CITTA DI CASSANO D ADDA Provincia di Milano. Bilancio Consuntivo Esercizio 2013

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1 CITTA DI CASSANO D ADDA Provincia di Milano Bilancio Consuntivo Esercizio 2013

2 Rendiconto della gestione Anno AGENTI CONTABILI - PARIFICAZIONE 2. PARAMETRI DI DEFICITARIETA 3. INDICI GESTIONALI 4. ELENCO RESIDUI PER ANNUALITA 5. DETERMINAZIONE SUI RESIDUI 6. RENDICONTO AGENTI CONTABILI INTERNI 7. ATTESTAZIONI DEBITI FUORI BILANCIO 8. INVENTARIO E REGISTRO BENI AMMORTIZZABILI 9. SIOPE 10. RELAZIONE DELLA GIUNTA AL RENDICONTO 11. DETERMINAZIONE SUGLI EQUILIBRI DI BILANCIO 12. PARERE DEL COLLEGIO DEI REVISORI 13. ELENCO SPESE DI RAPPRESENTANZA 14. NOTA INFORMATIVA CREDITI E DEBITI PARTECIPATE 15. RELAZIONE CONSUNTIVO PIANO TRIENNALE DOTAZIONI STRUMENTALI a. Conto del Bilancio b. Conto economico, Stato patrimoniale, Prospetto di conciliazione

3 INDICE Anno 2013 CONTO CONSUNTIVO IN SINTESI AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ENTRATE: correnti ed in conto capitale SPESE: correnti e investimenti OBIETTIVI PROGRAMMATICI

4 IL BILANCIO CONSUNTIVO IN SINTESI DEVE DARE DIMOSTRAZIONE DEI RISULTATI FINALI DELLA GESTIONE AUTORIZZATORIA RISPETTO ALLE PREVISIONE Entrate ,68 Spese ,03 Saldo gestione ,35 Fondo cassa al ,81 Avanzo di amministrazione ,00

5 FONDO CASSA AL 31/12/ , , , , , , , ,

6 SALDO DI GESTIONE RISCOSSIONI (+) ,33 PAGAMENTI (-) ,94 Differenza [A] ,39 RESIDUI ATTIVI (+) ,35 RESIDUI PASSIVI (-) ,09 Differenza [B] ,74 Avanzo / Disavanzo di competenza (A) + (B) ,35 Risultato di gestione Fondi vincolati Fondi per finanziamento spese in conto capitale Fondi di ammortamento Fondi non vincolati Totale avanzo/disavanzo ,35

7 RISULTATO DI GESTIONE Riscossioni Pagamenti Residui attivi (crediti) Residui passivi (debiti) Risultato di gestione

8 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE RESIDUI In conto COMPETENZA Importi Fondo di cassa al 1 gennaio ,97 RISCOSSIONI , , ,53 PAGAMENTI , , ,69 Fondo di cassa al 31 dicembre ,81 PAGAMENTI per azioni es ecutive non regolarizzate al 31 dicem bre - Differenz a ,81 RESIDUI ATTIVI , , ,25 RESIDUI PASSIVI , , ,06 Differenz a ,81 Avanzo (+) o Disavanzo di Amministrazione (-) ,00 Risultato di gestione Fondi vincolati Fondi per finanziamento spese in conto capitale Fondi di ammortamento Fondi non vincolati Totale avanzo/disavanzo

9 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE

10 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE ENTRATE

11 ENTRATE 2013 TITOLO Euro (x 1.000) Incidenza sul totale TIT I TRIBUTI ,2% TIT II TRASFERIMENTI CORRENTI ,9% TIT III EXTRATRIBUTI ,2% ENTRATE CORRENTI ,3% TIT IV ENTRATE IN C/CAPITALE % TIT V ENTRATE DA MUTUI E PRESTITI - - ENTRATE PER INVESTIMENTI % ENTRATE C/TERZI ,7% TOTALE ENTRATE % AVANZO AMMINISTR

