NOTE OPERATIVE DI RELEASE. RELEASE Versione Applicativo: GECOM MULTI

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1 NOTE OPERATIVE DI RELEASE Il presente documento costituisce un integrazione al manuale utente del prodotto ed evidenzia le variazioni apportate con la release. RELEASE Versione Applicativo: GECOM Oggetto: Aggiornamento procedura Versione: (Update) Data di rilascio: COMPATIBILITA GECOM Versione GECOM F24 Versione GECOM STUDIO Versione GECOM GAMMA Versione GECOM CON.TE Versione INSTALLAZIONE AMBIENTE WINDOWS L applicativo potrà essere installato a seconda della modalità di distribuzione. 1. Modulo autoscompattante autoinst : Selezionare il bottone installa 2. CDROM applicativi TeamCD: Inserire il CD-ROM nel drive del server e confermare l avvio dell installazione INSTALLAZIONE AMBIENTE LINUX Dalla console, come super-utente (root), digitare il comando AGGTAR. Le modalità di installazione rese disponibili da questo comando saranno: CD-ROM: Inserire il CD-ROM nel drive del server e confermare l avvio dell installazione EXE: Scaricare i file in arrivo da TeamCast e confermare l avvio dell installazione AVVERTENZE AVVERTENZE Con la presente versione vengono fornite alcune implementazioni e corrette alcune anomalie. Una volta installata la presente versione di si raccomanda di eseguire il comando CONVERS con il quale si avvia automaticamente la conversione della presente release : l archivio interessato dalla conversione è l archivio dei cespiti (MOCESPI). Leggere le note a tergo. Integrazione alla guida utente 1

2 IMPLEMENTAZIONI IMPLEMENTAZIONI Rimborso credito IVA RIMB38B Rimborso credito Iva trimestrale Con la presente versione viene aggiornato il modello Iva TR da utilizzare per il rimborso dell Iva a partire dal prossimo mese di aprile. Tra le novità più significative, l introduzione, anche per i rimborsi infrannuali superiori a 15 mila euro, in sostituzione dell obbligo generalizzato della presentazione della garanzia, del visto di conformità o della sottoscrizione dell organo di controllo e dell attestazione patrimoniale e contributiva. La garanzia è ora prevista soltanto per i casi ritenuti a rischio, a causa della condotta fiscale del contribuente o della sua situazione patrimoniale. Richiamando la gestione del modello, da segnalare il nuovo campo Rettifica utilizzo credito, da barrare in caso di presentazione di un nuovo modello TR che sostituisce uno già inviato e con cui si intende variare la modalità di utilizzo del credito. Nel primo quadro troviamo il nuovo rigo TA 13 dedicato alle operazioni split payment, ovvero alle prestazioni di servizi e cessioni di beni effettuate nei confronti delle pubbliche amministrazioni, per le quali l Iva evidenziata in fattura deve essere versata direttamente dall amministrazione che acquista o beneficia del servizio. Nel rigo TC2, in cui vengono riportate le operazioni con Reverse charge, sono stati previsti i nuovi casi per il 2015 (ai sensi dell art. 17, sesto comma, lett. a-ter e di cui all art 17, sesto comma, lettere d-bis), d-ter) e d-quater) oltre agli acquisti effettuati dalle pubbliche amministrazioni di cui all art.17 ter, nell esercizio di attività commerciali. La sezione 3 Contribuenti virtuosi è stata rinominata Erogazione rimborso. Il rigo TD8 va compilato sia per l erogazione prioritaria del rimborso sia per l esonero dalla prestazione della garanzia. Nel campo 1 va indicato un codice, da 1 a 7 (quest ultimo solo a partire dal secondo trimestre), che individua la motivazione per l erogazione prioritaria del rimborso. Il codice 6 identifica i soggetti che hanno effettuato operazioni nei confronti della pubblica amministrazione di cui all art.17 ter. Nel campo 2 Imposta relativa alle operazioni di cui all art.17 ter, dello stesso rigo, va riportato l importo dell imposta applicata alle predette operazioni effettuate nel periodo. L importo viene calcolato automaticamente in base alle fatture di vendita del periodo registrate in prima nota con il codice esigibilità iva valorizzato a 4. Il campo 3 dello stesso rigo va utilizzato per indicare il codice, da 1 a 3, per i soggetti che non devono presentare la garanzia. A seguire sono presenti nel modello sempre per il rigo TD8, i campi per il Visto di conformità e la Sottoscrizione dell organo di controllo. Nel quadro TE è stata aggiunta la colonna per indicare il codice che identifica l esonero alla garanzia, come già detto per il campo 3 del rigo TD8. Nel tasto Funzioni, a fondo pagina, sono presenti, tra gli altri, i comandi per gestire la firma grafometrica e per richiamare la procedura F24, Gestione tributi o Gestione delega. A T T E N Z I O N E È necessario installare la versione del 31/03/2015.del modulo di controllo specifico per il modello TR. Integrazione alla guida utente 2

