Per l anno 2012, rispetto al piano dei conti del bilancio preventivo 2011, sono state apportate alcune modifiche qui di seguito elencate:

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1 RELAZIONE TECNICA contabili: La struttura del bilancio preventivo per l anno 2012 si articola su due documenti - bilancio per unità previsionale di base sviluppato in termini finanziari per macro attività dei singoli centri di costo; - bilancio amministrativo-gestionale diretto a svolgere un controllo dell equilibrio fra entrate e uscite e della programmazione finanziaria. Nell anno 2001 la Scuola aveva ridefinito il piano dei conti e aveva individuato aree che corrispondevano a unità previsionali di base del bilancio dello Stato e che rappresentavano centro di costo e di responsabilità nonchè attività omogenee suddivise fra spese correnti e spese di investimento. Con l approvazione del bilancio preventivo per l anno 2009 è stato approvato il piano dei conti profondamente modificato a seguito del nuovo schema organizzativo dei servizi amministrativi della Scuola approvato con deliberazione del Consiglio direttivo nel mese di luglio Il nuovo piano dei conti del bilancio ha accorpato le attività in tre divisioni generali costituenti unità operative che per dimensione, complessità, budget e risorse gestite devono essere affidate alla responsabilità di una figura dirigenziale. Le Divisioni sono poi articolate in aree. Il piano dei conti rispecchia il nuovo modello organizzativo e la struttura del bilancio, per la parte Spesa, fa corrispondere le Aree alle Categorie. Per maggior trasparenza ciascuna area comprende le spese per le competenze al personale fisso e a tempo determinato. Per l anno 2012, rispetto al piano dei conti del bilancio preventivo 2011, sono state apportate alcune modifiche qui di seguito elencate: a) è stato inserito un nuovo capitolo di spesa all interno del titolo 1 categoria 2 denominato Corsi di lingua straniera al fine di evidenziare la spesa sostenuta per la frequenza di corsi di lingua straniera, in particolare il corso di lingua cinese, da parte degli studenti; b) è stata modificata la descrizione del capitolo di spesa in Spese per ospitalità in quanto non si paga più il fitto del capannone locato durante i lavori di ristrutturazione del Palazzo D Ancona; c) è stata modificata la descrizione del capitolo di spesa in Servizi affidati a ditte esterne : non era più utilizzato nella versione precedente in quanto dedicato al funzionamento del centro stampa e si è quindi ritenuto opportuno destinarlo alle spese derivanti dall affidamento all esterno di servizi di varia natura; Relazione tecnica - pag.1

2 d) è stata modificata la descrizione del capitolo di spesa in Laboratorio di scienze dell antichità a seguito della nuova denominazione del Laboratorio di storia, archeologia e topografia del mondo antico; e) è stata modificata la descrizione del capitolo di spesa in Centro di filosofia a seguito della nuova denominazione del Centro ricerche informatiche per le discipline umanistiche. Prima di passare ad esaminare più dettagliatamente l aspetto finanziario si evidenzia che il bilancio è stato redatto osservando i vincoli di spesa previsti dal D.L. 31 maggio 2010, n. 78 convertito in legge, con modificazioni, dall art. 1,comma 1, Legge 30 luglio 2010 n. 122 che ribadisce, per alcune tipologie di spesa, i vincoli già previsti dalle precedenti normative (Legge 133/2008, Legge 266/2005, Legge 244/2007). In particolare sono state rispettate le disposizioni previste da: - comma 3 art. 6 della legge 122/2010 che prevede, fermo restando quanto previsto dall art.1 comma 58 della Legge 266/2005, a decorrere dal 1 gennaio 2011 la riduzione del 10% rispetto agli importi risultanti alla data del 30 aprile 2010 per indennità, compensi, gettoni e retribuzioni corrisposte ai componenti di organi di indirizzo, direzione e controllo, consigli di amministrazione e organi collegiali; - comma 8 art. 6 Legge 122/2010 che prevede la riduzione delle spese per relazioni pubbliche, convegni, mostre, pubblicità e di rappresentanza per un ammontare non superiore al 20% delle spese sostenute nell anno 2009 per le medesime finalità. La disposizione non si applica ai convegni organizzati dalle università, nonché alle mostre realizzate nell ambito dell attività istituzionale; - comma 12 art. 6 Legge 122/2010 che prevede la riduzione delle spese per missioni ad un ammontare non superiore al 50% della spesa sostenuta nell anno 2009; - comma 13 art. 6 Legge 122/2010 che prevede la riduzione delle spese per formazione ad un ammontare non superiore al 50% della spesa sostenuta nell anno 2009; - comma 14 art. 6 Legge 122/2010 che prevede la riduzione delle spese per l acquisto, la manutenzione, il noleggio e l esercizio di autovetture nonché per l acquisto di buoni taxi ad un ammontare non superiore all 80% delle spese sostenute nell anno 2009; - comma 5 art.67 Legge 133/2088 che prevede la riduzione del 10% per il finanziamento per la contrattazione integrativa. Il comma 21 dell art.6 Legge 122/2010 e il comma 6 dell art.67 Legge 133/2008 prevedono che le somme provenienti dalle riduzioni di spesa siano versate annualmente dalle amministrazioni ad apposito capitolo dell entrata del bilancio dello Stato. Nel commento della parte delle spese sono elencate le singole riduzioni e il totale delle stesse iscritto nel bilancio preventivo. Relazione tecnica - pag.2

