COMUNE DI EMPOLI. BILANCIO DI PREVISIONE 2012 Servizi a domanda individuale

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1 COMUNE DI EMPOLI BILANCIO DI PREVISIONE 2012 Servizi a domanda individuale

2 I N D I C E Prospetti dimostrativi delle entrate e delle spese relative ai servizi pubblici a domanda individuale.... pag. 1 Servizio gestito in economia relativo ad asili nido pag. 4 Servizio gestito in economia relativo a mense scolastiche pag. 5 Servizio gestito in economia relativo ai musei pag. 6 Servizio gestito in economia relativo a trasporti funebri, pompe funebri e lampade votive pag. 7 Servizio gestito in economia relativo al palazzo delle esposizioni e spazi culturali pag. 8 Servizio gestito in economia relativo ai parcheggi a pagamento pag. 9 Grafico percentuali di copertura dei servizi pag. 10

3 PROSPETTO DIMOSTRATIVO DELLE ENTRATE E DELLE SPESE RELATIVE AI SERVIZI PUBBLICI A DOMANDA INDIVIDUALE DESCRIZIONE DEI SERVIZI consuntivo 2011 preventivo 2011 preventivo 2012 % % % Asili nido 28,49 25,75 28,62 Asili nido* con spese al 50% (art. 5 L.498/92) 56,98 51,52 57,23 Mense scolastiche 52,59 52,26 56,53 Museo della Collegiata 8, ,40 Illuminazioni votive 422,99 432,29 206,35 Uso di locali e spazi adibiti ad iniziative non istituzionali 23,06 12,04 29,57 Parchimetri 304,38 263,67 303,79 *totale % di copertura con spese al 50% 71,28 74,27 81,50 totale % di copertura 54,42 55,62 63,32 Per l'esame dei servizi a domanda per gli anni sono stati presi in esame esclusivamente i servizi di cui al D.M. 31 dicembre 1983 "Individuazione delle categorie dei SPL a domanda individuale". Pagina 1 di 10

4 PROSPETTO DIMOSTRATIVO DELLE ENTRATE E DELLE SPESE RELATIVE AI SERVIZI PUBBLICI A DOMANDA INDIVIDUALE DESCRIZIONE DEI SERVIZI SPESE ENTRATE Personale Altre spese Totale Contribuzioni Entrate specific.destinate Asili nido , , , , , ,00 Mense scolastiche , , , , ,91 Musei 0, , , , ,00 Illuminazioni votive , , , , ,00 Uso di locali e spazi adibiti ad iniziative non istituzionali , , , , ,00 Parchimetri , , , , ,00 TOTALE , , , , , ,91 Totale Percentuale di copertura delle spese 63,32% Pagina 2 di 10

5 PROSPETTO DIMOSTRATIVO DELLE ENTRATE E DELLE SPESE RELATIVE AI SERVIZI PUBBLICI A DOMANDA INDIVIDUALE DESCRIZIONE DEI SERVIZI SPESE ENTRATE Personale Altre spese Totale Contribuzioni Entrate specific.destinate Asili nido , , , , , ,00 Mense scolastiche , , , , ,91 Musei 0, , , , ,00 Illuminazioni votive , , , , ,00 Uso di locali e spazi adibiti ad iniziative non istituzionali , , , , ,00 Parchimetri , , , , ,00 TOTALE , , , , , ,91 Totale Percentuale di copertura delle spese * con spese al 50% (art. 5 legge 498/92) 81,50% Pagina 3 di 10

6 Servizio gestito in economia: DM n. 3 Asili nido - in regime di esenzione iva (art. 10 DPR 633/1972). Esercizio dell'opzione irap ai sensi dell'art. 10 bis c. 2 D.Lgs. 446/1997 RICAVI COSTI Codice risorsa Cod.intervento categoria risorsa funzione servizio intervento Trasferimenti regionali , costi di personale , Proventi dalle famiglie ,00 salario accessorio per il personale , Assicurazione bambini 500, spese economali per acquisto beni asili nido 1.000, materiale didattico e d'uso , Alimenti e materiale per bambini , acquisto materiali pulizia e igiene 6.000, acquisto materiale manutenzioni 9.000, Vestiario personale 1.250, costi riscossione bollette 800, incarichi per iniziative pedag. 800, Riscaldam., illuminazione, ecc , rimb.utenze locali in affitto , Manutenzione locali , spese gestione asilo nido finanziate con contributo regionale , Servizi appaltati , convenzione con strutture accreditate , spese nettezza urbana 4.612, spese generali di gestione 700, lavoro interinale , utilizzo locali per ristruttur.asili , trasferimenti per asili nido collegati entrata , oneri straordinari gestione corrente 1.700,00 ammortamento beni mobili ,00 TOTALE RICAVI ,00 28,62% di copertura TOTALE COSTI ,00 Differenza passiva ,00 57,23% *nota Differenza attiva *con COSTI considerati al 50% (art. 5 L. 498/92) TOTALE A PAREGGIO ,00 TOTALE A PAREGGIO ,00 Pagina 4 di 10

