Comunicato stampa del Municipio

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1 Lugano, 7 aprile 2016 Comunicato stampa del Municipio Consuntivo 2015, obiettivi raggiunti Il consuntivo 2015 della Città di Lugano, approvato oggi dal Municipio, presenta un risultato di gestione corrente molto positivo. Il leggero disavanzo di fr. 69'075 permette di considerare raggiunto l obiettivo del pareggio dei conti. Le misure messe in atto con coraggio e perseveranza dall Esecutivo e dall Amministrazione - e accolte con altrettanto senso di responsabilità dalla popolazione - hanno quindi avuto gli effetti perseguiti. Continuando su questa via la città potrà ritrovare - nell'arco di qualche anno - la solidità necessaria a dare stabilità alla propria economia e solide basi ai suoi progetti. L obiettivo del pareggio dei conti è stato raggiunto grazie a un azione politica e amministrativa rigorosa e all introduzione di misure coraggiose, in particolare l aumento nel 2014 del moltiplicatore d imposta e il contenimento dei costi relativi alle spese per il personale e a quelle per beni e servizi. Al risultato hanno inoltre contribuito entrate straordinarie, principalmente a carattere fiscale. Il conto di gestione corrente di un ente pubblico, di fatto, è lo strumento che permette di continuare a essere progettuali, di investire ma anche di ridurre la massa dei debiti verso terzi quando questa ha raggiunto livelli elevati, come è il caso di Lugano. Questo risultato permette ora alla Città anche di dare una base concreta alla progettualità. Continuando su questa via la Città potrà ritrovare - nell'arco di qualche anno - la solidità necessaria a dare stabilità alla propria economia e fiducia agli investitori che hanno dato e stanno ancora dando grande credito a Lugano. Tuttavia, occorre restare vigili. Infatti la crescita dell'indebitamento verso terzi è stato contenuto solo perché il volume degli investimenti è risultato inferiore a quello preventivato, mentre il capitale proprio è rimasto costante grazie al controllo dei costi di gestione: i dati di bilancio sono sì peggiorati, ma molto meno di quanto si poteva prevedere. Il risultato d esercizio del consuntivo 2015 ha registrato entrate imprevedibili ed è sensibilmente migliore rispetto a quanto preventivato, attestandosi su un disavanzo di fr. 69' a fronte del preventivato disavanzo di fr. 31'148'840, con un miglioramento di milioni. Tutte le componenti analizzate hanno concorso al miglioramento del risultato d esercizio, come risulta dalla tabella seguente:

2 I minori costi ( mio) determinano il miglioramento per il 30.63%. Un contributo importante è dato dai ricavi (senza gettito e sopravvenienze): con mio contribuiscono per il 41.14% al miglioramento complessivo del risultato rispetto al preventivo Per quanto riguarda le imposte, le sopravvenienze portano un maggior ricavo di 4.90 mio (15.75% del miglioramento complessivo), e il gettito di competenza segna un incremento di 3.82 mio (12.26% del miglioramento complessivo). Per comprendere le dinamiche alla base dell importante miglioramento del risultato rispetto al preventivo occorre suddividere i fattori strutturali e quelli contingenti: Gli effetti della manovra di risparmio iniziata nel 2013 continuano a produrre minori costi, sia alla voce spese per il personale, sia per le spese per beni e servizi. Questi minori costi sono da considerare strutturali, con l annotazione che l entrata in funzione a pieno regime del LAC comporterà un incremento delle spese per beni e servizi, di cui il piano finanziario tiene già conto. L apporto generato dalle sopravvenienze per imposte degli anni precedenti è sempre di difficile valutazione. I fattori che concorrono alla formazione delle sopravvenienze in uno specifico anno contabile sono diversi e non direttamente controllabili. Le regolari verifiche del gettito fiscale non permettono di localizzare temporalmente il verificarsi delle sopravvenienze. Non si tratta quindi di un ricavo di tipo strutturale. Le riflessioni relative al gettito fiscale di competenza ( mio rispetto alle valutazioni di preventivo) devono tenere conto di quanto sta accadendo a livello federale per quanto riguarda l imposizione delle imprese. Gli effetti del quadro giuridico che si sta delineando non permettono di considerare strutturale questo maggior ricavo, in futuro è anzi prevedibile una flessione del gettito fiscale. Le imposte alla fonte (+5.2 mio) non possono essere considerate un fattore strutturale, così come il dato relativo alla tassa sugli utili immobiliari (TUI) e sulle imposte di successione. Per quanto riguarda le imposte suppletorie, il maggior ricavo 2015 è da imputare principalmente alla mancata attivazione dell amnistia fiscale cantonale, che ha portato diversi contribuenti all autodenuncia (esente da pena) approfittando della mini amnistia federale: questa prassi potrebbe avere una coda anche nel 2016 ma i benefici che ne derivano sono contingenti.