3 - comma 1 art. 8 Legge 122/2010 che stabilisce, a decorrere dal 2011, il limite delle spese annue di manutenzione ordinaria e straordinaria degli immobili utilizzati nella misura del 2% del valore dell immobile utilizzato; la disposizione non si applica agli interventi obbligatori ai sensi del D.Lgs 42/2004, Codice dei beni culturali e del paesaggio e ai sensi del D.Lgs 81/08 sulla sicurezza nei luoghi di lavoro; - comma 1 art. 9 Legge 122/2010 che stabilisce che a decorrere dal 1 gennaio 2011 e sino al 31 dicembre 2013 il trattamento economico complessivo dei singoli dipendenti, anche di qualifica dirigenziale, non può superare il trattamento ordinariamente spettante per l anno 2010 al netto degli effetti derivanti da eventi straordinari della dinamica retributiva, ivi incluse le variazioni dipendenti da eventuali arretrati, conseguimento di funzioni diverse in corso d anno, fermo in ogni caso quanto previsto dal comma 21, terzo e quarto periodo, per le progressioni di carriera comunque denominate, maternità, malattia, missioni svolte all estero, fatto salvo quanto previsto dal comma 17, secondo periodo, e dall art.8, comma 14; - comma 2 art. 9 Legge 122/2010 che stabilisce che a decorrere dal 1 gennaio 2011 e sino al 31 dicembre 2013 gli stipendi superiori a sono ridotti del 5% per la parte eccedente questo importo fino a ; per la parte eccedente la riduzione è del 10%; - comma 2 bis art. 9 Legge 122/2010 che stabilisce che a decorrere dal 1 gennaio 2011 e sino al 31 dicembre 2013 l ammontare complessivo delle risorse destinate annualmente al trattamento accessorio del personale, anche di livello dirigenziale, non può superare il corrispondente importo dell anno 2010 ed è, comunque, automaticamente ridotto in misura proporzionale alla riduzione del personale in servizio; - comma 21 art. 9 Legge 122/2010 che stabilisce la disapplicazione per gli anni 2011, 2012 e 2013, dei meccanismi di adeguamento retributivo per il personale non contrattualizzato di cui all art. 3 del Dlgs n. 165/2001; - comma 28 art. 9 Legge 122/2010 che stabilisce che a decorrere dall anno 2011 le università possono avvalersi di personale a tempo determinato o con convenzioni ovvero con contratti di collaborazione coordinata e continuativa nel limite del 50% della spesa sostenuta per le stesse finalità nell anno Rimangono salve le assunzioni a tempo determinato e la stipula di contratti di collaborazione coordinata e continuativa gravanti su fondi diversi dal Fondo di Funzionamento Ordinario come previsto dall art 1 comma 188 della Legge 266/2005; - infine per quanto riguarda il compenso per i collegi arbitrali vale quanto disposto dall art. 61 comma 9 del decreto legge 112/2008: il 50% del compenso spettante al dipendente pubblico per l attività di componente il collegio arbitrale è versata al capitolo n del Capo X del bilancio dello Stato come previsto dal comma 17 dello stesso articolo; Relazione tecnica - pag.3

4 Nell analisi specifica delle spese saranno fornite tutte le informazioni relative alle disposizioni sopraindicate. Al fine di consentire una maggiore trasparenza agli organi della Scuola per valutare le attività espletate, la capacità di spesa delle singole strutture e quindi permettere una scelta oculata delle priorità e una attenta distribuzione delle risorse, è stato dato corso fin dal bilancio preventivo 2005, ad una innovazione nella definizione degli stanziamenti delle voci di bilancio; gli stanziamenti di bilancio sono formati dai fondi presunti delle riassegnazioni derivanti dall esercizio precedente, per le tipologia di spesa consentite (assegnazioni finalizzate) in aggiunta alle risorse finanziarie nuove. Resta naturalmente inteso che in sede di chiusura del bilancio 2011 si darà certezza alla definizione delle somme riassegnate, al loro utilizzo ed alle opportune eventuali variazioni. Passando ad esaminare più dettagliatamente l aspetto finanziario si evidenzia che il bilancio preventivo per l esercizio finanziario 2012 utilizza, per ottenere il pareggio, in quota parte, l avanzo libero e l avanzo finalizzato. L avanzo presunto complessivo di ,00 è composto per ,00 (al netto di minori entrate per ,00) dalla previsione di economie di gestione (riportato in bilancio alla prima voce di Entrata Avanzo di amministrazione quota a pareggio ) e per ,00 dall avanzo di amministrazione. Quest ultimo comprende i seguenti importi: ,00 di riassegnazioni finalizzate (in particolare fondi di ricerca, fondi ministeriali per edilizia universitaria e contributi da privati) ,00 di avanzo libero. L avanzo libero deriva per ,00 dalla presunta maggiore assegnazione di Fondo di Finanziamento Ordinario per l anno 2011, per ,00 dal recupero della quota per l anno 2012 del mutuo per la ristrutturazione del Complesso San Silvestro in quanto graverà sull accordo di programma per l edilizia, per ,00 dal Fondo di riserva, per ,00 da varie comunicazioni ministeriali, per ,00 per entrate proprie e per ,00 dall eliminazione di vari residui pregressi. Resta inteso che se la quota di avanzo a pareggio al non si realizzasse, il Consiglio direttivo sarà tenuto ad operare immediatamente un ripiano del bilancio al fine di mantenere il pareggio dello stesso. Le entrate presunte ammontano complessivamente a ,00.=, le spese presunte ammontano complessivamente a ,00.= e l avanzo di amministrazione presunto al iscritto come prima voce è pari a ,00.=. Relazione tecnica - pag.4