12 ENTRATE CORRENTI ANDAMENTO

13 ENTRATE CORRENTI Tributi Trasferim. Extratributi

14 AUTONOMIA FINANZIARIA Anno 2010 % Anno 2011 % Anno 2012 % Anno 2013 ENTRATE PROPRIE (Titolo I+III) ,00 70, ,83 94, ,81 97, ,68 92,0 ENTRATE DERIVATE (Titolo II) ,18 30, ,40 5, ,24 2, ,53 8,0 ENTRATE CORRENTI , , , , %

15 ENTRATE TRIBUTARIE Descrizione Totale accertamenti % Categoria I - Imposte IMU ordinaria ,33 25% I.C.I. recupero evasione ,79 1% Addizionale ENEL - 0% Addizionale IRPEF ,91 27% Compartecipazione IRPEF - - Imposta sulla pubblicità ,03 1% Altre imposte - - Totale categoria I ,06 54% Categoria II - Tasse TARES ,99 23% TARSU recupero evasione ,16 1% TOSAP ,27 3% Altre tasse 250,00 1% Totale categoria II ,42 28% Categoria III - Tributi speciali Fondo di Solidarietà ,02 18% Totale categoria III ,02 18% Totale entrate tributarie ,50 100%

16 Trasferimenti statali/tributi comunali TRIBUTI COMUNALI , , , , , ,50* TRASFERIMENTI STATALI , , , , , ,53** , , , , , , , , , , ,00 0, TRIBUTI COMUNALI TRASFERIMENTI STATALI

17 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Segreteria ,24 0,3% Ufficio tecnico 9.361,27 0,2% Demografici ,65 0,5% Polizia locale - sanzioni ,00 6,3% Polizia locale - parcheggi ,80 1,7% Mense ,27 1,1% Trasporti scolastici ,36 0,7% Pre-post scuola ,00 0,9% Biblioteca 4.729,65 0,1% Attività culturali - sponsorizzazioni 0,0% Impianti sportivi ,42 3,3% Servizio rifiuti per differenziata ,50 4,4% Asilo nido ,05 4,9% Centri estivi ,00 1,0% Servizi a favore di disabili ,79 0,7% Servizi sociali ,60 1,1% Servizi cimiteriali ,49 0,3% Distribuzione gas ,17 0,2% Farmacia comunale ,50 0,5% IVA a credito 0,00 6,3% Cat. I - Proventi servizi pubblici ,7%

18 ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Cat. I - Proventi servizi pubblici ,7% Affitti terreni ,32 0,3% Canoni per concessioni ,00 3,7% Canone da IDRA ,90 4,2% Sovracanoni derivazioni acqua ,29 1,2% Affitti residenziali (ERP) ,63 3,7% Affitti non residenziali ,19 3,2% Impianti fotovoltaici ,00 2,3% Cat. II - Proventi dei beni ,33 18,6% Giacenze di cassa ,10 0.4% Giacenze CDP 8.682,76 0,2% Cat. III - Interessi attivi ,86 0,6% Utili netti ,60 0,4% Cat. IV - Utili netti 1,06 0,4% Rimborsi diversi ,23 1,4% Rimborsi personale Belvedere ,24 9,6% Rimborsi diversi sett. Affari Generali ,16 0,4% Rimborsi diversi sett. Servizi Sociali 5.000,00 0,1% Rimborsi diversi sett. Urbanistica 0,00 0,0% Rimborsi diversi sett. Istruzione ,10 0,7% Rimborsi diversi sett. Lavori Pubblici ,90 1,6% Cat. V - Proventi diversi ,63 13,8% Totale entrate extratributarie ,18 100,0%

