CITTA DI CAVALLERMAGGIORE

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1 CITTA DI CAVALLERMAGGIORE PRESENTAZIONE DEL BILANCIO COMUNALE: CONSUNTIVO 2014 e PREVISIONE 2015 CAVALLERMAGGIORE, 22 MAGGIO

2 PRESENTAZIONE DEL BILANCIO CONSUNTIVO 2014 SCALETTA : ENTRATE E SPESE 2014 PATTO DI STABILITA 2014 ANDAMENTO DEL DEBITO IL PATRIMONIO NETTO LA PRESSIONE FISCALE LOCALE CONCLUSIONI. 2

3 BILANCIO CONSUNTIVO2014 sintesi dei risultati DESCRIZIONE IMPORTO 2014 IMPORTO 2013 ENTRATE , ,52 SPESE , ,43 AVANZO DI COMPETENZA AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AVANZO ECONOMICO , , , , , ,02 3

4 BILANCIO CONSUNTIVO2014 ENTRATE DESCRIZIONE VOCE Importo 2014 Importo 2013 Titolo I: Entrate tributarie (IMU, Addizionale IRPEF, Tassa rifiuti, ect.) , ,46 Titolo II: Contributi da Enti pubblici o trasferimenti (Contributi su mutui, contr. da Reg. Piemonte, rimb segretario) , ,29 Titolo III: Entrate extratributarie (Sanzioni C.d.S., mensa scol.cae scuolabus, concessione loculi, occup. suolo pubblico) , ,33 TOTALI ENTRATE CORRENTI , ,08 4

5 BILANCIO CONSUNTIVO 2014 ENTRATE DESCRIZIONE VOCE Importo 2014 Importo 2013 Titolo IV: Entrate in conto capitale ( Contributo Regione Piemonte SCUOLE MEDIE, OO.UU., contributi Fondazioni) , ,33 Titolo V: Accensione prestiti e anticipazione finanziarie,( anno 2014: uso residui mutui asfalt. Strade e II.PP.); , ,89 Titolo VI: Servizi per conto di terzi , ,22 TOTALI , ,52 5

6 BILANCIO CONSUNTIVO 2014 SPESE CORRENTI DESCRIZIONE FUNZIONE 1. Amministrazione e controllo 3. Polizia municipale SPESA 2014 euro SPESA 2013 euro DIFF.SPESE 2013/ , , , , , ,,14 4. Istruzione pubblica , , ,94 5. Cultura e Beni culturali , , ,61 6. Sport e ricreazione , , ,49 6

7 BILANCIO CONSUNTIVO 2014 SPESE CORRENTI DESCRIZION E FUNZIONE 8.Viabilità e trasporti SPESA 2014 euro SPESA 2013 euro DIFF.SPESE 2013/ , , ,78 9. Territorio e ambiente 10.Settore sociale 11.Sviluppo economico TITOLO I - TOTALE SPESE , , , , , , , ,73-144, , , ,18 7

8 BILANCIO CONSUNTIVO 2014 INVESTIMENTI, REST.MUTUI E SPESE C.T. DESCRIZIONE FUNZIONE SPESA 2014 euro SPESA 2013 euro DIFF. SPESA 2013/2014 TITOLO II - INVESTIMENTI TITOLO III SPESE PER RIMB.SOPREST. TITOLO IV SPESE PER SERVIZI PER C.T , , , , , , , , ,84 TOTALE , , ,98 AVANZO DI COMPETENZA , ,09 8

9 ENTRATE: 2014 vs % 3% 7% 17% 59% 2014 COR: ENTRATE TRIBUTARIE COR: ENTRATE DA CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI COR: ENTRATE EXTRA-TRIBUTARIE INV: TITOLO IV- ALIENAZIONI INV: MUTUI O PRESTITI ENTRATE PER CONTO TERZI 6% Titolo /- Entrate tributarie % 7% 15% 45% 2013 Contributie trasferimenti Extratributarie % Titolo IV Mutui Entrate conto terzi

10 SPESE: 2014 vs % 7% 7% ANNO % COR: SPESE CORRENTI INV: SPESE PER INVESTIMENTI RIMBORSO MUTUI RIMBORSO MUTUO SPESE PER CONTO TERZI Titolo /- Spese correnti % 6% 7% spese anno % Investimenti Speseper rimborso mutui e prestiti Speseconto terzi

