Istruzioni per la trasmissione informatica dei dati (Allegato al Regolamento ISVAP n. 36/2011)

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1 Istruzioni per la trasmissione informatica dei dati (Allegato al Regolamento ISVAP n. 36/2011) Il presente documento fornisce le indicazioni per la trasmissione informatica dei dati contenuti nei prospetti emanati ai sensi del Regolamento ISVAP n. 36/ Trasmissione dei dati contenuti nei prospetti sulla copertura delle riserve tecniche e relativi allegati. I file che compongono la trasmissione sono denominati XXTAAAAI.ZZZ, dove: - XX indica il tipo di dato e può assumere i seguenti valori: PA prospetto delle attività assegnate alla copertura delle riserve ex artt. 36 e 41, comma 4, (rami vita) e 37 (rami danni) del d.lgs. 209/2005 (Modello 1 e Modello 4); AA allegato A ai Modelli 1 e 4; AB allegato B al Modello 1; BB prospetto delle attività assegnate alla copertura delle riserve ex art. 41, commi 1 e 2, del d.lgs. 209/2005 (Modello 2); "CC" prospetto dimostrativo degli investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione (Modello 3); EA dettaglio degli attivi della categoria A a copertura delle riserve ex artt. 36 e 41, comma 4, (rami vita) e 37 (rami danni) del d.lgs. 209/2005, allegato al Modello 1 ed al Modello 4; EE dettaglio degli attivi a copertura delle riserve ex art. 41, commi 1 e 2, del d.lgs. 209/2005, allegato al Modello 2; "EC" dettaglio degli investimenti derivanti dalla gestione dei fondi pensione allegato al Modello 3; - T rappresenta il trimestre cui l invio fa riferimento (1,2,3,4); - AAAA rappresenta l anno cui l invio fa riferimento; - I indica la tipologia dell invio: 1 trimestrale; 2 comunicazione annuale allegata al bilancio. - ZZZ è il codice ISVAP della compagnia. I dati che compongono la comunicazione in argomento devono essere registrati in formato carattere secondo la codifica ASCII. Per quanto concerne il contenuto dei campi valgono le seguenti specifiche: - i dati alfanumerici sono allineati a sinistra; - i dati numerici sono allineati a destra; - i dati con cifre decimali sono rappresentati senza indicazione della virgola; il numero delle cifre decimali da riportare è indicato nella descrizione dei singoli campi; le cifre decimali devono essere riportate anche se nulle; - le date sono registrate nella forma AAAAMMGG senza separatore; 1

2 - i campi opzionali, quando non significativi, e quelli non utilizzati sono riempiti con spazi o con zeri a seconda che siano di tipo alfanumerico o di tipo numerico; - con riguardo ai campi dei tracciati record denominati Codice compagnia, le imprese utilizzano il codice indicato nella tabella COMPAG presente nel sito dell Istituto alla sezione Imprese e intermediari/controlli e Download/Download. I file sono organizzati secondo i tracciati record riportati negli Allegati 1, 2 e 3, che contengono anche alcune indicazioni sulla valorizzazione dei campi che compongono ciascun record. Si sottolinea che il tracciato record del file contenente il dettaglio degli investimenti a copertura delle riserve derivanti dalla gestione dei fondi pensione, sia per le comunicazioni trimestrali che per quella di bilancio, segue la struttura degli allegati al Modello 3 pubblicati nel Regolamento; si precisa che i dati dell Allegato 5 al Modello 3 dovranno essere trasmessi esclusivamente in sede di bilancio. I suddetti file devono essere trasmessi all Istituto via posta elettronica all indirizzo - sez.informatica.01@isvap.it, per le comunicazioni trimestrali, riportando nell oggetto, nell'ordine, la denominazione della compagnia, la dicitura Copertura delle riserve tecniche al e la data di riferimento della trasmissione; - dati.bilancio@isvap.it, per le comunicazioni relative al bilancio di esercizio; i file possono essere inviati congiuntamente a quelli previsti dal Regolamento Trasmissione dei dati sul monitoraggio degli investimenti Dalla sezione Imprese e intermediari > Controlli e Download > Download del sito ISVAP, tramite il comando Salva oggetto con nome, attivabile con il tasto destro del mouse, prelevare i file excel denominati MONINVES.xls e COMPAG.xls i suddetti file debbono essere salvati in una stessa cartella di lavoro Aprire il file excel denominato MONINVES.xls; la procedura inizia con il caricamento dell elenco delle compagnie dal file COMPAG.xls. All interno del foglio informativo, indicare la data di riferimento del monitoraggio e selezionare la Compagnia nella cella a scorrimento. Cliccando sulla denominazione della compagnia, questa verrà automaticamente riportata nella testata di ciascun foglio insieme al codice ISVAP della compagnia ed alla data indicata. Inserire i dati richiesti in migliaia di EURO. E possibile inserire i dati anche da un file in formato ASCII, secondo le indicazioni riportate nell'allegato 8. Completato l inserimento, tornare nel foglio informativo, cliccare sul bottone Controlli di validità e rimuovere gli eventuali errori riscontrati dalla procedura e segnalati nel foglio Errori_moninves generato dalla procedura di controllo. 2