3 I maggiori ricavi di 4.03 mio (escludendo il mancato incasso della tassa rifiuti preventivato in fr. 6.0 mio) generati dalle prestazioni e dalle vendite assumono un carattere strutturale. Il mancato ricavo di 6.0 mio per la tassa rifiuti si qualifica pertanto come contingente nel medio termine, poiché non è ancora possibile ipotizzare la data di entrata in vigore del regolamento a causa della procedura ricorsuale in corso. Di seguito lo specchietto riassuntivo: Le tabelle che seguono danno una chiara visione dell inversione di tendenza operata nel biennio 2014 e 2015: I risultati di consuntivo 2014 e 2015 hanno permesso di mantenere pressoché inalterato il capitale proprio esistente a fine 2013, e sono stati ampiamente migliori delle aspettative di risanamento fissate dal Municipio nel 2013: 3

4 Risultato di consuntivo Risultato di preventivo Obiettivo di risanamento anno '852'500-36'507'600-40'000'000 anno '100-30'509'500-30'000'000 La decisione che ha inciso sul miglioramento del risultato di gestione corrente è la l aumento di 10 punti del moltiplicatore politico, che ha generato un incremento dei ricavi fiscali di circa 29.0 mio. Pari importanza deve essere riconosciuta alla capacità espressa dall insieme dell amministrazione di ridurre i costi che, rispetto al tetto massimo di mio del 2013, sono scesi ai mio nel 2014 e a mio nel L efficacia della politica di contenimento dei costi è ancora più evidente se si considera su quali gruppi di conto sono stati realizzati i risparmi e se si raffrontano nel dettaglio i dati di consuntivo 2013 e 2015.

5 Genere di spesa variazione importi in franchi 1' Spese per il personale 181' '553-4' Spese per beni e servizi 76'584 80'796-4' Interessi passivi 21'756 21' Ammortamenti 36'698 44'087-7' Rimborsi ad enti pubblici 2'303 2' Contributi propri 135' '180-7' Versamenti a finanziamenti speciali 5' ' Addebiti interni 1'404 1' Totale spese 462' '174-18'064 I dati principali del consuntivo 2015 Disavanzo di gestione corrente: fr. 69'075.55, contro i 30.5 mio del preventivo 2015 e i 2.8 mio del consuntivo 2014 Gettito d imposta di consuntivo con il moltiplicatore all 80%: mio (167.0 mio per le persone fisiche e 66.0 mio per le persone giuridiche), il gettito ipotizzato a preventivo 2015 era di mio (consuntivo 2014: 232 mio) Uscite per investimenti 57.4 mio, entrate 8.4 mio: per investimenti netti pari a 49.0 mio, di cui 56.9 mio di uscite in beni amministrativi e 8.4 mio di entrate. A preventivo gli investimenti netti ammontavano a 68.4 mio di cui 68.0 a carattere amministrativo (consuntivo 2014: 93.3 mio di uscite complessive, 14.2 mio di entrate, investimenti netti totali di 79.1 mio). Si è pertanto raggiunta una percentuale realizzativa del 65.4% Autofinanziamento 31.2 mio, contro 0.4 mio negativi del preventivo 2015 e 32.7 mio a consuntivo

6 Debito pubblico: mio, con una crescita di 17.3 mio rispetto al 2014 (589.2 mio) Debiti a lungo termine verso terzi: mio, con una riduzione di 30.2 mio rispetto al 2015 (989.5 mio); risultato ottenuto anche grazie al raggiungimento di un accordo di collaborazione con il Cantone che permette di far fronte a puntuali necessità di liquidità attraverso crediti ponte a breve termine Capitale di terzi complessivo (con finanziamenti speciali): 1'048.6 mio ( mio nel 2014) Capitale proprio a fine 2015: 92.0 mio, a fronte di 92.1 mio a fine 2014, diminuzione determinata dal disavanzo d esercizio che erode questa importante posizione di bilancio Ammortamenti in beni amministrativi: mio (35.37 mio nel consuntivo 2014 compresi 5.3 mio di ammortamenti supplementari) L aliquota media degli ammortamenti ordinari, calcolata sulla sostanza ammortizzabile al si fissa al 7.28 % (7.72 % nel 2014) Beni patrimoniali a bilancio al pari a mio, contro un capitale dei terzi complessivo di 1'048.6 mio, ne risulta un debito pubblico di mio.