BILANCIO DI PREVISIONE 2013 E PLURIENNALE Comune di Ostra (AN)

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1 BILANCIO DI PREVISIONE 2013 E PLURIENNALE Comune di Ostra (AN)

2 IL QUADRO NORMATIVO D.L. 78/2010: sanzioni più pesanti per chi sfora il patto, riduzione dei trasferimenti, limitazioni alle spese degli enti; L.220/2010: il saldo obiettivo per il patto di stabilità si calcola sulla media delle spese correnti ; D.L. 98/2011 e 138/2011: contenimento delle spese in materia di impiego pubblico, ripartizione vincoli nuovo patto di stabilità in base a criteri di virtuosità ; L.183/2011: ulteriori vincoli finanza pubblica ed inasprimento percentuali per il calcolo del saldo per il patto di stabilità; D.L. 201/2011 ( salva Italia ): ulteriore taglio ai trasferimenti, introduzione dell IMU dal 2012 e della TaReS dal 2013; D.L. 95/2012 ( spending review ): ulteriore taglio ai trasferimenti e ulteriori limiti alla spesa degli enti locali; D.L. 35/2013 e 54/2013: sblocco parziale dei residui passivi (!) e sospensione dell IMU sulla prima casa e sui terreni agricoli.

3 IL CONTESTO GENERALE Prosegue la riduzione dei trasferimenti erariali (a parità di compiti da svolgere); Aumenta ancora il saldo obiettivo del patto di stabilità, mitigato (in parte) da strumenti straordinari (D.L. 35/2013 e patto verticale regionale); Ancora incertezze sull I.MU. E sulla rideterminazione del F.S.C. dopo la manovra tutta l Imu ai comuni, salvo i fabbricati D e comunque a saldi invariati (a che serve?); Oltre agli aumenti dovuti a carburante, Iva e utenze, aumenta la spesa sociale per nuovi casi avuti nell anno; Anche quest anno ci sono richieste di rimborso di oneri di urbanizzazione per opere non più realizzate.

4 Una conferma autorevole sull incertezza

5 LE LINEE GUIDA PERSEGUITE Per le imposte ci si è orientati a criteri di equità e sviluppo; Per le tariffe si è dovuto tenere conto della copertura dei costi (per la TaReS è obbligatorio il 100%); Per le entrate in conto capitale, si è limitato al minimo il ricorso ai mutui, cercando di valorizzare il patrimonio comunale; Mantenimento dei servizi ai cittadini, (nonostante i vincoli e le risorse scarse); Le poche risorse disponibili per gli investimenti sono state impegnate per le opere più urgenti.

6 BILANCIO DI PREVISIONE RIEPILOGO ENTRATA AVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 TITOLO I - TRIBUTARIE ,59 TITOLO II - CONTRIBUTI E TRASFERIMENTI CORRENTI ,41 TITOLO III - EXTRATRIBUTARIE ,73 TITOLO IV - ALIENAZIONI, TRASFERIMENTI DI CAPITALE E RISCOSSIONI DI CREDITI ,99 TITOLO V - ACCENSIONE DI PRESTITI ,84 TITOLO VI - ENTRATE PER SERVIZI CONTO TERZI ,00 TOTALE COMPLESSIVO DELLE ENTRATE ,56 SPESA DISAVANZO DI AMMINISTRAZIONE 0,00 TITOLO I - CORRENTI ,83 TITOLO II - CONTO CAPITALE ,89 TITOLO III - RIMBORSO PRESTITI ,84 TITOLO IV - SPESE PER SERVIZI CONTO TERZI ,00 TOTALE COMPLESSIVO DELLE SPESE ,56

7 Tit. ENTRATE TREND STORICO (Accertamenti) (Assestato) Previsioni Avanzo di amministrazione 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I Entrate Tributarie , , , , ,59 II Entrate da Trasferimenti , , , , ,41 III Entrate Extratributarie , , , , ,73 TOT. Entrate Correnti , , , , ,73 IV Entrate da Alienaz. Trasf , , , , ,99 V Entrate da Accens. Prestiti , ,10 0, , ,84 TOT. Entr. in c/capitale , , , , ,83 VI Entrate per servizi c/terzi , , , , ,00 TOTALE ENTRATE , , , , ,56 Tit. SPESE TREND STORICO (Impegni) (Assestato) Previsioni Disavanzo di amministraz. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I Spese correnti , , , , ,83 II Spese in c/capitale , , , , ,89 III Rimborso di prestiti , , , , ,84 IV Spese per servizi c/terzi , , , , ,00 TOTALE SPESE , , , , ,56

8 ,00 Trend delle Entrate Correnti , , , , , , , , , , , , , , ,04 Compresi trsferim. erariali per euro Compreso FSR per euro Compreso FSR per euro ENTRATE EXTRATRIBUT. ENTRATE DA TRASFER ,00 ENTRATE TRIBUTARIE , , , , , , , ,00 0,