3 Se non sono presenti errori cliccare sul bottone Generazione flusso da trasmettere all ISVAP. Nella cartella Documenti verrà generato il file denominato MONINVES.ccc, dove ccc è il codice compagnia. Salvare il file excel MONINVES.xls, ridenominandolo MONINccc.xls dove ccc è il codice della compagnia Preparare il messaggio da spedire all indirizzo riportando nell oggetto la denominazione della compagnia e la dicitura Monitoraggio degli investimenti finanziari dati al... comprensiva della data di di riferimento. Allegare alla sia la tabella excel che il file generato dalla procedura sopra descritta. Nel caso eccezionale in cui non sia possibile spedire il messaggio di posta elettronica, la tabella excel ed il file generato dalla procedura dovranno essere copiati su minidisco e spediti via posta prioritaria all ISVAP. 3

4 Allegato 1 TRACCIATI RECORD - Modelli 1 e 4 e relativi allegati I file che compongono la comunicazione, denominati secondo quanto indicato nel foglio "Istruzioni generali", sono articolati in un record di testa, più record di dettaglio ed un record di coda. Le imprese che esercitano sia l'assicurazione vita che quella danni trasmettono una sola serie di file contenenti i dati di entrambe le gestioni, con eccezione del file denominato ABTAAAAI.ZZZ previsto per la sola gestione vita. All interno dei file i record devono essere ordinati in senso crescente per tipologia di record (posizioni 1:3) e, quindi, per gestione (posizione 4). Nel file contenente i dati dei Modelli 1e4irecord di dettaglio devono essere altresì ordinati in base al codice voce (posizioni 5-7). I file sono strutturati secondo quanto di seguito riportato. File PATAAAAI.ZZZ (Modelli 1 e 4) record di testa: Tipo record AN 'PA1' Codice compagnia NU codice assegnato dall'isvap Anno NU anno a cui l'invio fa riferimento: (aaaa) Trimestre AN trimestre a cui l'invio fa riferimento: 1, 2, 3 o 4 Data produzione file NU nel formato aaaammgg Tipo comunicazione NU tipologia della comunicazione: 1 trimestrale 2 annuale (bilancio) Valuta NU valore fisso uguale a 1 (EURO) AN non utilizzato AN caratteri ASCII "CR" e "LF" 4

5 record di dettaglio Tipo record AN valore fisso uguale a 'PA2' Gestione AN "D" danni; "V" vita Codice voce NU Indicare il codice voce prestampato nei modelli Importo NU importo in Euro o valore percentuale espresso con due cifre decimali senza indicazione della virgola (le cifre decimale devono essere riportate anche se nulle) AN caratteri ASCII "CR" e "LF" record di coda: Tipo record AN PA3' Numero record NU numero dei record di dettaglio contenuti nel file AN non utilizzato AN caratteri ASCII "CR" e "LF" File AATAAAAI.ZZZ (allegato A ai Modelli 1 e 4) record di testa: Tipo record AN 'AA1' Codice compagnia NU codice assegnato dall'isvap Anno NU anno a cui l'invio fa riferimento: (aaaa) Trimestre AN trimestre a cui l'invio fa riferimento (t) Data produzione file NU nel formato aaaammgg Tipo comunicazione NU tipologia della comunicazione: 1 trimestrale 2 annuale (bilancio) Valuta NU valore fisso uguale a 1 (EURO) AN non utilizzato AN caratteri ASCII "CR" e "LF" 5

6 record di dettaglio: Tipo record AN valore fisso uguale a 'AA2' Gestione AN "D" danni; "V" vita Valuta AN codice valuta (Codice numerico U.I.C.) Tasso di cambio NU Per la valuta indicata al campo precedente, riportare il tasso di cambio rispetto all'euro alla chiusura dell'esercizio di riferimento utilizzato per la conversione degli importi; il valore del tasso deve essere espresso con due cifre decimali senza indicazione della virgola (le cifre decimale devono essere riportate anche se nulle) Riserve tecniche NU importo in Euro delle riserve tecniche relative alla valuta indicata alle posizioni 5-7 Attività a copertura NU importo in Euro delle attività a copertura delle riserve indicate al campo precedente AN caratteri ASCII "CR" e "LF" record di coda: Tipo record AN valore fisso uguale a 'AA3' Numero record NU numero dei record di dettaglio contenuti nel file AN non utilizzato AN caratteri ASCII "CR" e "LF" 6