3 IMPLEMENTAZIONI Comunicazione Polivalente MCOMPOL Gestione black list Il programma è stato modificato per consentire l invio con la scadenza annuale delle operazioni non ancora inviate, relative all ultimo trimestre del 2014 o al periodo novembre/dicembre 2014, per le ditte che non abbiano già provveduto all invio con la previgente scadenza mensile / trimestrale. Dal comando MCOMPOL, anno 2014, scelta Gestione Black list, selezionare la ditta, confermare l anno 2014 e di seguito 0 per il periodo annuale. Dal bottone Funzioni procedere con la scelta Aggiorna dati ; nel campo Da mese, indicare 10, ottobre, per importare dalla contabilità le operazioni black list, da ottobre a dicembre 2014, per chi aveva la cadenza trimestrale, indicare invece 11, Novembre, per importare le operazioni da novembre a dicembre e infine indicare 12, dicembre, per importare le sole operazioni di dicembre. E possibile effettuare il prelievo dalla contabilità per più ditte, utilizzando il consueto comando Importa dati da multi, selezionando Black list e di seguito nel campo Denuncia A per annuale e nel campo Da mese, 10, 11 o 12. Il modello essendo predisposto nella nuova modalità annuale non riporterà nella testata del modello e nel file telematico il mese/trimestre di riferimento. Stampe di controllo CESP8 Calcolo detassazione maggiori investimenti Il programma è stato aggiornato per determinare il credito di imposta per investimenti in beni strumentali nuovi, ai sensi dell art.18 del dl 24 giugno 2014, convertito con modificazioni dalla legge 11 agosto 2014, n La circolare 5/E del 19 febbraio 2015 ha chiarito la modalità con cui determinare tale credito di imposta. In sintesi, il credito è riconosciuto per gli investimenti su beni nuovi di importo almeno di euro nella misura del 15% delle spese sostenute in eccedenza rispetto alla media degli investimenti in beni strumentali compresi nella divisione 28 della Tabella ATECO2007, nei cinque periodi di imposta precedenti, con facoltà di escludere dal calcolo della media il periodo in cui l investimento è stato maggiore. Per l esercizio 2014, per un soggetto con periodo di imposta coincidente con l anno solare, vanno ricompresi i beni acquistati dal 25 giugno 2014 al 31/12/2014 ed il quinquennio di riferimento è costituito dai cinque periodi di imposta precedenti al 2014, quindi dal 2009 al Operativamente è necessario individuare all interno dell archivio dei cespiti ammortizzabili i beni da considerare nel calcolo, sia tra quelli acquistati nel periodo 25 giugno dicembre 2014 sia quelli del quinquennio precedente da considerare per il raffronto. I beni che vengono considerati sono quelli in cui è indicato S nel campo Legge Art.18 nel folder Dati di gestione di CESP1. Una volta definiti i beni da considerare al fine del calcolo è possibile eseguire il comando CESP8, indicando la Data bilancio (31/12/2014), il Gruppo/Specie/Sottospecie dei cespiti in archivio e se si vuole la stampa con il dettaglio dei beni considerati nel calcolo o meno. Integrazione alla guida utente 3

4 IMPLEMENTAZIONI La stampa riproduce un prospetto con il totale degli acquisti di beni strumentali che entrano nell agevolazione, sia per l anno 2014 che per il quinquennio precedente, indicando i periodi considerati e l anno escluso dal calcolo della media (quello con l importo degli investimenti più alto). A questo punto, l importo degli investimenti del 2014 meno la media aritmetica dei 4 periodi precedenti da un risultato per differenza pari all eccedenza agevolabile e di seguito il credito d imposta totale corrisponderà al 15% dell importo precedente. I M P O R T A N T E Al momento il presente calcolo considera gli investimenti effettuati negli anni precedenti al lordo di eventuali vendite. In assenza di chiarimenti presenti nella norma e nella Circolare del 19 febbraio 2015 si è adottata questa modalità di calcolo meno favorevole al contribuente. Bilancio CEE NICEE Nota Integrativa Con la presente versione è stato rivisto ed aggiornato il testo all interno della Relazione sulla gestione. Comunicazione polivalente MCOMPOL Spesometro Con il provvedimento dell AdE del l agenzia ha concesso l esonero della comunicazione per le operazioni attive (fatture) di importo inferiore a euro, al netto dell iva, ai commercianti al minuto, alberghi e ristoranti e per le agenzie viaggio. In pratica è stata prorogata la semplificazione che era presente per gli anni 2012 e 2013 (solo se di importo pari o superiore a euro al lordo dell iva), anche se adesso si parla di importi pari o maggiori a euro, al netto dell iva. L obbligo di invio di tutte le fatture per questi soggetti indipendentemente dall importo che doveva partire dall anno 2014 (invii 2015) è stato spostato a partire dall anno 2015 (invii 2016). Integrazione alla guida utente 4

5 NOTE OPERATIVE DI RELEASE Il presente documento costituisce un integrazione al manuale utente del prodotto ed evidenzia le variazioni apportate con la release. ANOMALIE CORRETTE Bilancio CEE NICEE Nota Integrativa In alcuni casi la validazione della Nota Integrativa generava un errore XU di errata formattazione in presenza della tabella del leasing prodotta dalla scelta apposita del programma. In questa situazione è necessario rigenerare la tabella del leasing dato che è stato modificato il formato. Dalla procedura NICEE selezionare Contratti di leasing, Testo e sovrascrivere. In alcuni casi, entrando nella scelta Allegati per l anno 2014 venivano proposte le scelte dello scorso anno (Nota Integrativa word/pdf). È stato risolto il problema che si verificava in alcune situazioni particolari che causava la sparizione di alcune parti di testo della nota integrativa dall anteprima pdf/html di Infocamere, testo che ovviamente era presente in word/oo. In caso di bilancio in forma abbreviata se si abilitava ad esempio il prospetto delle immobilizzazioni materiali e si procedeva con il ricalcolo parziale delle sole immobilizzazioni materiali il programma effettuava un prelievo errato. Questa possibilità è stata disabilitata. Come già indicato sulle note relative alla nota integrativa nel caso in cui si utilizzi un bilancio in forma abbreviata e si attivano dei prospetti relativi all analitico la compilazione di questi prospetti è manuale, le strutture dei due bilanci non sono compatibili per cui almeno per il momento il prelievo automatico non è possibile. Integrazione alla guida utente 5