19 ENTRATE IN CONTO CAPITALE Descrizione Previsioni definitive Variazioni in diminuzione Totale accertamenti Var. % Prev./Acc Alienazione di beni patrimoniali , , ,55-44,6% Trasferimenti di capitale dallo Stato Trasferimenti di capitale dalla regione Trasferimenti di capitale da altri enti del settore pubblico Trasferimenti di capitale da altri soggetti Totale entrate da alienazioni, trasferimenti e riscossioni di crediti , , ,00-5,2% , ,00 0,0% , , ,36-9,6% , , ,91-23,2%

20 ONERI DI URBANIZZAZIONE Anno 2010 % Anno 2011 % Anno 2012 % Anno 2013 % Oneri applicati alla parte corrente Oneri destinati agli investimenti ,08 100% ,71 100% ,25 100% ,56 100% TOTALE ONERI DI URBANIZZAZIONE ,08 100% ,71 100% ,25 100% ,56 100%

21 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE SPESE

22 SPESE 2013 Descrizione Anno 2010 % Anno 2011 % Anno 2012 % Anno 2013 % Titolo I Spese correnti ,29 62, ,94 79, ,01 76, ,42 60,6 Spese in Titolo II c/capitale ,90 26, ,23 5, ,47 8, ,34 30,0 Spese per Titolo III rimborso ,88 3, ,35 4, ,26 5, ,71 2,4 Spese per Titolo IV servizi per ,66 8, ,37 10, ,35 9, ,56 6,9 TOTALE , , , , Disavanzo di amministrazio ne TOTALE SPESE , , , ,03 100

23 SPESE CORRENTI ANDAMENTO , , , , , , ,00 0, Correnti Rimborso mutui

24 SPESE CORRENTI ANDAMENTO , , , , , , ,00 0, Correnti Rimborso mutui

25 SALDO CORRENTE ANDAMENTO Entrate Spese

26 SPESE CORRENTI PER FUNZIONE 2013 Funzione Euro (x 1.000) Incidenza sul totale AMMINISTRAZIONE ,5% GIUSTIZIA 82 0,6% POLIZIA LOCALE 595 4,5% ISTRUZIONE ,5% CULTURA 422 3,2% SPORT 256 2,0% VIABILITA' E TRASPORTI 690 5,3% TERRITORIO E AMBIENTE ,7% SETTORE SOCIALE ,8% SVILUPPO ECONOMICO 36 0,3% SERVIZI PRODUTTIVI 998 7,6% TOTALE SPESE CORRENTI

27 SPESE CORRENTI ANDAMENTO

28 SPESE CORRENTI PER INTERVENTO 2013 Intervento Euro (x 1.000) Incidenza sul totale Personale Acquisto di beni Prestazione di servizi Utilizzo beni di terzi 76 Trasferimenti 731 Interessi e oneri 238 Imposte e tasse 276 Oneri straordinari 20 TOTALE SPESE CORRENTI ,8% 8,1% 55,9% 0,6% 5,6% 1,8% 2,1% 0,2%

29 SPESE CORRENTI ANDAMENTO Personale Beni Servizi Uso beni di terzi Trasferimenti Interessi Imposte Oneri straord.

30 SPESE IN CONTO CAPITALE 2013 Funzioni Totale impegni Incidenza % Amministrazione, gestione, controllo ,89 9,3 Giustizia 0,00 0,0 Polizia Locale 0,00 0,0 Istruzione Pubblica ,93 5,1 Cultura ,26 2,0 Settore sportivo e ricreativo e Turismo ,88 2,0 Viabilità e trasporti ,00 67,4 Gestione territorio e ambiente ,95 6,7 Settore sociale ,43 7,5 Sviluppo economico 0,00 0,0 Servizi produttivi 0,00 0,0 TOTALE ,34 100