5 Tale avanzo risulta finalizzato per ,00 in quanto destinato alle riassegnazioni dei fondi finalizzati mentre per ,00 (di cui ,00 avanzo libero ed ,00 economie di gestione) è stato utilizzato per ottenere il pareggio del bilancio. Passiamo all esame dettagliato delle previsioni di entrata e di spesa. ENTRATE Le entrate complessivamente previste ammontano a ,00.= (al netto dell avanzo presunto) di cui ,00 per partite di giro. Relativamente ai trasferimenti ministeriali per quanto riguarda il Fondo di Finanziamento ordinario alla data della stesura del presente documento il Ministero non ha ancora provveduto alla comunicazione del Fondo provvisorio per l anno Nel predetto preventivo, in assenza di informazioni da parte del Ministero sul fondo assegnato per l anno 2010 al momento della redazione dello stesso, era stato iscritto prudenzialmente uno stanziamento ridotto applicando una ulteriore riduzione del 4% sulla somma accertata nel Lo stanziamento del Fondo per l anno 2012, in assenza di informazioni da parte del Ministero e, considerando le riduzioni percentuali previste per i prossimi anni, ha portato a ridefinirne l importo applicando una percentuale di riduzione del 6%. In sintesi di seguito la dinamica del F.F.O. per gli anni 2010/2012: Assegnazione 2010 Assegnazione 2011 ridotta del 4% Assegnazione 2012 ridotta del 6% , , ,00 maggiore assegnazione ,00 minore assegnazione ,00 Al capitolo del Fondo di finanziamento sono state inoltre previste l assegnazione relativa al finanziamento ministeriale, programmato per il quinquennio , dell attività di orientamento universitario per ,00 annui (nota ministeriale del 31/10/2011, prot.n. 1636) e le assegnazioni per l assunzione di ricercatori relative agli anni 2007 Legge 296/2006 per complessivi ,00. Questo capitolo non comprende invece l entrata di ,00, finalizzata agli assegni per la collaborazione all attività di ricerca art.51 comma 6 Legge 449/97, ed inserita al capitolo Relativamente al contributo per le residenze universitarie, è stata iscritta un assegnazione inferiore a quella dell anno 2011; a seguito di un colloquio con il Ministero è ragionevole presupporre un taglio del 20% rispetto a quanto assegnato nel 2010 (pari ad già ridotto rispetto alla previsione di ). A seguito della stipula di una nuova convenzione nel corso del 2011, la stagione concertistica verrà interamente finanziata da soggetti esterni e pertanto la Scuola non riceverà l assegnazione del Ministero per i Beni e le Attività Culturali. Relazione tecnica - pag.5

6 Per le altre entrate si osserva quanto segue: - alla voce trasferimenti da Enti per il finanziamento dei posti di perfezionamento per la classe di scienze sono stati previsti i finanziamenti derivanti dalle convenzioni stipulate con l International Centre for Genetic Engineering and Biotechnology per un posto di perfezionamento, con l Istituto Nazionale di Vulcanologia e Geofisica per tre posti di perfezionamento, con la Fondazione Tronchetti Provera per tre posti di perfezionamento, con il Consorzio Pisa Ricerche per un posto di perfezionamento, con il C.N.I. per un posto di perfezionamento e con la Fondazione Istituto Italiano di Tecnologia: la vecchia convenzione per cinque posti e la nuova per quattro posti di perfezionamento; - alla voce trasferimenti per corsi di orientamento si conferma il finanziamento della ARIN - azienda risorse idriche Napoli spa; - alla voce contributi vari, si conferma la previsione di sponsorizzazione da parte dell Istituto cassiere Monte dei Paschi di Siena finalizzato ad attività innovative; mentre non è più previsto il cofinanziamento del mutuo per il complesso San Silvestro; - alla voce contributi da parte delle Regioni Province e Comuni è stato iscritto il contributo del comune di Cortona per il finanziamento delle attività che la Scuola svolgerà a Cortona; non sono più previsti i contributi dei comuni di Colle Val d Elsa e San Miniato; - alla voce ricerca finanziata da enti del settore pubblico e privato si rileva: per la classe di scienze il finanziamento per il quarto anno della convenzione quinquennale con la Fondazione Istituto Italiano di Tecnologia per le spese di gestione e funzionamento dei locali e dei beni al Centro Nest e il contributo derivante dalla convenzione con l Università di Pisa e la Scuola Sant Anna per il Centro De Giorgi; La previsione di competenza delle entrate (escluse le partite di giro) pari a e suddivisa sostanzialmente nelle seguenti voci: ministeriali Entrate derivanti da trasferimenti ,00 di cui ,00 Entrate diverse ,00 Relativamente alle assegnazioni per l edilizia universitaria e residenziale, nell anno 2010, il Ministero, con nota del 25 gennaio 2010, ha comunicato, a seguito della richiesta effettuata dalla Scuola per esigenze inderogabili ai fini del completamento di un consistente programma edilizio finalizzato a valorizzare il patrimonio ed a incrementare gli spazi da destinare alla recettività, ai servizi alla ricerca e alla biblioteca, uno specifico finanziamento di 2 milioni di euro per cinque anni a decorrere dall anno Il finanziamento ministeriale sarà Relazione tecnica - pag.6