11 PATTO DISTABILITA IL PATTO DI STABILITÀ E CRESCITA È FRUTTO DI UN ACCORDO STIPULATO A LIVELLO EUROPEO PER ASSICURARE UN MAGGIORE CONTROLLO SULLE POLITICHE ECONOMICHE DEI DIVERSI PAESI MEMBRI E, PIÙ IN PARTICOLARE, ALLO SCOPO DI ASSICURARE I REQUISITI DI ADESIONE ALL UNIONE ECONOMICA MONETARIA EUROPEA. IL PATTO FÙ STIPULATO NEL 1997, PER DARE APPLICAZIONE AD ALCUNI PARAMETRI DEL TRATTATO DI MAASTRICHT DEL 1992 (ES. DEFICIT PUBBLICO <3%, DEBITO PUBBLICO <60% DEL PIL), ED È ENTRATO IN APPLICAZIONE IL 1 GENNAIO 1999 CON L ADOZIONE DELL EURO, IN TUTTI I PAESI CHE HANNO ADERITO ALLA MONETA COMUNE. 11

12 PATTO DISTABILITA : CONFRONTO OBIETTIVI PROGRAMMATICI DEGLI ULTIMI ANNI: ANNO OBIETTIVO PROGRAMMATICO INIZIALE OBIETTIVO PROGRAMMATICO FINALE (provvisorio) 12

13 PATTO DISTABILITA CAVALLERMAGGIORE CONTEGGIO CONSUNTIVO DESCRIZIONE SEGNO IMPORTI 2014 IMPORTI 2013 Entrate correnti (accertamenti) Spese correnti (impegni) Entrate conto capitale (incassi) Spese per investimenti (pagamenti) SALDO FINANZIARIO = OBIETTIVO PROGRAMM.CO ANNUALE DIFFERENZA SALDO FINANZIARIO E AVANZO ANNUALE =

14 BILANCIO CONSUNTIVO 2014 ANDAMENTO DEL DEBITO NEL PERIODO

15 ANDAMENTO DEL DEBITO 4,500,000 4,271,345 Andamento del debito 4,142,118 importo debito 4,000,000 3,500,000 3,000,000 3,594,134 3,324,881 3,043,193 Serie1 2,500,000 2,000,

16 PROSPETTO RIEPILOGATIVO MUTUI E COSTO ANNUALE DELLE RATE 2014 PERIODO DI STIPULA N. MUTUI VALORE CAPITALE TOTALE VALORE CAPITALE RESIDUO AL 31/12/2014 RATE MUTUI ANNO 2014 QUOTA CAPITALE QUOTA INTERESSI TOTALE COSTO MUTUI ANNO TERMINE AMM.TI (ultima scadenza) MUTUI CONTRATTI PRIMA DELL'ANNO ,55 399, ,85 MUTUI CONTRATTI MANDATO contratti fino a Aprile 2011 MUTUI CONTRATTI ANNI , , , , , , , , , , TOTALE MUTUI , , , , ,07 / 16

17 RIEPILOGO IMPORTI RESTITUZIONE MUTUI ANNO CAPITALE INTERESSI TOTALE RIMBORSO ALPIACQUE CARICO COMUNE % SU ENTRATE CORRENTI , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,16 17

18 RIEPILOGO IMPORTI RESTITUZIONE MUTUI ANNO CAPITALE INTERESSI TOTALE RIMBORSO ALPIACQUE CARICO COMUNE % SU ENTRATE CORRENTI , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,52 TOTALI , , , , ,54 18

19 IL PATRIMONIO NETTO DEL COMUNE VALORE PATRIMONIO NETTO 5,700,000 5,600,000 5,500,000 5,400,000 5,300,000 5,200,000 5,100,000 5,000,000 4,900,000 4,800,000 4,700,000 ANDAMENTO DEL PATRIMONIO NETTO ,615,010 5,500,591 5,413,600 5,174,184 5,063, ANNO Serie1 19

20 PRESSIONE TRIBUTARIA ANNI IMPORTO PROCAPITE PRESSIONE TRIBUTARIA PROCAPITE - TASSE LOCALI Serie

21 FONDO DISOLIDARIETA COM.LE2015 ex trasferimenti dello Stato EXCURSUS TRASFERIMENTI DELLO STATO , IMPORTO TRASFERIMENTO 600, , , , , , , ANNI Serie1 21

22 BILANCIO CONSUNTIVO 2014 PUNTI DI FORZA E STATO TENUTO ALTO IL LIVELLO DEGLI INVESTIMENTI FINANZIANDOLI CON CONTRIBUTI DELLA REGIONE PIEMONTE E DA FONDI EUROPEI E NON CON MUTUI; SI E SOSTANZIATO UN ULTERIORE RIENTRO DALL ESPOSIZIONE DEBITORIA, DA EURO A EURO , EURO; E STATO INCREMENTATO IL PATRIMONIO NETTO DI EURO

