Wealth & Tax Planning Private Insurance

Wealth & Tax Planning Private Insurance

Le parti di una Private Insurance Struttura semplificata Mandante = Contraente di polizza Proposte Trasferimento di beni Polizza Compagnia Emette e amministra la polizza e prende/delega le decisioni d investimento Assicurato / Assicurati (può essere il contraente) Persona (assicurata in caso di decesso) in virtù della quale matura il contratto Polizza Beneficiari Destinatari dei pagamenti al decesso dell assicurato / degli assicurati Beni Gestiti da una banca su incarico della compagnia Istituzione di una Private Insurance Il processo prevede le seguenti fasi: Il cliente avvia la stipulazione di un assicurazione sulla vita sottoscrivendo la proposta La compagnia vaglia e accetta la proposta La compagnia apre i conti necessari presso la banca depositaria Il cliente impartisce le istruzioni per il trasferimento dei beni all assicurazione sulla vita La compagnia emette la polizza sulla vita La banca prende le decisioni d investimento su incarico della compagnia

Wealth & Tax Planning Private Insurance Cos è una Private Insurance? Una Private Insurance (assicurazione sulla vita) è una soluzione d investimento comunemente usata nella pianificazione patrimoniale e fiscale. Si tratta di un accordo contrattuale tra il contraente di una polizza e una compagnia, in base al quale il contraente riceve un certificato di polizza equivalente al valore patrimoniale netto del conto gestito dalla compagnia. Quello dell assicurazione è un concetto giuridico consolidato e riconosciuto a livello internazionale, disciplinato da normative locali su cui vigilano specifici organi di sorveglianza, e presente in un numero crescente di giurisdizioni, quali Irlanda, Liech tenstein, Lussemburgo e Singapore. Si tratta di uno strumento di pianificazione a lungo termine che in molti Paesi viene considerato alla stregua di un fondo pensione. Esso beneficia pertanto di speciali diritti di protezione dei beni. La Private Insurance offre numerosi vantaggi che comprendono: Una previdenza di vecchiaia individuale e a lungo termine, a volte con una copertura aggiuntiva in caso di decesso Flessibilità nella pianificazione successoria; rapido trasferimento dei beni in caso di decesso dell assicurato / degli assicurati Privilegi fiscali per le assicurazioni sulla vita come prodotto previdenziale (a seconda del Paese in cui il cliente è soggetto a imposizione fiscale) Qualsiasi persona fisica o giuridica può essere designata come beneficiario; è possibile cam biare i beneficiari in qualsiasi momento (eccezione: nomina irrevocabile) Possibilità di scegliere tra numerose soluzioni d investimento Possibilità di costituire in pegno la polizza di assicurazione Il cliente può riscattare la polizza integralmente o, in certi casi, parzialmente tenendo conto di termini, commissioni, valori minimi e aspetti fiscali Importante: L utilizzo di questa struttura dipende dalla forma giuridica e da aspetti specifici del cliente quali residenza, nazionalità ecc. Si consiglia vivamente di coinvolgere un esperto legale/fiscale del Paese di residenza del cliente nonché esperti del Paese in cui verranno effettuati gli investimenti, per assicurarsi una corretta gestione. Ai fini di una migliore leggibilità del testo si utilizza unicamente la forma maschile, quella femminile è sottintesa.

Importanti informazioni legali La presente pubblicazione costituisce materiale di marketing e non è il risultato di una ricerca finanziaria indipendente, pertanto non è soggetta ai requisiti legali d indipendenza di ricerche finanziarie. Le informazioni e le opinioni contenute nella presente pubblicazione sono state prodotte dalla Banca Julius Baer & Co. SA, Zurigo, alla data della stesura della presente pubblicazione e sono soggette a variazioni senza preavviso. La presente pubblicazione ha scopo puramente informativo e non costituisce un offerta o un invito da parte o per conto di Julius Baer ad effettuare degli investimenti. Le opinioni e i commenti degli autori riflettono i loro giudizi correnti ma non necessariamente quelli di altre entità Julius Baer o di eventuali altre parti terze. I servizi e/o i prodotti menzionati nella presente pubblicazione potrebbero non essere adatti a tutti i destinatari e non disponibili in tutti i paesi. 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Julius Baer raccomanda a tutti gli investitori di valutare indipendentemente, con l ausilio di un consulente professionista, i rischi finanziari specifici nonché le conseguenze di natura legale, normativa, creditizia, fiscale e contabile. La performance passata non è un indicatore affidabile dei risultati futuri. Le previsioni di performance non sono un indicatore affidabile dei rendimenti futuri. La somma investita potrebbe non essere restituita agli investitori. Sebbene le informazioni e i dati ivi contenuti siano ottenuti da fonti ritenute affidabili, non viene resa alcuna dichiarazione in merito all accuratezza o completezza di tali informazioni. La Banca Julius Baer & Co. SA, Zurigo, e le sue controllate e consociate non accettano alcuna responsabilità per le perdite che dovessero insorgere in relazione all utilizzo della presente pubblicazione. La presente pubblicazione può essere distribuita esclusivamente nei paesi in cui ciò è legalmente consentito. 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Private Insurance In breve Dati Forma giuridica Investimento minimo Tipologia d investimento Cambiamenti nel patrimonio Riscatto parziale Versamento ai beneficiari Riscatto integrale (scioglimento del contratto) Durata del contratto Costituzione in pegno di beni Private Insurance Contratto sulla vita Già a partire da importi modesti; gli importi minimi dipendono tuttavia dal Paese, dal prodotto e dal fornitore in questione In genere tutti i beni bancari e gli investimenti (a seconda delle regolamentazioni della sorveglianza sulle assicurazioni del caso, a volte possibili anche investimenti speciali e quote patrimoniali non bancarie) Cambiamenti nel patrimonio (premi aggiuntivi) e compravendita di strumenti d investimento in parte possibili Possibile, in funzione del fornitore e della giurisdizione Pagamenti a favore dei beneficiari al decesso dell ultimo assicurato Possibilità di disdire l assicurazione (tenendo conto di termini e commissioni) L assicurazione resta in essere per tutta la durata della vita dell assicurato / degli assicurati o per un periodo prestabilito È possibile costituire in pegno la polizza (beni) Parti interessate Titolare di polizza Assicurato Beneficiari Compagnia Contraente di polizza (proprietario economico dei beni): dà istruzioni alla compagnia di assicurazione per l emissione di una polizza Persona al cui decesso il contratto si intende risolto e il patrimonio trasmesso ai beneficiari (normalmente coincide con il titolare) I beneficiari sono persone fisiche/giuridiche aventi diritto a ricevere una prestazione dell assicurazione alla morte dell ultimo assicurato Amministra e gestisce il patrimonio nel rispetto dei termini e delle condizioni del contratto Vantaggi Pianificazione successoria e fiscale Opzioni flessibili di gestione patrimoniale Qualsiasi persona fisica o giuridica può essere designata come beneficiario È possibile cambiare i beneficiari in qualsiasi momento, a meno che la loro nomina non sia irrevocabile In caso di decesso la trasmissione del patrimonio ai beneficiari è immediata Interessante possibilità per la pianificazione fiscale in alcuni Paesi A seconda delle autorità di regolamentazione, possibilità di utilizzare l intera gamma di strumenti d investimento tra cui investimenti alternativi, hedge fund ecc.

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