31 Descrizione opera Impegni SEGRETERIA GENERALE - Beni mobili e attrezzature ,00 GESTIONE ECONOMICO-FINANZIARIA - Beni mobili e attrezzature 5.000,00 GESTIONE BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI - Immobili e manutenzioni straordinarie ,99 GESTIONE BENI DEMANIALI E PATRIMONIALI - Beni mobili e attrezzature ,00 UFFICIO TECNICO - Beni mobili e attrezzature ,00 ALTRI SERVIZI GENERALI - Trasferimenti di capitale 7.443,90 SCUOLA MATERNA - Immobili e manutenzioni straordinarie ,00 ISTRUZIONE ELEMENTARE - Immobili e manutenzioni straordinarie ,47 ISTRUZIONE ELEMENTARE - Beni mobili e attrezzature 9.984,46 ISTRUZIONE MEDIA - Immobili e manutenzioni straordinarie ,00 BIBLIOTECA - Immobili e manutenzioni straordinarie ,00 BIBLIOTECA - Beni mobili e attrezzature ,00 ATTIVITA' CULTURALI - Immobili e manutenzioni straordinarie ,00 ATTIVITA' CULTURALI - Beni mobili e attrezzature ,26 IMPIANTI SPORTIVI - Immobili e manutenzioni straordinarie ,88 IMPIANTI SPORTIVI - Trasferimenti di capitale ,00 VIABILITA' - Immobili e manutenzioni straordinarie POP N ,00 COSTRUZIONE VIE DI COMUNICAZIONE Bonifiche aree di cantiere ,00 VIABILITA' - Immobili e manutenzioni straordinarie POP N.04, 06, ,00 VIABILITA' - Trasferimenti di capitale ,00 ILLUMINAZIONE PUBBLICA - Immobili e manutenzioni straordinarie ,00 ILLUMINAZIONE PUBBLICA - Trasferimenti di capitale ,00 URBANISTIA E GESTIONE AMBIENTE - Immobili e manutenzioni straordinarie ,00 EDILIZIA RESIDENZIALE PUBBLICA - Immobili e manutenzioni straordinarie ,95 PARCHI E SERVIZI PER LA TUTELA AMBIENTALE - Immobili e manutenzioni straordinarie ,00 PARCHI E TUTELA AMBIENTALE - Trasferimenti di capitale ,00 SERVIZI AI MINORI - ASILO NIDO - Immobili e manutenzioni straordinarie ,00 SERVIZI AI MINORI - ASILO NIDO - Beni mobili e attrezzature 600 SERVIZI PREVENZIONE E RIABILITAZIONE - Trasferimenti di capitale ,61 STRUTTURE ANZIANI - IST. BELVEDERE Immobili e manutenzioni straordinarie ,00 SERVIZIO CIMITERIALE - Immobili e manutenzioni straordinarie POP N ,82

32 FONTI DI FINANZIAMENTO INVESTIMENTI Fonti di finanziamento Importo Incidenza % sul totale Entrate correnti destinate ad investimenti - 0,0 Avanzi di bilancio - 0,0 Alienzioni di beni e diritti patrimoniali ,76 15,0 Riscossioni di crediti - 0,0 Proventi concessioni edilizie ,56 3,0 Proventi concessioni cimiteriali ,79 4,0 Trasferimenti in conto capitale ,80 33,0 Avanzo di amministrazione ,0 TOTALE MEZZI PROPRI ,91 100,0 Mutui passivi - 0,0 Prestiti obbligazionari - 0,0 Altre forme di indebitamento - 0,0 TOTALE INDEBITAMENTO - 0,0 TOTALE ,0

33 ANDAMENTO FONTI DI FINANZIAMENTO Anno 2010 Anno 2011 Anno 2012 Anno 2013 Impegni spese in c/ capitale Finanziamento con mezzi propri Ricorso all'indebitamento Residuo debito mutui al 31/ , , , , , , , , , , ,

34 SALDO INVESTIMENTI 2013 Investimenti previsti (Tit. II) Previsioni iniziali Previsioni definitive Consuntivo , , ,34 Entrate per investimenti (Tit. IV) , , ,91 Entrate da mutui (Tit. V) - - -