7 erogato, tenuto conto della totale assenza di fondi per l edilizia universitaria, compatibilmente con le risorse disponibili a valere sul Fondo per il finanziamento ordinario delle università. Le entrate diverse si riferiscono a: - Entrate derivanti dalla vendita beni e prestazioni di servizi con uno stanziamento di ,00; si riferiscono prevalentemente ai servizi effettuati dalla Scuola, quali ad esempio mensa, alloggio, servizio xerografico e vendita di pubblicazioni; per quest ultime, occorre evidenziare che la previsione iscritta nell entrata finanzia in parte lo stanziamento previsto al capitolo di spesa Trasferimenti al Centro Edizioni. - Entrate non classificabili in altre voci per ,00 derivanti soprattutto dal rimborso spese generali per i convegni e per la quota di recupero spese generali a favore del bilancio della Scuola derivante dalle convenzioni con enti di ricerca. Relazione tecnica - pag.7

8 SPESE Le spese previste per il 2012 ammontano complessivamente, detratte le riassegnazioni per complessivi ,00, a ,00.= di cui ,24= destinate alle spese correnti, ,00= destinate alle spese in conto capitale, ,00= per trasferimenti a strutture autonome, ,76 = per estinzione di mutui e ,00= per partite di giro e contabilità speciali. Nel confronto tra gli anni 2010, 2011 e 2012 si evidenzia, per l anno in oggetto, l inversione di tendenza a seguito delle maggiori entrate previste per il 2012 come già detto in questa relazione nella parte delle entrate. Nella relazione tecnica del bilancio preventivo 2010 era stata sottolineata la riduzione degli stanziamenti di spesa confrontando gli anni 2009 e 2010; facendo lo stesso confronto tra gli stanziamenti del 2010 e quelli iscritti per il 2011 risultano riduzioni per complessivi ,00. Il confronto tra gli anni 2012 e 2011 registra invece una maggiore capacità di spesa in relazione al previsto incremento del F.F.O.. Nella tabella sottostante è riassunto l andamento delle spese: Stanziamento spese 2010 Stanziamento spese 2011 Stanziamento spese 2012 Differenza , , , , , ,00 L aumento degli stanziamenti di spesa deriva innanzitutto dall aumento delle componenti del fondo di finanziamento ordinario e dalla maggiore quota di avanzo che si prevede di realizzare in chiusura di esercizio a seguito della comunicazione ufficiale, da parte del Miur, dell assegnazione per l anno Ai vari capitoli di spesa sono stati iscritti gli stanziamenti necessari per far fronte alle previsioni di spesa e, naturalmente per quei capitoli dove è possibile identificare l esatto fabbisogno, come le spese per allievi, la didattica, le spese per il personale e le spese fisse, la previsione è aderente alle necessità. Per le spese di edilizia, è stato iscritto tra manutenzione ordinaria e straordinaria, uno stanziamento complessivo inferiore a quanto prevede la normativa; per le tipologie di spesa soggette ai vincoli previsti dalle precedenti normative (Legge 133/2008, Legge 266/2005, Legge 244/2007) si elenca qui di seguito la tabella dove sono riportate le riduzioni (con successivo obbligo di versamento al bilancio dello Stato) e le limitazioni di stanziamento: Tipologia spesa Soggette alla riduzione 80%: rappresentanza, pubblicità, Speso 2009 Importo riduzione Stanziamento bilancio , , ,01 Relazione tecnica - pag.8