9 RIPARTIZIONE COMUNE/STATO GETTITO ICI/IMU Δ '12/' Δ '13/'12 Gettito Comune , , , , ,00 di cui 1^ casa 0, , , ,00 153,00 Gettito Stato 0, , , , ,00 Fondo Solid. Comun , ,00 Prelievo sui cittadini , , , , ,00 RIPARTIZIONE COMUNE/STATO GETTITO TARSU/TARES Tarsu 2012 Tares 2013 Δ '13/'12 Gettito Comune , , ,00 Addiz.Provinciale , , ,00 Gettito Stato 0, , ,00 Prelievo sui cittadini , , ,00

10 ,00 Trend della Spesa Corrente (per funzioni) , , , , , , , ,68 Sviluppo economico Settore sociale , , , , , , , , , , , , , , , , , , ,64 Gestione territorio, ambiente Viabilità e trasporti Turismo Settore sport e ricreativo Cultura e beni culturali Istruzione pubblica Polizia locale Amministraz.,gest., controllo , , , , , , ,37 0,

11 BILANCIO DI PREVISIONE SITUAZIONE EQUILIBRI GESTIONE DI COMPETENZA Stanziamenti entrata Stanziamenti spesa Differenza entrata e spesa Correnti , , ,10 Conto Capitale , , ,10 Movimento di fondi , ,84 0,00 Servizi conto terzi , ,00 0,00 TOTALE , ,56 0,00 EQUILIBRIO DI PARTE CORRENTE ENTRATE 2013 Tributarie ,59 Per trasferimenti ,41 Extratributarie ,73 Permessi a costruire (ex OO.UU.) delle entrate in conto capitale destinati a spese correnti ,00 Avanzo di amministrazione applicato a spese correnti 0,00 Totale parziale ,73 a detrarre: Entrate correnti che finanziano spese in conto capitale ,00 TOTALE ,73 SPESE 2013 Spese correnti ,83 Rimborso quota capitale mutui, finanziamenti, prestiti e debiti pluriennali ,00 TOTALE ,83

12 Avanzi di ammin.ne e proventi da permessi di costruire applicati alla parte corrente del bilancio , , , , ,00 Permessi di costruire destinati , , ,66 Avanzo di amm.ne applicato , , , , , ,00 0,00 0,00 0,00 0,

13 Ripartizione della spesa per investimenti , , , ,23 Amministraz.,gest., controllo Istruzione pubblica Settore sport e ricreativo Viabilità e trasporti Gestione territorio, ambiente Settore sociale , ,00

14 DETERMINAZIONE DELL'OBIETTIVO SPECIFICO DI SALDO FINAZIARIO (art. 31, c. 2) Media della spesa corrente registrata negli anni , come desunta dai certificati di conto consuntivo , Percentuali da applicare per il calcolo dell'entità della manovra 15,80% 15,80% 15,80% Saldo obiettivo come definito da art. 31, comma , , ,47 Il comma 4 stabilisce che "Ai fini del concorso al contenimento dei saldi di finanza pubblica, gli enti di cui al comma 1 devono conseguire, per ciascuno degli anni 2012, 2013 e successivi, un saldo finanziario in termini di competenza mista non inferiore al valore individuato ai sensi del comma 2 diminuito di un importo pari alla riduzione dei trasferimenti di cui al comma 2 dell'articolo 14 del decreto-legge 31 maggio 2010, n. 78, convertito, con modificazioni, dalla legge 30 luglio 2010, n. 122". Importo riduzione trasferimenti ex art.14, c.1 e 2, L. 122/ , , ,08 Sterilizzazione saldo obiettivo come disposto da art. 31, c , , ,39 SALDO OBIETTIVO DA LEGGE DI STABILITÀ , , ,39 Riduzione del saldo obiettivo e rideterminazione dello stesso per la partecipazione al Patto di solidarietà fra enti territoriali (patto regionalizzato verticale e orizzontale e patto nazionale orizzontale) Effetti PATTO NAZIONALE ORIZZONTALE art.4-ter, c.1 e seguenti, D.L. 16/2012 Effetti PATTO REGIONALE VERTICALE art.1, c.138, L. 220/2010 e s.m.i , , ,00 SALDO OBIETTIVO DEFINITIVO , , ,39

15 Ipotesi previsioni C O M P E T E N Z C A S S A (+) Entrate titoli I- II- III (accertate) , , ,56 (-) Entrate correnti provenienti dall'unione Euro 6.000, ,00 (-) Spese titolo I (impegnate) , , ,49 (+) Spese correnti derivanti utilizzo entrate corren 6.000, ,00 Saldo finanziario parte corrente , , ,07 (+) Entrate titoli IV (riscossioni) , , ,00 (-) Spese titolo II (pagamenti) , , ,00 Saldo finanziario parte capitale , , ,00 SALDO FINANZIARIO DI COMPETENZA MISTA , , ,07 RIEPILOGO Obiettivo strutturale in termini di competenza mista Obiettivo di saldo finanziario in termini di competenza mista , , , , , ,07 Spazi finanziari art.1, comma 2, D.L.35/ , Margine di manovra , , ,68

16 L'ascesa (senza fine?) del patto di stabilità Saldo obiettivo patto Minori trasferimenti DL78/2010

17 TOTALE PRESTITI A FINE ANNO , , , , , , , , , ,00 0,

18 GRAZIE PER L ATTENZIONE Assessorato al Bilancio Comune di Ostra (AN)