CONTO CONSUNTIVO ESERCIZIO Unione Italiana dei Ciechi e degli Ipovedenti - Onlus Sezione Provinciale di Monza e Brianza

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1 CONTO CONSUNTIVO ESERCIZIO 204 Unione Italiana dei Ciechi e degli Ipovedenti - Onlus Sezione Provinciale di Monza e Brianza

2 NOTE SUL CONTO CONSUNTIVO ANNO 204 SITUAZIONE FINANZIARIA Il risultato conclusivo del Bilancio in oggetto presenta, al 3 dicembre 204, un Avanzo di Cassa di euro 7.480,73, corrispondente alla somma dei saldi rilevati alla stessa data sugli estratti conto emessi rispettivamente dall Istituto Cassiere Banca Prossima S.p.A. (euro 5.24,76) e dall Istituto Banco Posta (euro 2.265,97). Per quanto riguarda l Avanzo di Amministrazione di euro 30.23,44, di seguito, viene riportato il prospetto di calcolo che tiene conto, oltre che dell Avanzo di Cassa, dell ammontare dei Residui Attivi e Passivi accertati alla data di compilazione del presente Consuntivo. E N T R A T E D e t e r m i n a z i o n e d e l l A v a n z o d i A m m i n i s t r a z i o n e. - Avanzo di Cassa dall esercizio precedente euro , Avanzo conto corrente postale esercizio precedente Euro 2.734, Totale delle Entrate di competenza (incassate) euro ,26 + euro Residui Attivi Esercizio precedente (incassati) euro 20.98,64 = Totale delle ENTRATE (incassate) euro 62.92,62 U S C I T E - Totale delle Uscite di competenza (pagate) euro , Residui Passivi Esercizio precedente (pagati) euro 5.773,49 = Totale delle USCITE (pagate) euro 44.7,89 A V A N Z O D I A M M I N I S T R A Z I O N E Totale delle ENTRATE (incassate) euro 62.92,62 - Totale delle USCITE (pagate) euro 44.7,89 = AVANZO DI CASSA AL 3/2/204 euro 7.480,73 C/C BANCARIO AL euro 5.24,76 + C/C POSTALE AL euro 2.265,97 = AVANZO DI CASSA AL 3/2/204 euro 7.480,73 - Residui attivi al 3/2/204 euro 3.844,9 euro , Residui passivi al 3/2/204 euro 9,093,48 = AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AL 3/2/204 euro 30.23,44

3 ENTRATE Accertamenti anno precedente B I L A N C I O F I N A N Z I A R I O E N T R A T E Previsioni 204 definitive Somme riscosse Gestione anno 204 Rimaste da riscuotere Totale accertamenti Avanzo dell'esercizio , , ,72 0, ,72 RIASSUNTO DELLE ENTRATE Residui al //4 Riscossi Gestione Residui Rimasti da riscuotere Accertati nell Esercizio Totale residui al 3/2/4 Titolo I - Entrate ordinarie 8.83, ,00 39,32, , , , ,56 0, , ,52 Titolo II - Entrate straordinarie , , ,58 0, ,58 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Titolo III Partite di Giro 20.44, , ,20.5, , , ,08 0,00.5,67.5,67 Totale generale dell'entrata , , , , , ,64 0, , , , ,76 98,385, ,9 30,229,45 USCITE Accertamenti anno precedente B I L A N C I O F I N A N Z I A R I O U S C I T E Previsioni 204 definitive Somme pagate Gestione anno 203 Rimaste da pagare Totale impegni Residui al //4 Pagati Gestione Residui Rimasti da pagare Accertati nell Esercizio Totale residui al 3/2/4 RIASSUNTO DELLE USCITE Titolo I - Uscite ordinarie , , , , ,0 5.42, ,37 0, , ,73 Titolo II - Uscite straordinarie , , ,00 0, ,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Titolo III Partite di Giro 20.44, ,00 0.8,2 3.9, , ,2 0.63,2 0,00 3.9,75 3.9,75 Totale generale dell'uscita , , , , , , ,49 0, , ,48 2