35 PATTO DI STABILITA 2013 SALDO OBIETTIVO INIZIALE: CORRETTIVI durante il 2013: ) neutralizzazione del taglio dei trasferimenti erariali previsti dall articolo 14, comma 1, del d.l. n. 78/2010 (L. n. 122/2010): ; 2) ente in sperimentazione di bilancio: 0 3) riduzione obiettivo per applicazione sanzioni enti inadempienti 2012, 0; 4) patto nazionale orizzontale 0; 5) patto regionale ; SALDO OBIETTIVO FINALE: SALDO FINALE RAGGIUNTO:

36 OBIETTIVI PROGRAMMATICI LINEE LINEE PROGRAMMI PROGRAMMI PROGETTI PROGETTI PEG OBIETTIVI PEG

37 OBIETTIVI PROGRAMMATICI 01 Linea Cassano vivibile ed ecologica Programma Urbanistica e territorio Programma Lavori pubblici e viabilità Programma Ambiente ed ecologia 02 Linea Cassano attiva e attrattiva Programma Lavoro, economia, commercio Programma Cultura, sport, tempo libero e turismo Programma Politiche giovanili Programma Scuola e pubblica istruzione 03 Linea Cassano sicura e solidale Programma Servizi sociali Programma Sicurezza e protezione civile 04 Linea Cassano aperta e trasparente Programma Partecipazione dei cittadini alla vita amministrativa Programma Trasparenza e legalità Programma Innovazione tecnologica e informatica Programma Gestione finanziaria e patrimoniale dell'ente Programma Organizzazione amministrativa

38 OBIETTIVI PROGRAMMATICI 01 Linea Cassano vivibile ed ecologica Programma Urbanistica e territorio Progetto Assetto del territorio Progetto Centro storico Programma Lavori pubblici e viabilità Progetto Impatto grandi opere Progetto Manutenzione delle infrastrutture Progetto Muoversi in modo nuovo Progetto Pubblica Illuminazione Progetto Mantenere il patrimonio immobiliare Progetto Nuove opere pubbliche Progetto Servizi cimiteriali Programma Ambiente ed ecologia Progetto Risparmio energetico Progetto Rifiuti e igiene urbana Progetto Inquinamento e controlli Progetto Educazione ed eventi ambientali Progetto Acqua pubblica: servizio idrico integrato Progetto Parchi e verde pubblico Progetto Gli altri animali

39 OBIETTIVI PROGRAMMATICI 01 Linea Cassano vivibile ed ecologica Esternalizzazione gestione del Verde pubblico Nuovo appalto di gestione dei servizi di igiene urbana Approvazione PAES Piano d Azione per l energia sostenibile Ripresa lavori per la realizzazione della tangenziale Completamento installazione pannelli fotovoltaici su edifici pubblici

40 OBIETTIVI PROGRAMMATICI 01 Linea Cassano vivibile ed ecologica Adozione del Piano cimiteriale Lavori di manutenzione straordinaria strade, sistemazione provvisoria parcheggio stazione, bicipark. Avanzamento lavori per ampliamento casa di riposo Revisione del progetto Auditorium v.le Europa Iniziative in campo ambientale (Ecoismi, settimana mobilità sostenibile).

41 OBIETTIVI PROGRAMMATICI 01 Linea Cassano vivibile ed ecologica Approvazione definitiva PGT Ampliamento confini Parco Adda Nord Avvio dei lavori per la creazione del Sistema Informativo Territoriale Studio per lo spostamento del mercato: elaborazione proposte ed incontri con i commercianti

42 OBIETTIVI PROGRAMMATICI 02 Linea Cassano attiva e attrattiva Programma Lavoro, economia, commercio Progetto Piano del commercio Progetto Politiche attive per le imprese Programma Cultura, sport, tempo libero e turismo Progetto Sport Progetto Cultura Progetto Turismo Programma Politiche giovanili Progetto Aggregazione giovanile Programma Scuola e pubblica istruzione Progetto Educazione e servizi scolastici