23 BILANCIO CONSUNTIVO 2014 PUNTI DI DEBOLEZZA ALCUNI SERVIZI NON RAGGIUNGONO ANCORA RISULTATI SODDISFACENTI DICOPERTURA DEI COSTI (es. mensa scolastica euro, scuolabus euro c.a., impianti sportivi euro , etc.) L IMPORTO DEI RESIDUI ATTIVI RISULTA MOLTO CONSISTENTE EURO ; LA STRUTTURA FA FATICA A SOLLECITARE I CREDITI (RESIDUI ATTIVI) CON LA TEMPESTIVITA E L EFFICACIA NECESSARIA. NEL 2015 OCCORRERA MIGLIORARE L APPROCCIO ALL ESAZIONE DEI CREDITI. 23

24 PRESENTAZIONE DEL BILANCIO DIPREVISIONE 2015 SCALETTA : BILANCIO DI PREVISIONE 2015: OBIETTIVI STRATEGICI IL FONDO DI SOLIDARIETA COMUNALE PRINCIPALI ENTRATE DA TRIBUTI PATTO DI STABILITA BILANCIO DI PREVISIONE INVESTIMENTI CONSIGLIO COMUNALE

25 OBIETTIVI STRATEGICI (1) 1. GARANTIRE LE RISORSE FINANZIARIE PER IL MANTENIMENTO QUALITATIVO E QUANTITATIVO DEI SERVIZI AI CITTADINI; 2. RIDURRE L INDEBITAMENTO DEL COMUNE ALLO SCOPO DILIBERARE RISORSE A FAVORE DEGLI INVESTIMENTI (si tenga conto che attualmente le rate dei mutui assorbono circa 380 mila euro, più del 10% delle entrate cor.) CONSIGLIO COMUNALE

26 OBIETTIVI STRATEGICI (2) 3. PROSEGUIRE, CONFERMANDONE LA PRIORITA, LA REALIZZAZIONE DI INVESTIMENTI FINALIZZATI ALL EFFICIENTAMENTO ENERGETICO DELLE STRUTTURE COMUNALI (scuole elementari, ill.pubblica, altre strutture ); 4. INCENTIVARE E SOSTENERE AZIONI VOLTE A MIGLIORARE LA QUALITA DEL VERDE URBANO E DELLA PULIZIA DELLA CITTA, ANCHE TRAMITE INIZIATIVE DISENSIBILIZZAZIONE E COINVOLGIMENTO DEI CITTADINI E DEI COMMERCIANTI; CONSIGLIO COMUNALE

27 PROSPETTO RIEPILOGATIVO MUTUI E COSTO ANNUALE DELLE RATE 2015 PERIODO DI STIPULA N. MUTUI VALORE CAPITALE TOTALE VALORE CAPITALE RESIDUO AL 1/01/2015 RATE MUTUI ANNO 2015 QUOTA CAPITALE QUOTA INTERESSI TOTALE COSTO MUTUI ANNO TERMINE AMM.TI (ultima scadenza) MUTUI CONTRATTI PRIMA DELL'ANNO 2000 MUTUI CONTRATTI MANDATO contratti fino a Aprile 2011 MUTUI CONTRATTI ANNI , , , , , , , , , , TOTALE MUTUI , , , , ,53 / CONSIGLIO COMUNALE

28 PREVISIONE FONDO DI SOLIDARIETA COM.LE 2015 CONGUAGLIO FONDO DI SOLIDARIETA 2015 a. FSC TOTALE ,66 b. RIDUZIONE PER MOBILITA EX AGES (DL 78/2010) ,40 c. RIDUZIONE PER CONTRIBUTO ALLA FINANZA P.CA ,34 d. FONDO DI SOLIDARIETA - SALDO ,40 e. NUOVI TAGLI 2015(DL 95/2012 L. 190/2014) ,17 f. RISORSE BASE ,59 g. GETTITO IMU E TASI STANDARD 2014 (al netto DEL VERSAMENTO AL FSC) ,42 FONDO DI SOLIDARIETA 2015 FINALE (Dato al 2 APRILE 2015) ,83 CONSIGLIO COMUNALE