4 Per quanto riguarda la gestione dei residui, sia attivi che passivi, premesso che: - vanno intesi quali residui attivi le Entrate accertate ai sensi del comma dell art. 9 del Regolamento di Gestione Finanziaria che mancano unicamente della fase del versamento da parte del debitore; - vanno intesi quali residui passivi le Uscite accertate, già liquidate ai sensi dell art. 4 del Regolamento di Gestione Finanziaria, che mancano unicamente della fase del pagamento, come inteso all art. 5 del suddetto Regolamento; vengono di seguito elencati i capitoli interessati, con la specificazione dell'esercizio di provenienza: ELENCO DEI RESIDUI ATTIVI alla data del ESERCIZIO DI PROVENIENZA CAP. ART. DESCRIZIONE ANALITICA DELLE PARTITE IMPORTO Quote sociali.59, Contributo annuale ordinario LR / , Contributi da Enti pubblici per iniziative e attività.775, Contributi da soci, Contributi da soci per Fondo di solidarietà 5, Contributi da Enti e Istituzioni (solo privati) 3.850, Contributi da Sede Centrale UICI per convenzione ANMIL/Patronato e CAF Proventi da iniziative raccolta fondi: Giornata Regionale per la Prevenzione della Cecità e la Riabilitazione Visiva del 8 dicembre , , Recuperi e rimborsi 290, Ritenute erariali 474, Ritenute previdenziali 204, Altre entrate di giro 833,00 Descrizione dei residui attivi. TOTALE 3.844,9 ) L importo riguarda: le quote di tesseramento in delega anno 204, I e II semestre, non ancora trasferite dalla Sede Centrale UICI; 6 quote 204 pagate nel 205 2) L importo è riferito al Contributo annuale ordinario anno 204 LR /2008 3) Trattasi dei contributi a sostegno attività anno 204 deliberati dai Comuni di Seregno e Agrate Brianza e delle borse di studio anno 204 deliberate dal Comune di Monza. 4) Trattasi dei contributi relativi al 204 5) Trattasi del contributo relativo all anno 204 6) Trattasi del finanziamento concesso dalla Fondazione della Comunità di Monza e Brianza per il progetto sportello ipovisione Ospedale San Gerardo Monza anno 204 pari a 3.500,00 e del Contributo IAPB Roma per organizzazione progetto non perdiamoci la vista anno 204 pari a 350,00. 7) Trattasi del saldo pratiche di patronato anno

5 8) Trattasi dell ammontare della raccolta fondi effettuata l 8/2/204 in occasione della Giornata regionale per la prevenzione della malattie della vista e per la riabilitazione visiva, al netto delle spese di organizzazione sostenute dal Consiglio Regionale Lombardo UICI per conto delle Sezioni provinciali. 9) Trattasi della quota accompagnamenti anno 204 convenzione UICI ESSENCE LIFE pari a 50,00 e del Contributo IAPB Roma per rimborso carburante progetto non perdiamoci la vista anno 204 pari a 40,00. 0) Trattasi delle ritenute erariali a carico dei dipendenti sugli stipendi dicembre 204 ) Trattasi delle ritenute previdenziali a carico dei dipendenti sugli stipendi dicembre 204 2) Trattasi dei proventi relativi la giornata regionale per la prevenzione della malattie della vista e per la riabilitazione visiva svoltasi il

