FAP BANCO DI SARDEGNA Bilancio 2016

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1 Consiglio di Amministrazione del 3 Marzo 2017 FAP BANCO DI SARDEGNA Bilancio 2016 Sintesi dei Principali Risultati Sede Legale e Amministrativa in Sassari, Via IV Novembre n. 27 Codice fiscale Iscritto all Albo dei Fondi Pensioni al n della Sezione Speciale: Fondi Pensione Preesistenti con soggettività giuridica

2 I Numeri del Fondo solo TFR; 8; 0% Familiari; 126; 5% 2016 non Versanti; 63; 3% Gli iscritti al FAP a fine 2016 che non percepiscono pensione partecipanti sono di cui 141 nuovi iscritti Solo Contributi; 475; 19% 2015 Contributi + TFR; 1598; 65% solo TFR; 7; 0% non Versanti; 87; 4% Contributi + Quota TFR; 190; 8% Solo Contributi; 489; 21% Rispetto all anno precedente c è un incremento di 141 iscritti, erano 8 nel 2015, 126 sono familiari a carico. Contributi + Quota TFR; 195; 8% Contributi + TFR; 1602; 67%

3 I Numeri del Fondo Entrate e Uscite Volumi in migliaia di euro T F R datore di lavoro lavoratore Nonostante l incremento del numero di partecipanti attivi rimangono pressoché stabili i volumi dei contributi raccolti: -71 mila Determinante la contrazione nei contributi del datore di lavoro pure in presenza di incrementi nelle altre voci di contribuzione Ingressi da altri fondi Uscite vs altri fondi Riscatti Rispetto all anno precedente c è un incremento dei movimenti in ingresso e in uscita, complessivamente nel 2016 si sono avuti 4 lavoratori che per 615k hanno trasferito la loro posizione nel FAP, di contro 12 riscatti per 653k e 2 uscita per 51k

4 I Numeri del Fondo - I Partecipanti Composizione anagrafica dei partecipanti Complessivamente sono iscritti al FAP persone di cui 2271 lavoratori attivi familiari a carico+15 nuovi iscritti + 63 non versanti) Rispetto al 2015 c è un aumento della platea con una diminuzione dell età media (circa 49 anni) per effetto dei familiari che si sono aggiunti nel <20 anni anni anni anni anni anni anni anni anni > anni

5 I Numeri del Fondo Le Donne Composizione anagrafica dei partecipanti 500 Sono iscritte al FAP donne. Età media intorno a 48,5 anni, l anno precedente era sopra i 52 anni anni anni anni anni anni anni anni <20 anni anni > anni

6 I Numeri del Fondo Gli Uomini Composizione anagrafica dei partecipanti Sono iscritte al FAP uomini Età media sopra i 49 anni, era sui 54 anni nel anni anni anni anni anni anni anni anni >65 <20 anni anni

7 I Numeri del Fondo Per le prestazioni nel 2016 ci sono pensioni erogate per 4.779k di cui 310 indirette, queste ultime in aumento rispetto al I volumi sono aumentati a 8.132k per l aumento delle liquidazioni in capitale Composizione qualitativa dei partecipanti 56 Fam. a carico Maschi Altro 1 Femmine 23 Dirigente 9 Quadro Impiegato Operaio Apprendista N rend.diretta N rend. Ind.ta N forma Capit.

8 I rendimenti del Fondo 160,00 Andamento rendimenti ,00 Partecipanti 140,00 Pensionati Bcmk(TFR +30 bps) 130,00 120,00 110,00 100,00 90,00 80, Posto a 100 il valore quota nel 2006, l andamento dei rendimenti dei comparti partecipanti e pensionati è superiore a quello di riferimento del TFR, in 9 anni la quota si rivaluta del 48% e 50% rispetto al 33%

9 Il patrimonio del Fondo Tit.gest. ALLIANZ al netto di com Polizze gestione separata Conti Correnti Giac. Media tot. Gest. Fin. e liq ,64% 1,33% 5,36% Immobili Totale ,67% Titoli in gestione Polizze conti correnti immobili Il patrimonio si assesta a circa 201 mln ripartiti rispettando le indicazioni COVIP, e sono suddivisi in 147 mln per il comparto partecipanti e 54 mln per il comparto pensionati

10 Le performances del Fondo RENDIMENTI LORDI GESTIONE POLIZZE COMPLESSIVO COMPARTO PARTECIPANTI 1,84 2,82 2,10 COMPARTO PENSIONATI 1,53 2,82 1,93 BENCHMARK TFR fondi negoziali gestioni con garanzia capitale FAP partecipanti FAP pensionati Lordo al netto di B. dep. 1,795 3,375 1,000 2,076 1,885 Netto al netto di B. dep. 1,490 2,700 0,800 1,661 1,885 I rendimenti sono ben al di sopra dei tassi di riferimento BCE e FED (0,25% e 0,50%) e paragonati ai fondi con garanzia del capitale come quella assicurata dal gestore Allianz, sono di 80 bp sul lordo.