9 promozionali Soggette riduzione 50%: , , ,48 Missioni, formazione Soggette riduzione 20%: , , ,76 Spesa per automezzi Soggette riduzione 10%: , , ,49 Indennità Direttore, Vice Direttore, Presidi, Collegio Revisori Totale riduzioni ,22 Il totale delle riduzioni per complessivi ,22 deriva per ,95 dalle somme ridotte sulle varie tipologie di spesa e iscritte nell apposito capitolo di bilancio 1/11/7 Trasferimenti passivi (per il successivo versamento allo Stato da effettuare entro il 31 ottobre 2012) e per ,20 dalla riduzione di spesa proveniente dall applicazione del comma 58 dell articolo 1 della Legge 266/2005 che costituisce economia di bilancio. La riduzione aggiuntiva, rispetto al comma 58 art. 1 Legge 266, derivante dall applicazione del comma 3 dell articolo 6 del decreto legge n. 78/2010 pari a 2.932,31 è ricompresa nell importo complessivo da versare. Tra le indennità soggette a riduzione del 10%, non sono state inserite le spese per i gettoni di presenza in Consiglio direttivo e le spese per il gettone agli organi di valutazione in quanto, la spesa si realizza al momento della effettiva partecipazione. La riduzione sarà effettuata pertanto al momento della liquidazione del compenso e gli importi recuperati saranno versati con le altre riduzioni entro il 31 ottobre Alla stessa scadenza la Scuola è obbligata al versamento della riduzione del 10% del trattamento accessorio di cui al comma 6 art.67 legge 133/2008 per l importo di ,26 già stanziato al capitolo 1/11/07 Trasferimenti passivi. Per quanto riguarda le ulteriori limitazioni di spesa e in particolare le spese per manutenzione ordinaria e straordinaria e le assunzioni di personale a tempo determinato, i relativi stanziamenti di spesa iscritti ai pertinenti capitoli sono inferiori a quanto previsto dalla normativa; relativamente al trattamento economico del personale gli stanziamenti ai capitoli degli stipendi comprendono solamente la prevista indennità per la vacanza contrattuale e, al capitolo 1/7/11 Spese per miglioramenti economici al personale della Scuola non è stato previsto alcun stanziamento in virtù di quanto stabilito dall articolo 9 comma 21 Legge 122/2010 Relazione tecnica - pag.9

10 Nel bilancio per unità previsionale di base, sono rappresentate per le singole aree, le spese suddivise in funzionamento e investimento (nel prospetto che segue non si è tenuto conto delle riassegnazioni): Area Funzionamento Investimento DDRRE Relazioni esterne ,45= = DDRRE Didattica ,00= = DDRRE Classe Lettere ,11= ,00= DDRRE Classe Scienze ,36= ,00= Divisione Servizi- Area Servizi ,00= = Divisione servizi Area Tecnico ,00= ,00= DRFU- Area Risorse Umane ,44= DRFU- Area Risorse Finanziarie ,23= ,00= Area Direzionale ,26= = DDRRE Area Ricerca = ,00= Centro autonomo biblioteca = ,00= Centro autonomo calcolo = ,00= Centro autonomo edizioni = ,00= Il prospetto di bilancio, nella parte delle spese, presenta una ulteriore colonna nella quale sono esposte le somme presunte derivanti dai fondi finalizzati che faranno parte integrante dello stanziamento per il bilancio Ovviamente, trattandosi di una previsione si potranno registrare variazioni positive derivanti da nuove assegnazioni finalizzate accertate prima della chiusura dell esercizio, o negative, nel caso di sovrastima di riassegnazioni. Con la chiusura dell esercizio e la determinazione dell avanzo saranno apportate le eventuali modifiche di riassegnazione e data certezza per l utilizzazione dei fondi. Di seguito le riassegnazioni che si prevedono e che sono state iscritte nell apposita colonna del bilancio preventivo: AREA RIASSEGNAZIONE Area Relazioni Esterne ,14 Didattica ,06 Didattica Classe di Lettere ,39 Didattica Classe di Scienze 9.371,14 Risorse Umane Competenze al ,00 Relazione tecnica - pag.10

11 Personale Risorse Finanziarie e Logistiche ,69 Spese non classificabili in altre voci ,02 Acquisizione di beni di uso durevole 9.412,00 Servizi tecnici ,35 Ricerca ,21 TOTALE ,00 Per le riassegnazioni maggiormente consistenti si segnala quanto segue: Risorse umane Competenze al Personale - l importo deriva prevalentemente dalle somme relative al trattamento accessorio per il personale (corresponsione incentivi, mobilità orizzontale, indennità di risultato) e al trattamento di fine rapporto per gli esperti linguistici; Area Servizi Tecnici l importo deriva prevalentemente dai fondi ministeriali per l edilizia universitaria; infatti il Ministero ha disposto due assegnazioni finalizzate ad interventi di manutenzione straordinaria e ristrutturazioni. Con nota del 21/2/2011 è stato notificato alla Scuola il provvedimento di approvazione relativo al cofinanziamento di cui alla Legge 338/2010 alloggi e residenze per studenti universitari destinato a Collegi Timpano e Acconci e con la nota pervenuta a gennaio 2010 è stato assegnato un contributo quinquennale, per complessivi 10 milioni di euro, per il completamento del programma edilizio della Scuola finalizzato a valorizzare il patrimonio ed a incrementare gli spazi da destinare alla recettività, ai servizi alla ricerca e alla biblioteca. Ricerca la riassegnazione deriva dai programmi di ricerca che si svilupperanno in più anni secondo le scadenze prospettate in sede di progetto, dai fondi interni della Scuola per progetti di ricerca e dai fondi derivanti da convenzioni con enti pubblici o privati: Spese non classificabili in altre voci l importo comprende prevalentemente le assegnazioni pervenute dal Ministero per l assunzione di ricercatori, assegnazioni avvenute per gli anni 2007, 2008 e Le nomine dovevano realizzarsi entro due anni dall assegnazione e con le assunzioni avvenute nel 2011 è stato portato a termine l intero programma. Il Ministero però ha trasferito il finanziamento per ciascun anno anche se le nomine non si realizzavano nel due anni previsti: questo ha generato delle economie ma, al momento, non conosciamo se il Ministero recupererà le minori spese con l assegnazione del fondo di funzionamento ordinario. Per prudenza le somme inutilizzate sono state accantonate in attesa di conoscere le decisioni che il Ministero prenderà in merito. Relazione tecnica - pag.11