6 ELENCO DEI RESIDUI PASSIVI alla data del ESERCIZIO DI PROVENIENZA CAP. ART. DESCRIZIONE ANALITICA DELLE PARTITE IMPORTO Stipendi 2.20, Oneri previdenziali a carico Ente.84, Oneri vari su compensi a consulenti e collaboratori Altri oneri per speciali incarichi a consulenti e collaboratori 68,70 57, Spese per la Sede.240, Assistenza scolastica e generica 97, Quote di tesseramento e funzionamento dovute al C.R.L. e Sede Centrale Trasferimento al C.R.L. per fondo regionale di solidarietà.00,9 2, Pagamento ritenute erariali.43, Pagamento ritenute previdenziali 489, Pagamenti vari a favore e per conto soci 482, Altre uscite di giro.004,00 Descrizione dei residui passivi. ) L importo è riferito agli stipendi dei dipendenti del mese di dicembre 204 TOTALE 9.093,48 2) L importo è riferito al versamento degli oneri previdenziali INPDAP e INPS a carico dell Ente relativo agli stipendi e tredicesima dei dipendenti mese di dicembre 204 5

7 3) L importo è riferito al versamento degli oneri previdenziali INPS a carico dell Ente relativo al compenso in co.co.pro dicembre ) L importo è riferito al pagamento dovuto allo Studio Morelli Pisa per la gestione ed elaborazione paghe ai consulenti e collaboratori anno ) L importo è riferito al pagamento della fatt. n.282/4 del 20/2/204 impresa di pulizie Alessandria a saldo del IV trimestre anno 204 per pulizia Sede sezionale. 6) L importo è riferito al pagamento della fatt. n.37/23 del 6/2/204 Comune di Monza per affitto Sala Maddalena Festa di S. Lucia 4/2/204 7) L importo è riferito al trasferimento a C.R.L. della quota di funzionamento anno ) L importo è riferito alla regolarizzazione fondo regionale di solidarietà anno 204 9) L importo è riferito al versamento delle ritenute erariali a carico dei dipendenti relativo agli stipendi e tredicesima di dicembre 204 e al versamento R.D. 20% Studio Morelli Pisa per la gestione ed elaborazione paghe ai consulenti e collaboratori anno ) L importo è riferito al versamento delle ritenute previdenziali a carico dei dipendenti relativo agli stipendi e tredicesima di dicembre 204. ) L importo è riferito al versamento delle quote sociali anno 205 effettuato da alcuni soci nel mese di dicembre 204 2) L importo è riferito al trasferimento al C.R.L. UICI dei proventi raccolti durante la giornata regionale per la prevenzione della malattie della vista e per la riabilitazione visiva svoltasi il

8 SITUAZIONE ECONOMICA CONTO ECONOMICO delle Rendite e Spese e delle sopravvenienze ed insussistenze di attività e passività dell'esercizio 204 Descrizione dei titoli parziali Somme totali Entrate correnti EURO ,00 Uscite correnti EURO 7.73,0 Avanzo di rendita EURO ,0 SOPRAVVENIENZE DI ATTIVITA' Somme con vincolo di investimento EURO 0,00 Maggiore accertamento di residui attivi EURO 69,6 Maggior valore attribuito ad elementi del patrimonio EURO 0,00 Totale sopravvenienze di attività EURO 69,6 SOPRAVVENIENZE DI PASSIVITA Maggiore accertamento di residui passivi EURO 0,00 Totale sopravvenienze di passività EURO 0,00 INSUSSISTENZE DI ATTIVITA Minore accertamento di residui attivi EURO 256,82 Minor accertamento di crediti EURO 0,00 Quota svalutazione annuale beni mobili EURO 929,73 Minore accertamento di somme destinate alla capitalizzazione EURO 0,00 Totale insussistenze di attività EURO.86,55 INSUSSISTENZE DI PASSIVITA' Minore accertamento di residui passivi EURO 0,00 Totale insussistenze di passività EURO 0,00 RISULTATO ECONOMICO DA PORTARE IN AUMENTO/DIMINUZIONE DEI CAPITALI AL PRINCIPIO DELL'ESERCIZIO EURO ,95 7