7 File ABTAAAAI.ZZZ (Allegato B al Modello 1) record di testa: Tipo record AN 'AB1' Codice compagnia NU codice assegnato dall'isvap Anno NU anno a cui l'invio fa riferimento: (aaaa) Trimestre AN trimestre a cui l'invio fa riferimento (t) Data produzione file NU nel formato aaaammgg Tipo comunicazione NU tipologia della comunicazione: 1 trimestrale 2 annuale (bilancio) Valuta NU valore fisso uguale a 1 (EURO) AN non utilizzato AN caratteri ASCII "CR" e "LF" record di dettaglio: Tipo record AN valore fisso uguale a 'AB2' Codice sezione NU codice sezione: valori 1,2 rispettivamente per le sezioni I e II Codice contratto NU codice identificativo del contratto (numero progressivo univoco per compagnia e superiore a 0) Tasso di interesse NU tasso di interesse garantito con due cifre decimali senza virgola Riserve NU importo delle riserve tecniche in EURO Attività NU importo delle attività a copertura in EURO Durata residua NU sezione I: durata residua contrattuale in mesi interi record di coda: AN caratteri ASCII "CR" e "LF" Tipo record AN valore fisso uguale a 'AB3' Numero record NU numero dei record di dettaglio contenuti nel file AN non utilizzato AN caratteri ASCII "CR" e "LF" 7

8 File EATAAAAI.ZZZ (dettaglio degli attivi della categoria A allegato ai Modelli 1 e 4); record di testa: Tipo record AN EA1 Codice compagnia NU codice assegnato dall'isvap Anno NU anno a cui l'invio fa riferimento: (aaaa) Trimestre AN trimestre a cui l'invio fa riferimento (t) Data produzione file NU nel formato aaaammgg Tipo comunicazione NU tipologia della comunicazione: 1 trimestrale 2 annuale (bilancio) Valuta NU valore fisso uguale a 1 (EURO) AN non utilizzato AN caratteri ASCII "CR" e "LF" record di dettaglio: Tipo record AN valore fisso uguale a 'EA2' Gestione AN gestione: "D" danni, "V" vita Classe AN codice della classe di attività (Allegato 4) Codice contratto NU per gli attivi riferiti a contratti allegato B: codice identificativo del contratto per gli altri attivi: zero Dati relativi all investimento a copertura Denominazione attività AN classi A.1.1a, A.1.1b, A.1.2a, A.1.2b, A.1.3, A.1.4, A.3.1a, A.3.1b, A.3.3, A.3.4, A.4.4, A.5.1a, A.5.1b, A.5.2a, A.5.2b: denominazione del titolo o del fondo; classe A.1.5: denominazione del titolo sottostante; classe A.1.8: denominazione del titolo cui è riferito il rateo classe A.2: denominazione della società o ente garante per i mutui non garantiti da ipoteca 8

9 record di dettaglio (segue): Denominazione attività (segue) Codice ISIN 12 AN classi A.4.1, A.4.2: ubicazione dell'immobile (comune ed indirizzo) classe A.4.3: spazio classi A.1.1a, A.1.1b, A.1.2a, A.1.2b, A.1.3, A.1.4, A.1.8, A.3.1a, A.3.1b, A.3.3, A.3.4, A.4.4, A.5.1a, A.5.1b, A.5.2a, A.5.2b: codice isin del titolo o del fondo classe A.4.1, A.4.2: codice identificativo dell immobile (lo stesso riportato nel corrispondente modulo di vigilanza allegato al bilancio d esercizio) Valuta AN classi A.1.5, A.2, A.4.3, A.4.4: codice valuta dell'investimento (Codice numerico U.I.C.) Data scadenza NU classi A.1.5, A.2: data scadenza dell'investimento (aaaammgg); Numero azioni/quote NU classi A.1.4, A.3.1a, A.3.1b, A.3.3, A.3.4, A.4.4, A.5.1a, A.5.1b, A.5.2a, A.5.2b: numero quote o azioni F NU classe A.1.2b: "1" se trattasi di deposito bancario con prelevamento soggetto a vincoli di tempo 0 negli altri casi classe A.2: "0" per mutui e prestiti non garantiti da ipoteche "1" per mutui e prestiti garantiti da ipoteca di primo grado classe A.4.3: "1" se l'impresa che effettua la comunicazione detiene più del 50% della società immobiliare "2" se l'impresa che effettua la comunicazione non detiene più del 50% della società immobiliare e l'impresa capogruppo del gruppo assicurativo detiene direttamento o indirettamente più del 50% della società immobiliare Codice mercato AN classi A.1.1a, A.1.2a, A.3.1a nel caso in cui lo Stato dell emittente non coincida con quello in cui ha sede il mercato regolamentato nel quale è negoziato il titolo: codice del mercato regolamentato nel quale è quotato il titolo (Allegato 6) altrimenti: spazio 9