12 Nell esame delle singole aree o unità previsionali, a commento delle variazioni registrate rispetto al bilancio 2011, non si terrà conto delle somme iscritte come riassegnazioni. Come già segnalato nella parte introduttiva delle spese, i capitoli relativi agli stipendi del personale amministrativo e tecnico sono iscritti nelle singole Aree; nell Area Risorse Umane come già detto precedentemente, il capitolo destinato a contenere la previsione per i miglioramenti economici del personale non presenta alcun stanziamento nel rispetto di quanto previsto dalla Legge 132/2010 Complessivamente la voce retribuzioni del personale di ruolo in servizio al 1 gennaio 2012, è pari a ,00= e rappresenta il 51,12% del fondo di funzionamento ordinario e il 40% del totale complessivo delle spese. Lo stanziamento delle retribuzioni è così composto: Retribuzioni e relativi contributi personale docente: Classe di Lettere ,00 Classe di Scienze ,00 =========== ,00 Retribuzioni e relativi contributi personale ricercatori: Classe di Lettere ,00 Classe di Scienze ,00 ========== ,00 Personale tecnico-amministrativo: DDRRE Relazioni Esterne ,00 DDRRE Didattica ,00 Divisione Servizi Area Servizi ,00 Divisione Servizi Area Tecnici ,00 D.R.F.U Area Risorse Umane ,00 D.R.F.U. Area Risorse Finanziarie ,00 Attività Direzionale ,00 DDRRE Area Ricerca ,00 Centro Autonomo Biblioteca ,00 Centro Autonomo Centro Calcolo ,00 Centro Autonomo Edizioni ,00 =========== ,00 Totale Generale ,00 =========== Relazione tecnica - pag.12

13 1 Divisione Didattica Ricerca Relazioni Esterne La Divisione è articolata in : Relazioni esterne, Didattica Allievi e Classi, Ricerca. Area Relazioni Esterne prevede una spesa complessiva di ,00. Le diminuzioni principali di stanziamento si riferiscono ai capitoli relativi a: - attività concertistica - la riduzione deriva principalmente dalla quota di riassegnazione effettuata al 1 gennaio 2011, come per gli anni precedenti. Per il 2012 lo svolgimento della stagione non ha oneri a carico del bilancio della Scuola in quanto in data 16 giugno 2011 è stato stipulato un Protocollo d intesa tra la Scuola Normale, la Fondazione Cassa di Risparmio di Pisa e la Fondazione Teatro Verdi che prevede a carico della Fondazione Cassa di Risparmio di Pisa una contribuzione da elargire a favore del Teatro per le spese della stagione. Spetta alla Scuola la predisposizione del programma e del cartellone delle Stagioni concertistiche. - orientamento universitario come detto nella parte delle entrate, il Ministero ha assegnato un contributo a sostegno dei corsi di orientamento; in bilancio è stato iscritto lo stanziamento corrispondente al contributo elargito dal Ministero pari a ,00 annui. Nella stessa nota il Ministero ha comunicato che il finanziamento ha valenza quinquennale adesione ad organismi internazionali e interuniversitari rispetto al bilancio preventivo 2011 per la copertura della spesa per il corso di lingua cinese è stato istituito apposito capitolo come detto nella parte delle entrate. Lo stanziamento destinato alla copertura delle spese previste nella convenzione con il C.N.R; è trasferito al capitolo 2/16/7 Laboratorio di Neurobiologia - attività promozionale è stato applicato il comma 8 art. 6 Legge 122/2010. Area Didattica Allievi prevede le attività di supporto della didattica nelle sue varie forme (servizi agli studenti e alle Classi). Il supporto agli allievi prevede una spesa di ,00; rispetto alle previsioni del bilancio 2011 le variazioni in aumento più consistenti si riferiscono ai capitolo degli allievi del corso ordinario in quanto sono state coperte, già nella fase del preventivo, le spese per il rimborso delle tasse universitarie; altra variazione importante si riferisce al capitolo per il contributo mancato alloggio, in questo caso l aumento deriva dalla chiusura dei Collegi Timpano e Acconci e dalla conseguente necessità di corrispondere agli allievi tale contributo per la perdita dell alloggio. Infine il capitolo delle Borse di formazione registra per il 2012 uno stanziamento destinato ad attivare borse per i perfezionandi che alla fine del ciclo di perfezionamento non hanno ancora sostenuto l esame. Un altra differenza importante, ma solo apparente, è quella che deriva dal capitolo degli stipendi del personale tecnico amministrativo, infatti in questo caso l aumento è conseguente all accorpamento nel capitolo 1/2/13 delle spese di personale che erano stanziate nelle aree Didattica Classe di Lettere e Didattica Classe di Scienze. Relazione tecnica - pag.13