9 Andando ad analizzare i proventi e gli oneri derivanti dalla gestione si evidenzia a fine esercizio un risultato economico ancora NEGATIVO e pari a euro ,95, ma sensibilmente ridotto rispetto all anno precedente e principalmente imputabile al capitolo spese per la Sede in quanto, per l anno 204, il Comune di Monza non ha ancora provveduto al rinnovo della convenzione per l affitto dei locali sezionali scaduta nel 203. Tale risultato ci ha permesso, per l anno 204, di incrementare, seppur in misura ridotta, gli investimenti patrimoniali. In considerazione della grave crisi economica, diventa sempre più difficile ottenere finanziamenti pubblici finalizzati al solo sostegno delle attività da noi svolte sul territorio provinciale a favore dei minorati della vista; i contributi annuali, erogati purtroppo solo da alcuni Enti pubblici locali, diminuiscono drasticamente di anno in anno e prevalentemente vengono stanziati a sostegno parziale di progetti specifici presentati dalla nostra Sezione, in collaborazione con l I.Ri.Fo.R. Monza e Brianza. Pertanto, per continuare a mantenere il servizio attualmente erogato e proseguire nel risanamento del deficit di bilancio, occorre incrementare ulteriormente le iniziative di autofinanziamento e, in particolare, attivare campagne di sensibilizzazione mirate a sostenere la nostra sezione, pubblicizzare il cinque per mille e ampliare la ricerca di soci effettivi e sostenitori. Inoltre, nel contesto economico di crisi degli Enti Locali, si registra come nota positiva il fatto che la Regione Lombardia abbia corrisposto regolarmente il contributo annuale ordinario, erogato ai sensi della LR /2008, Capo VII, la cui entità complessiva ed i criteri di riparto possono essere visualizzati nella delibera allegata (ALLEGATO). 8

10 SITUAZIONE PATRIMONIALE descrizione STATO DEI CAPITALI al 3/2/204 al principio dell'esercizio alla fine dell'esercizio parziali totali parziali totali PARTE I Situazione patrimoniale Titolo I Patrimonio effettivo ATTIVO I Fabbricati e terreni 0,00 0,00 II Titoli pubblici e privati , ,00 III Oggetti d arte 7.746, ,85 IV Beni ammortizzabili 865,74 936,0 V - Libri e biblioteche 0,00 0,00 VI Attività diverse patrimoniali VII Somme in deposito destinate alla capital.ne 0,00 0,00 0,00 0,00 VIII Beni ceduti in comodato 0,00 0,00 IX Crediti diversi 4.22,8 4.22,8 Totale dell Attivo , ,04 PASSIVO I Debiti ipotecari e chirografari II Passività patrimoniali diverse: 0,00 0,00 a) Debiti diversi 0,00 0,00 b) Fondo per iniziative e attività 3.000,00 0,00 c) Fondo TFR 6.42, ,47 Totale del passivo 9.42, ,47 ATTIVO NETTO PATRIMONIALE 49.68, ,57 9

11 descrizione STATO DEI CAPITALI al 3/2/204 al principio dell'esercizio alla fine dell'esercizio parziali totali parziali totali Titolo II Beni dei terzi ATTIVO - Depositi 0,00 0,00 PASSIVO Debiti verso i depositanti PARTE II 0,00 0,00 Situazione Amministrativa ATTIVO Rimanenza in cassa Banca - Rimanenza in cassa Banco Posta , , , ,97 - Residui attivi , ,9 PASSIVO Residui passivi 5.773, ,48 Avanzo Amministrativo 48.22, ,44 Attività netta complessiva al principio dell'esercizio , ,0 Aumento/diminuzione come da risultato del Conto Economico ,95 Attività netta complessiva a fine esercizio , ,0 ATTIVO Il valore esposto nella Categoria II è quello rintracciabile nel prospetto valore beni mobili (Titoli Cat. II) anno 204 e si riferisce ai seguenti titoli: Obbligazioni ISP TVMM scadenza euro ,00 Titoli a garanzia del fondo T.F.R.: Obbligazioni ISP TM sc euro ,00 Obbligazioni Barclyas c/o Poste Italiane SpA scadenza euro ,00 Buono di risparmo Banca Prossima scadenza euro 0.000,00 Obbligazioni ISP scadenza 0/02/207 euro 0.000,00 Obbligazioni banca IMI scadenza 3/07/207 euro ,00 Obbligazioni ISP scadenza 6/09/207 euro 0.000,00 Obbligazioni ISP TV scadenza 5/05/208 euro ,00 Totale euro ,00

