importo 2007 2006 1. Gestione 1.713.921 1.418.411 risultato d'esercizio (+/) 848.224 514.513 plus/minusvalenze su attività finanziarie detenute per la negoziazione e su attività/passività finanziarie valutate al fair value (/+) plus/minusvalenze su attività di copertura (/+) rettifiche/riprese di valore nette per deterioramento (+/) 512.337 543.220 rettifiche/riprese di valore nette su immobilizzazioni materiali e immateriali (+/) 295.634 294.098 accantonamenti netti a fondi rischi ed oneri ed altri costi/ricavi (+/) 23.575 72.224 imposte e tasse non liquidate (+) 188.367 143.490 rettifiche/riprese di valore nette dei gruppi di attività in via di dismissione al netto dell'effetto fiscale (+/) altri aggiustamenti (+/) (154.215) (149.134) 2. Liquidità generata/assorbita dalle attività finanziarie (13.336.023) (7.834.735) attività finanziarie detenute per la negoziazione (1) attività finanziarie valutate al fair value attività finanziarie disponibili per la vendita (6.648.007) (3.545.993) crediti verso banche: a vista 8.834.293 (6.188.585) crediti verso banche: altri crediti 2.862.729 7.012.216 crediti verso clientela (18.721.281) (4.553.672) altre attività 336.244 (558.701) 3. Liquidità generata/assorbita dalle passività finanziarie 13.814.866 9.197.146 debiti verso banche: a vista 550.291 debiti verso banche: altri debiti (204.999) 1.495.174 debiti verso clientela 14.384.941 7.258.437 titoli in circolazione 461.446 (1.819.471) passività finanziarie di negoziazione passività finanziarie valutate al fair value altre passività (1.376.813) 2.263.006 Liquidità netta generata/assorbita dall'attività operativa 2.192.764 2.780.822 B. ATTIVITA' DI INVESTIMENTO 1. Liquidità generata da 479 1.803.213 vendite di partecipazioni 1.403.213 dividendi incassati su partecipazioni 479 vendite di attività finanziarie detenute sino alla scadenza vendite di attività materiali vendite di attività immateriali vendite di rami d'azienda 400.000 2. Liquidità assorbita da (1.446.142) (5.060.181) acquisti di partecipazioni acquisti di attività finanziarie detenute sino alla scadenza acquisti di attività materiali (1.445.422) (5.060.181) acquisti di attività immateriali (720) acquisti di rami d'azienda Liquidità netta generata/assorbita dall'attività d'investimento (1.445.663) (3.256.968) C. ATTIVITA' DI PROVVISTA emissioni/acquisti di azioni proprie 275.671 72.694 emissioni/acquisti di strumenti di capitale distribuzione dividendi e altre finalità (15.435) (21.582) Liquidità netta generata/assorbita dall'attività di provvista 260.236 51.112 LIQUIDITA' NETTA GENERATA/ASSORBITA NELL'ESERCIZIO 1.007.337 (425.034) LEGENDA (+) generata () assorbita RICONCILIAZIONE Voci di bilancio Importo 2007 2006 Cassa e disponibilità liquide all'inizio dell'esercizio 1.541.107 1.966.141 Liquidità totale netta generata/assorbita nell'esercizio 1.007.337 (425.034) Cassa e disponibilità liquide: effetto della variazione dei cambi Cassa e disponibilità liquide alla chiusura dell'esercizio 2.548.444 1.541.107 Schemi di bilancio dell impresa 44