10 record di dettaglio (segue): classi A.1.1a, A.1.1b, A.1.2a, A.1.2b, A.1.3, A.5.2a, A.5.2b per titoli con rating: specificare i dati relativi al rating di più recente attribuzione altre classi e/o titoli senza rating: spazio Codice società AN codice della società di rating (Allegato 7) Rating AN classe di rating Data rating NU data di assegnazione del rating (aaaammgg) F NU classi A.1.1a, A.1.1b, A.1.2a, A.1.2b, A.1.3, A.5.2a, A.5.2b per titoli con regimi cedolari misti (fisso/variabile): 1 altre classi e/o titoli con regimi cedolari semplici: 0 F NU classi A.1.1a, A.1.1b, A.1.2a, A.1.2b, A.1.3, A.5.2a, A.5.2b per titoli con regimi cedolari misti (fisso/variabile) basati su meccanismi di determinazione indiretta del tasso variabile: 1 altre classi e/o titoli con regimi cedolari semplici: 0 Dati relativi alla controparte dell'investimento Denominazione AN classe A.1.5: denominazione controparte controparte-1 dell'operazione (banca, sim, etc) classe A.2: denominazione del mutuatario classe A.4.3: denominazione della società immobiliare Codice fiscale AN classi A.1.5, A.2, A.4.3 in caso di controparti italiane: codice fiscale della controparte dell investimento Codice Stato AN classi A.1.5, A.2, A.4.3: codice dello Stato di appartenenza della controparte (Codice numerico U.I.C.) Capitale sociale NU classi A.3.1a, A.3.1b: capitale sociale dell'impresa emittente F NU 1 nell ipotesi di cui agli artt. 21, comma 2, e 27, comma 2, del Regolamento 0 negli altri casi 10

11 record di dettaglio (segue): Denominazione controparte AN classi A.1.1a, A.1.1b, A.1.2a, A.1.2b, A.1.3 nel caso di titoli credit linked (titoli con clausola di trasferimento parziale o totale del rischio di controparte a soggetti diversi dalla società emittente): denominazione della controparte verso la quale transita il rischio Dati relativi agli importi a copertura Valore nominale NU classi A.1.1a, A.1.1b, A.1.2a, A.1.2b, A.1.3, A.1.4, A.1.5, A.3.1a, A.3.1b, A.5.1a, A.5.1b, A.5.2a, A.5.2b: valore nominale complessivo dell'investimento a copertura classi A.4.1, A.4.2: valore complessivo di bilancio dell'immobile al netto del fondo di ammortamento Importo a copertura NU importo a copertura Valore ipoteca NU classe A.4.1: valore complessivo dell'ipoteca AN caratteri ASCII "CR" e "LF" record di coda: Tipo record AN valore fisso uguale a 'EA3' Numero record NU numero dei record di dettaglio contenuti nel file AN non utilizzato AN caratteri ASCII "CR" e "LF" 11

12 Allegato 2 TRACCIATI RECORD - Modello 2 e relativo allegato I file che compongono la comunicazione, denominati secondo quanto indicato nel foglio "Istruzioni generali", sono articolati in un record di testa, più record di dettaglio ed un record di coda. All interno dei file i record devono essere ordinati in senso crescente per tipologia di record (posizioni 1:3). I file sono strutturati secondo quanto di seguito riportato. File BBTAAAAI.ZZZ (Modello 2) record di testa: Tipo record AN BB1 Codice compagnia NU codice assegnato dall'isvap Anno NU anno a cui l'invio fa riferimento: (aaaa) Trimestre AN trimestre a cui l'invio fa riferimento: 1, 2, 3 o 4 Data produzione file NU nel formato aaaammgg Tipo comunicazione NU tipologia della comunicazione: 1 trimestrale 2 annuale (bilancio) Valuta NU valore fisso uguale a 1 (EURO) AN non utilizzato AN caratteri ASCII "CR" e "LF"