12 Il valore esposto nella Categoria III è quello rintracciabile nel prospetto Inventario degli oggetti d Arte CAT.III anno 204 e si riferisce alle opere di Pitigliani e Tassinari per le quali non è stato effettuato ammortamento e la cui valutazione è pari al valore della perizia del Gallerista Montrasio Alberto effettuata nell anno Il valore esposto nella Categoria IV è quello rintracciabile nei prospetti INVENTARIO DEI BENI MOBILI SOGGETTI AD AMMORTAMENTO e si riferisce al valore del mobilio e attrezzature d ufficio al netto degli ammortamenti, come riportato di seguito: Mobili e macchine ordinarie d ufficio euro 573,60 Macchinari, apparecchi e attrezzature varie euro 2,80 Computers e sistemi telefonici elettronici euro 249,60 Altri beni (autovettura sezionale) euro 0,0 Totale Beni ammortizzabili euro 936,0 Il valore esposto nella Categoria IX Crediti Diversi è riferito a: Crediti attivi: 5% della quota relativa al Contributo della Regione Lombardia anno 2008, depositata presso il Consiglio Regionale Lombardo UICI, e non corrisposta nell anno ,6 5% della quota relativa al Contributo della Regione Lombardia anno 2009, depositata presso il Consiglio Regionale Lombardo UICI, e non corrisposta nell anno ,02 Totale 4.22,8 PASSIVO Il Fondo TFR riporta l importo complessivo dell accantonamento al 3/2/204 del trattamento di fine rapporto dei dipendenti, comunicatoci dallo studio commercialista Morelli di Pisa. Tale importo è ampiamente coperto nell Attivo dalla voce Titoli a garanzia del Fondo TFR per euro ,00.

13 ALLEGATO RIPARTO DEL CONTRIBUTO ORDINARIO ANNO 204 AI SENSI DELLA LR /2008, CAPO VII. Totale contributo ordinario anno 204: euro ,00; Quota a favore del Consiglio Regionale UIC (0%): euro 22.47,50; Quota a favore delle Sezioni (90%): euro ,50 di cui per metà in parti uguali (euro ,75 : 2 = euro 8.406,5625) ed il resto (euro ,75) in proporzione al numero dei rappresentati (totale 4.972) alla data del 3/2/203, così come segue: BERGAMO 8.406, [(00.878,75 : 4.972) x.44 = 9.709,209] = 8.5,77 BRESCIA 8.406, [(00.878,75 : 4.972) x.972 = 3.286,9954] = 2.693,56 COMO 8.406, [(00.878,75 : 4.972) x 889 = 5.989,9284] = 4.396,49 CREMONA 8.406, [(00.878,75 : 4.972) x 669 = 4.507,6064] = 2.94,7 LECCO 8.406, [(00.878,75 : 4.972) x 654 = 4.406,5390] = 2.83,0 LODI 8.406, [(00.878,75 : 4.972) x 346 = 2.33,2882] = 0.737,85 MANTOVA 8.406, [(00.878,75 : 4.972) x 92 = 6.205,5389] = 4.62,0 MILANO 8.406, [(00.878,75 : 4.972) x = 3.378,066] = ,62 MONZA 8.406, [(00.878,75 : 4.972) x.69 = 7.876,520] = 6.283,08 PAVIA 8.406, [(00.878,75 : 4.972) x 875 = 5.895,5989] = 4.302,6 SONDRIO 8.406, [(00.878,75 : 4.972) x 405 = 2.728,8200] =.35,38 VARESE 8.406, [(00.878,75 : 4.972) x 974 = 6.562,6438] = 4.969,2 Totale ,50