7 Servizio gestito in economia: DM n. 10 Mense scolastiche - Fattispecie imponibile iva. Esercizio dell'opzione irap ai sensi dell'art. 10 bis c. 2 D.Lgs. 446/1997 RICAVI COSTI Codice risorsa Cod.intervento categoria risorsa funzione servizio intervento Proventi scuole materne , Costi di personale ruolo+non ruolo , Locaz.autom.trasp.mensa 3.500,00 salario accessorio personale , entrate scuole secondar.super , Acquisto viveri , rimb. stato pasti insegnanti stat , vestiario 1.500,00 iva a credito (come da rendic.2012) , acquisto beni varie economali 500, carburanti 4.000, Servizi appaltati per somministraz.pasti , Spese per utenze mense scolastiche , manutenzione automezzi 5.000, bolli e assicurazione 4.000, nettezza urbana mensa scolastica , manutenzioni locali 6.000, manutenzione attrezz. Tecniche 1.000, Costi per riscossione tariffe mense , sicurezza e qualità , fitti passivi locali mensa ,00 Quota ammortamento ,00 TOTALE RICAVI ,91 percentuale TOTALE COSTI ,00 Differenza passiva ,09 di copertura Differenza attiva TOTALE A PAREGGIO ,00 56,53% TOTALE A PAREGGIO ,00 Pagina 5 di 10

8 Servizio gestito in economia: DM n. 16 Teatri, musei, pinacoteche, gallerie, mostre e spettacoli - in regime di esenzione iva (art. 10 DPR 633/1972) RICAVI COSTI Codice risorsa Codice intervento categoria risorsa funzione servizio intervento Proventi museo collegiata S. Andrea 3.000, acquisto beni museo della collegiata e Museo Vetro 3.800, Proventi Mu.Ve e percorsi didattica Beni Culturali , consumi Museo del vetro , Museo del vetro spese varie , Utenze e pulizia locali Museo Collegiata , Spese varie gestione Museo , Manutenzione impianti Museo Collegiata 2.000,00 ammortamento beni mobili 1.895,00 TOTALE RICAVI ,00 percentuale TOTALE COSTI ,00 Differenza passiva ,00 di copertura Differenza attiva TOTALE A PAREGGIO ,00 13,40% TOTALE A PAREGGIO ,00 Pagina 6 di 10

9 Servizio gestito in economia: DM n. 18 Trasporti funebri, pompe funebri e illuminazioni votive - Fattispecie imponibile iva RICAVI COSTI Codice risorsa Cod.intervento categoria risorsa funzione servizio intervento Proventi lampade votive , Personale , Proventi da sepoltura Parte spesa personale per amministrativi , Proventi da montaggio tombe Acquisto beni consumo/materie prime , Spesa montaggio tombe , Energia elettrica per lampade votive , Irap su personale 5.000,00 iva a debito 7.000,00 TOTALE RICAVI ,00 percentuale TOTALE COSTI ,00 Differenza passiva 0,00 di copertura Differenza attiva ,00 TOTALE A PAREGGIO ,00 206,35% TOTALE A PAREGGIO ,00 Pagina 7 di 10

10 Servizio gestito in economia: DM n. 19 Uso di locali adibiti stabilmente ed esclusivamente a riunioni non istituzionali: auditorium, palazzi dei congressi e simili - Fattispecie imponibile iva RICAVI COSTI Codice risorsa Cod.intervento categoria risorsa funzione servizio intervento Proventi , spesa personale , affitto Palazzo Esposizione 2.780, irap su personale 2.301,00 iva credito , gestione spazi culturali , spese economali palazzo esposizioni 1.000, acquisto materiali manutenzione palazzo esposizioni 6.500, riscaldam. - illuminaz.-telefono Palazzo Esposizioni , manutenzione p.esposizione 6.000,00 ammortamento beni mobili 2.904,00 TOTALE RICAVI ,00 percentuale TOTALE COSTI ,00 Differenza passiva ,00 di copertura Differenza attiva TOTALE A PAREGGIO ,00 29,57% TOTALE A PAREGGIO ,00 Pagina 8 di 10

11 Servizio gestito in economia: DM n. 12 Parcheggi custoditi e parchimetri - Fattispecie fuori campo iva RICAVI COSTI Codice risorsa Cod.intervento categoria risorsa funzione servizio intervento Proventi ,00 Spese generali amm.ve di personale , fornitura cartelli segnaletica verticale , spese per manutenz.gestione parchimetri , fitti passivi per parcheggio F.S ,00 TOTALE RICAVI ,00 percentuale TOTALE COSTI ,00 Differenza passiva 0,00 di copertura Differenza attiva ,00 TOTALE A PAREGGIO ,00 303,79% TOTALE A PAREGGIO ,00 Pagina 9 di 10

12 p revisio ne previsio ne p.zzo espo siz.e spazi culturali 12, ,57 lampade vo tive 2 0 6, ,2 9 musei cittadini 13,4 10 mense sco lastiche 56,53 52,2 6 parchimetri 2 6 3, ,79 asili nido 57,2 3 51, percent uale di copert ura dei servizi Pagina 10 di 10