43 OBIETTIVI PROGRAMMATICI 02 Linea Cassano attiva e attrattiva Studio per il Centro Commercio Urbano in collaborazione con Commercianti Avvio dello sportello unico telematico in convenzione con Gorgonzola Appalto per la gestione del Tennis al dopolavoro Bando per contributi alle associazioni Approvazione regolamento Biblioteca ed elezione commissione Ampliamento offerte culturali della biblioteca

44 OBIETTIVI PROGRAMMATICI 02 Linea Cassano attiva e attrattiva Programma annuale delle iniziative culturali: Rassegna estiva (3 spettacoli teatrali, 2 animazioni per bambini, 2 spettacoli di danza, 1 festival di musica ed 1 festival di cinema, 1 sfilata di moda, 1 rievocazione storica + vari eventi sportivi); Rassegna autunnale (4 spettacoli teatrali, 1 animazione per bambini, 2 spettacoli di danza, 3 di musica + vari eventi sportivi); Rassegna invernale-natalizia (4 spettacoli musicali, installazioni ed animazioni varie per bambini); Notte bianca e collaborazione al Coccodrillo come fa? Eventi durante l anno (3 spettacoli teatrali per anniversari, 4 presentazioni libri, 8 mostre fotografie quadri, 8 convegni, rassegna APPASSIONATAMENTE con Università del Sapere); Implementazione corsi della Scuola civica di musica per bambini, in collaborazione con le scuole elementari

45 OBIETTIVI PROGRAMMATICI 03 Linea Cassano sicura e solidale Programma Servizi sociali Progetto Governance dei servizi Progetto Casa di riposo Progetto Famiglia Progetto Casa Progetto Migranti Programma Sicurezza e protezione civile Progetto Sicurezza Progetto Protezione civile

46 OBIETTIVI PROGRAMMATICI 03 Linea Cassano sicura e solidale Gara per la gestione della RSA Aumento delle risorse per integrazione rette Progetto case di emergenza Politiche giovanili gara per gestione del Centro per il Protagonismo giovanili Ampliamento delle attività al centro diurno anziani

47 OBIETTIVI PROGRAMMATICI 03 Linea Cassano sicura e solidale Interventi di controllo del territorio collaborazione con le atre forze dell ordine Controllo estivo delle aree fluiviali Controlli in campo ambientale Gara per installazione Parcometri Controlli sulla legalità in particolare nel settore commercio Rinnovo Convenzione per la Protezione Civile COM18

48 OBIETTIVI PROGRAMMATICI 04 Linea Cassano aperta e trasparente Programma Partecipazione dei cittadini alla vita amministrativa Progetto Partecipazione Programma Trasparenza e legalità Progetto Trasparenza Progetto Informazione Progetto Accessibilità dei servizi e sicurezza sui luoghi di lavoro Progetto Anticorruzione Programma Innovazione tecnologica e informatica Progetto Efficienza interna Progetto Informatizzazione e gestione documentale Programma Gestione finanziaria e patrimoniale dell'ente Progetto Gestire il patrimonio comunale Progetto Gestione del bilancio Progetto Farmacia Progetto Gestione delle entrate e dei tributi Progetto Gestione delle partecipazioni Progetto Gestione dell'indebitamento Programma Organizzazione amministrativa Progetto Gestione personale Progetto Servizi demografici Progetto Servizi amministrativi di supporto agli organi di governo e segretario generale Progetto Controllo interno di regolarità amministrativa

49 OBIETTIVI PROGRAMMATICI 04 Linea Cassano aperta e trasparente Spazio città: sportello unico per il cittadino, attività di progettazione Modifica orario di lavoro dipendenti Informatore comunale partecipato Approvazione del Piano anticorruzione Nuovi tributi: TARES, Canone patrimoniale non ricognitorio Completamento della pubblicazioni dei dati nel settore trasparenza del sito comunale.

50 CITTA DI CASSANO D ADDA Provincia di Milano Bilancio Consuntivo Esercizio 2013 Grazie per l attenzione