14 Gli stanziamenti dei capitoli relativi ai contributi per ricerche fuori sede hanno avuto un piccolo incremento rispetto al preventivo Area Didattica Classe di Lettere e di Scienze In entrambe le classi si registra un aumento di spesa per l attivazione di collaborazioni con professori a contratto che vanno ad integrare le attività a seguito dei numerosi pensionamenti che si sono registrati nel 2010 e in minor parte nel I capitoli 9 di entrambe le classi presentano lo stesso stanziamento del 2011 in quanto soggetti alle riduzioni previste ai commi 3 e 6 dell art. 6 della già citata Legge e le somme ridotte sono state già iscritte al capitolo 1/11/7 Trasferimenti passivi. Per i capitoli dei convegni di entrambe le classi le diminuzioni si riferiscono alle somme provenienti dalle riassegnazioni, gli stanziamenti dei suddetti capitoli risultano, rispetto al preventivo 2011, invariati per la Classe di Scienze e con un modestissimo aumento, 10 mila euro, per la classe di Lettere. Infine nei capitoli relativi all attività seminariale di entrambe le classi non sono state ricomprese le spese per l attività glottodidattica. Area Ricerca Il totale dello stanziamento previsto ammonta complessivamente a ,00 mentre la previsione dei fondi riassegnati per progetti o convenzioni tutt ora in corso ammonta a ,21 In questa area confluiscono tutte le risorse che la Scuola stanzia per la ricerca; per i laboratori si registrano alcune modifiche di denominazione, come già detto nella parte introduttiva di questa relazione e relativamente agli stanziamenti, con esclusione del Centro Nest, gli altri laboratori registrano aumenti. Per il Centro De Giorgi l incremento dei fondi è conseguente alle minori entrate del Centro derivanti dalle convenzioni stipulate con l Università di Pisa e la Scuola S.Anna; infatti il contributo dell università di Pisa è passato da 100 mila a 70 mila euro e il contributo della Scuola S.Anna è passato da 50 mila a 5 mila euro. Su motivata richiesta del Direttore del Centro De Giorgi, la Scuola nella preparazione del bilancio ha accolto la richiesta e integrato lo stanziamento. Alcuni laboratori, come il Laboratorio di Linguistica e il Centro per l elaborazione informatica di testi e immagini, hanno avuto stanziamenti maggiori in quanto nel 2011 hanno concluso con esito positivo la procedura di valutazione periodica. Il laboratorio di Neurobiologia accorpa lo stanziamento del laboratorio di Biologia molecolare. Sono stati stanziati i fondi per i nuovi progetti di ricerca e i progetti per i giovani ricercatori, entrambi con una piccola integrazione; naturalmente sono iscritti anche gli stanziamenti per la copertura dei progetti precedentemente approvati che si realizzano in più annualità. 2 Divisione Servizi La Divisione è articolata in : Area Servizi e Area Servizi Tecnici Relazione tecnica - pag.14

15 Area Servizi Ristorazione e Convitto gestisce i servizi logistici degli allievi. L area prevede una spesa complessiva di ,00 e le spese si riferiscono prevalentemente alla gestione della mensa e dei collegi. Rispetto al bilancio 2011 si registra al capitolo Spese per ospitalità la spesa derivante dalla chiusura del Collegio Timpano e Acconci: gli allievi e perfezionandi che alloggiavano nel suddetto collegio hanno dovuto trovare un alloggio alternativo fuori dalle strutture della Scuola e per tale motivo ricevono il contributo per il mancato alloggio (già commentato nell area Didattica). La Scuola ha comunque stipulato una convenzione con un pensionato per l ospitalità degli allievi e una parte di essi vi hanno trovato alloggio. Area Servizi Tecnici comprende la previsione per manutenzione ordinaria, straordinaria e ristrutturazioni dei vari immobili. La somma globalmente prevista ammonta, al netto delle retribuzioni del personale afferente, a ,00= di cui ,00 destinato alla manutenzione ordinaria e ,00 destinati ad opere di straordinaria manutenzione. La previsione comunque è inferiore a quanto previsto dalla normativa di cui alla Legge 132/2010, infatti, il limite delle spese annue di manutenzione ordinaria e straordinaria degli immobili utilizzati nella misura del 2% del valore dell immobile, corrisponde per la Scuola a ,08. Relativamente agli interventi che si prevede di effettuare si rimanda alla programmazione triennale 2011/2013 allegata a questa relazione. Già in questo anno è iniziata la ristrutturazione del Collegio Timpano e Acconci e per il 2012 sono previsti per il palazzo Carovana interventi di adeguamento impianto elettrico, rifacimento servizi igienici e restauro degli stemmi; per il complesso San Silvestro intervento di ristrutturazione ed adeguamento funzionale II lotto e infine per il Palazzo Canonica interventi di manutenzione straordinaria, coperture e facciata. I suddetti interventi sono finanziati con fondi ministeriali appositamente assegnati (Legge 338/2000 e Accordo di programma quinquennale) e con contributi ricevuti da Fondazioni. Le spese per la manutenzione ordinaria si riferiscono prevalentemente alla copertura dei vari contratti di manutenzione degli impianti e ad interventi previsti per la revisione delle centrali termiche e idriche e per il restauro di alcuni infissi, portoni e imbiancature. Al presente bilancio è allegato il programma triennale delle opere pubbliche Divisione Risorse Finanziarie e Umane La Divisione è articolata in : Area Risorse Umane e Area Risorse Finanziarie Area Risorse Umane e Competenze al Personale comprende oltre alle spese del personale afferente la struttura, le indennità accessorie per tutto il personale con le limitazioni già indicate in questa relazione. In questa area sono ricomprese le spese per i contratti per prestazioni d opera e il fondo per eventuali assunzioni finanziati interamente con entrate proprie; per le spese di formazione del personale e le spese di missione lo stanziamento iscritto corrisponde al 50% della spesa sostenuta nell anno Relazione tecnica - pag.15