11 La performance del Fondo 20,00% 15,00% 10,00% 5,00% PARTECIPANTI PENSIONATI MEDIA NEGOZIALI Fondi con garanzia 0,00% ,00% -10,00% Andamento dei tassi di rendimento dei due comparti del FAP rispetto alla media dei risultati dei fondi negoziali e di quelli con garanzia del capitale, si osserva solo nel 2010 e 2011 una criticità del FAP, ampiamente recuperato nel 2012.

12 La performance del Fondo 150,00% 140,00% 130,00% 120,00% PARTECIPANTI 110,00% PENSIONATI MEDIA NEGOZIALI 100,00% FONDI CON GARANZIA 90,00% Posto pari a 100 la quota di riferimento nel 2007 dopo 8 anni nel FAP la quota del comparto pensionati arriva a 146, quella dei partecipanti a 136, nei fondi negoziali si attesta a 128 e in quelli a capitale garantito il livello è a 129.

13 Attivo Netto Prestazioni - Partecipanti Variazioni Conto Generale Conto Personale Conto TFR Conto Personale Aggiuntivo Totale

14 Attivo Netto Prestazioni - Pensionati Variazioni Conto Pensioni Conto Integrazioni Conto Solidarietà Conto Attività Supplementari Totale

15 Le prestazioni del Fondo - Anticipazioni RICHIESTE spese sanitarie edilizia altre cause totale ammontare Le richieste di anticipazioni istruite sono state 143, 5 sono state trasferite al 2017 per completamento di documentazione e mancanza di plafond.

16 Principali avvenimenti Nel corso del 2016 l attività del FAP è stata caratterizzata: dalla valutazione del Collegio Sindacale e Organismo di Vigilanza (ODV) sull adeguatezza della Struttura e delle Procedure dall integrazione della Gestione Finanziaria sulle procedure della Società NUMERA SpA, dal documento sulla Politica di Gestione dei Conflitti di Interessi, dalle verifiche sul bilancio tecnico al 31/12/14 prodotte dallo studio attuariale Visintin, dal rinnovo del Contratto di affitto con la Sardaleasing SpA, dalle modifiche statutarie riguardo la possibilità di liquidazione in capitale al 100% per i vecchi iscritti - art. 23, comma 7 lett. C) decreto n. 252/2005 e sui familiari fiscalmente a carico, dall incarico per le verifiche attuariali per il triennio ; dalla relazione ODV per esercizio 2015, dalla verifica attuariale 31/12/2015, l adozione di nuovi tassi di attualizzazione, l aggiornamento del Regolamento di Attuazione dello Statuto nella parte relativa ai coefficienti tecnici che saranno in vigore dal 2016,

17 Principali avvenimenti Nel corso del 2016 l attività del FAP è stata caratterizzata: dall informativa sulla nuova disciplina inerente la Raccolta delle adesioni, delib. Covip 25/05/2016, dagli adeguamenti Previsti dal d.m. 166/2014 riguardo Aggiornamento della funzione finanza su i propri processi decisionali e operativi alle nuove norme in materia di criteri e limiti di investimento e di conflitti di interesse. dalla nomina del Direttore Responsabile del Fondo, dalle verifiche di competenza della Funzione Finanza, Dalla relazione sull attività di verifica svolta dall'odv e sulle modifiche al Modello riguardo la Parte Generale - Dlgs.231/2001, dall avvicendamento nelle cariche del Consiglio di Amministrazione e del Collegio Sindacale con decorrenza

18 Prospettive La politica che si vuole sviluppare vede come prioritari: la verifica della stabilità e dell equilibrio del Fondo, l ottemperanza del programma decennale di finanziamento della riserva supplementare, i rendimenti necessari per il finanziamento, l ampliamento della platea dei partecipanti, la rivisitazione delle voci di spesa, ottimizzazione dei processi organizzativi