29 FONDO DISOLIDARIETA COM.LE2015 ex trasferimenti dello Stato ANNO TIPO IMPORTO TRASFERIMENTO/F SC VERSAMENTO QUOTA IMU AL FSC TOTALE NOTE 2009 TRASF , ,38 GIUNTA BARAVALLE 2010 TRASF , ,12 GIUNTA BARAVALLE 2011 TRASF , ,24 GIUNTA PARODI 2012 FSR , , ,03 GIUNTA PARODI 2013 FSC , , ,03 GIUNTA PARODI 2014 FSC , , ,00 GIUNTA PARODI 2015 FSC PREV , , ,00 GIUNTA PARODI CONSIGLIO COMUNALE

30 FONDO DISOLIDARIETA COM.LE2015 ex trasferimenti dello Stato EVOLUZIONE TRASFERIMENTI DELLO STATO , IMPORTO TRASFERIMENTO 600, , , , , , , ANNI Serie1 CONSIGLIO COMUNALE

31 ATTI DI PREPARAZIONE ADDIZIONALE IRPEF ADDIZIONALE IRPEF 2015 CLASSI DIREDDITO (euro) n. contribuenti Fino a ALIQUOTA % IMPORTO (euro) FASCIA ESENTATA Da a , ,19 Da a , ,18 Da a , ,39 Da a , ,81 Oltre , ,06 TOTALI ,60 CONSIGLIO COMUNALE

32 LE ENTRATE TRIBUTARIE 2015 previsione TRIBUTO COMP. COMUNE COMP. STATO TOTALE IMU ALTRI IMM NOTE TASI AB. PRINC TASI ALTRI IMM TARI TRASF.IMU TERR ADD.LE IRPEF TOTALE VERSATO FSC TOTALE DI COMP CONSIGLIO COMUNALE

33 PATTO DISTABILITA : CONFRONTO OBIETTIVI PROGRAMMATICI DEGLI ULTIMI ANNI: ANNO OBIETTIVO PROGRAMMATICO INIZIALE OBIETTIVO PROGRAMMATICO FINALE (Dato previsione ) CONSIGLIO COMUNALE

34 BILANCIO PREVENTIVO CONFRONTO ENTRATE: DESCRIZIONE VOCE Importo 2014 (euro) Importo 2015 (euro) Titolo I: Entrate tributarie (IMU, TASI, Addizionale IRPEF, Tassa rifiuti, FSR, ect.) , ,00 Titolo II: Contributi da Enti pubblici o trasferimenti (Contributi su mutui, contr. da Reg. Piemonte, rimb segretario) , ,39 Titolo III: Entrate extratributarie (Sanzioni C.d.S., Refez. scolas.cae scuolabus, concessione loculi, occup. suolo pubblico) , ,00 TOTALI ENTRATE CORRENTI , ,39 CONSIGLIO COMUNALE

35 BILANCIO PREVENTIVO CONFRONTO ENTRATE: DESCRIZIONE VOCE Importo 2014 (euro) Importo 2015 (euro) Titolo IV: Entrate in conto capitale (contributo Regione Piemonte, OO.UU., contributi Fondazioni) Titolo V: Accensione prestiti e anticipazione finanziaria (saturazione utilizzo mutui in essere 23+37) Titolo VI: Entrate da servizi per conto terzi Avanzo di amministrazione , , , , , , ,07 0 TOTALI , ,47 CONSIGLIO COMUNALE

36 BILANCIO PREVENTIVO 2015 SPESE DESCRIZIONE FUNZIONE/ 1. Amministrazione, gestione e controllo (compresofsc ) SPESA 2014 euro SPESA 2015 euro , ,79 3. Polizia municipale , ,29 4. Istruzione pubblica , ,00 5. Cultura e Beni culturali , ,00 6. Sport e ricreazione , ,00 CONSIGLIO COMUNALE

37 BILANCIO PREVENTIVO 2015 SPESE DESCRIZIONE FUNZIONE SPESA 2014 euro SPESA 2015 euro 8.Viabilità e trasporti , ,00 9. Territorio e ambiente , ,23 10.Settore sociale , ,08 11.Sviluppo economico 5.200, ,00 TITOLO I -TOTALE SPESE , ,39 CONSIGLIO COMUNALE

38 BILANCIO PREVENTIVO 2015 SPESE DESCRIZIONE FUNZIONE SPESA 2014 euro SPESA 2015 euro TITOLO II - INVESTIMENTI , ,08 TITOLO III SPESE PER RIMBORSO MUTUI (dedotto valore di ant.nedi cassa ) , ,00 TITOLO IV SPESE PER SERVIZI PER C.T , ,00 TOTALE , ,47 CONSIGLIO COMUNALE