16 Area Risorse Finanziarie e Logistiche contiene tutte le spese relative all acquisizione di beni e servizi per l amministrazione e all acquisizione di beni di uso durevole. La spesa per la gestione dei palazzi istituzionali registra un piccolo aumento a seguito del pensionamento di una unità di personale con mansioni di addetto alle aule e un integrazione all orario per il servizio centralino; nel corso dell anno per questo servizio è stata assunta una unità di personale dalle fasce protette ma la grande quantità di lavoro richiede l affiancamento, per alcune ore della mattina, di una ulteriore unità. Infine, in attesa di poter procedere con la chiusura notturna del palazzo Carovana (e questo potrà avvenire solamente dopo aver trasferito tutta l impianti di allarme su una portineria vicina alla sede centrale che effettua comunque servizio di portierato notturno - il collegio Fermi è stato individuato come struttura idonea) occorre mantenere aperta la portineria Carovana per ventiquattro ore giornaliere. Il capitolo di nuova istituzione Servizi affidati a ditte esterne comprende la previsione di spesa per lo svolgimento del servizio xerografico con una ditta esterna a seguito del pensionamento di un unità di personale. Le spese afferenti l area sono state analizzate attentamente e pur considerando che la maggior parte dei capitoli comprende spese fisse come contratti per appalti di servizio, noleggi di attrezzature e utenze, le stesse sono state comunque ridotte. E stata naturalmente applicata la riduzione prevista per le spese di pubblicità e per la manutenzione ed esercizio dei mezzi di trasporto, per quest ultimo capitolo, sulla base dell andamento della spesa per il corrente anno, abbiamo effettuato una riduzione di stanziamento. Le riduzioni come indicato alla tabella di pagina 9 sono confluite al capitolo 1/11/7 Trasferimenti passivi. Attività Direzionale comprende le spese per gli organi istituzionali, le spese per l attività istituzionale del Direttore ed in particolare le spese di rappresentanza e di missione del Direttore e dei suoi delegati, il compenso al Collegio dei Revisori. Per le tipologie di spese suddette è già stato iscritto lo stanziamento al netto delle diverse riduzioni mentre, per i compensi agli organi di valutazione e per i gettoni di presenza ai membri del Consiglio direttivo, il recupero sarà effettuato al momento della corresponsione del gettone, essendo lo stesso legato alla presenza. Le spese del personale afferente l area si riferiscono al personale di staff del Direttore e del Direttore Amministrativo, a tale proposito occorre precisare che tra le spese del personale di ruolo, la differenza tra le spese assestate al 30 settembre 2011 e la previsione per il 2012 deriva sostanzialmente dal fatto che in questa area erano stati calcolati, fino al 2011, gli stipendi di 4 unità afferenti all area Servizi. Relazione tecnica - pag.16

17 Centro autonomo Biblioteca e Archivi Centro autonomo Elaborazione dell Informazione e del Calcolo Centro autonomo Edizioni Rispetto al precedente esercizio si registra per il Centro Autonomo Biblioteca una maggiore assegnazione a seguito di motivate richieste del Direttore del centro autonomo; per il Centro di Calcolo non si registrano invece variazioni. Per il Centro Edizioni la minore assegnazione in realtà non modifica la capacità di spesa del centro: infatti il Centro nel corso di questo anno ha effettuato maggiori vendite, rispetto alla previsione iniziale, iscritta in bilancio ai capitoli di entrata 6/14/10 e 6/14/11 ; le maggiori vendite vengono riassegnate al centro stesso, pertanto nell anno 2012, lo stanziamento della struttura risulta composto da vendite per euro , maggiori vendite dell anno 2011 per e assegnazione dell amministrazione centrale per euro Per quanto riguarda le spese di personale, le variazioni dipendono da trasferimenti interni del personale. Per completezza, anche se non specificamente inerenti le aree sopraelencate, si evidenzia lo stanziamento relativo alla voce Estinzione di mutui e prestiti pari a ,76 relativa a: Ammortamento mutuo per ristrutturazione Complesso San Silvestro ,78 Quota parte ammortamento mutuo Complesso via del Giardino ,98 (acquistato in comune con la Scuola S.Anna).. Luana Cappelli Relazione tecnica - pag.17