13 record di dettaglio: Tipo record AN valore fisso uguale a BB2 Codice sezione NU Valori 1,2,3 rispettivamente per le sezioni I, II e III Codice contratto NU codice identificativo del contratto (numero progressivo univoco per compagnia e superiore a 0 ) Descrizione contratto AN Specificare i nomi dei fondi o degli indici azionari sui quali è costruito il contratto Codice fondo NU sezione II: codice identificativo del fondo interno (numero progressivo univoco per compagnia e superiore a 0 ) sezioni I e II: zero Denominazione fondo AN sezione II: denominazione del fondo interno sezioni I e II: spazio Riserve NU sezioni I, III: importo in EURO delle riserve tecniche relative al contratto sezione II: importo in EURO delle riserve tecniche relative al fondo interno Attività NU sezioni I, III: importo in EURO delle attività a copertura relative al contratto sezione II: importo in EURO delle attività a copertura relative al fondo interno AN caratteri ASCII "CR" e "LF" record di coda: tipo record AN valore fisso uguale a 'BB3' numero record NU numero dei record di dettaglio contenuti nel file AN non utilizzato AN caratteri ASCII "CR" e "LF"

14 File EETAAAAI.ZZZ (dettaglio degli attivi allegato al Modello 2) record di testa: Tipo record AN EE1 Codice compagnia NU codice assegnato dall'isvap Anno NU anno a cui l'invio fa riferimento: (aaaa) Trimestre AN trimestre a cui l'invio fa riferimento: 1, 2, 3 o 4 Data produzione file NU nel formato aaaammgg Tipo comunicazione NU tipologia della comunicazione: 1 trimestrale 2 annuale (bilancio) Valuta NU valore fisso uguale a 1 (EURO) AN non utilizzato AN caratteri ASCII "CR" e "LF" record di dettaglio: Tipo record AN valore fisso uguale a 'EE2' Codice contratto NU codice identificativo del contratto Codice fondo interno NU sezione II: codice identificativo del fondo interno sezioni I e III: zero Tipo investimento AN codice tipologia di investimento (Allegato 5) dati relativi allo strumento finanziario Codice ISIN AN codice ISIN dello strumento finanziario Denominazione AN descrizione dello strumento finanziario; nel caso di strumenti finanziari derivati ovvero di titoli strutturati descrivere anche l attivo o l indice sottostante. Numero quote NU sezione I: numero quote dell OICR sezioni II e III: zero Codice mercato AN Nel caso in cui lo stato dell emittente non coincida con quello in cui ha sede il mercato regolamentato nel quale è negoziato il titolo: codice del mercato regolamentato nel quale è quotato il titolo (Allegato 6); spazio in caso contrario.

15 record di dettaglio (segue): nel caso di strumenti finanziari non codificati nell anagrafe titoli Codice valuta AN codice della valuta (Codice numerico UIC) Data scadenza AN data scadenza dell investimento (aaaammgg) nel caso di strumenti finanziari con rating: specificare i dati relativi al rating di più recente assegnazione Codice agenzia AN codice della agenzia di rating (Allegato 7) Rating AN classe di rating Data rating NU data di assegnazione del rating (aaaammgg) F NU titoli con regimi cedolari misti (fisso/variabile): 1 titoli con regimi cedolari semplici: 0 F NU titoli con regimi cedolari misti (fisso/variabile) basati su meccanismi di determinazione indiretta del tasso variabile: 1 titoli con regimi cedolari semplici: 0 dati relativi alla controparte dello strumento finanziario Codice Stato AN nel caso di strumenti finanziari non codificati nell anagrafe titoli: codice stato della controparte (Codice numerico UIC) Codice emittente AN nel caso di strumenti finanziari non codificati nell anagrafe titoli: per le emittenti italiane (codice stato=086): codice fiscale dell emittente Denominazione controparte-1 Denominazione controparte AN nel caso di strumenti finanziari non codificati nell anagrafe titoli: denominazione della controparte dell investimento AN nel caso di titoli credit linked (titoli con clausola di trasferimento parziale o tale del rischio di controparte a soggetti diversi dalla società emittente): denominazione della controparte verso la quale transita il rischio sezione relativa ai prodotti derivati: dati sull attivo sottostante Codice ISIN AN codice isin Valore nominale NU valore nominale in EURO Valuta del sottostante AN nel caso di attivi non codificati nell anagrafe titoli: codice della valuta (codice numerico UIC) data scadenza del sottostante NU nel caso di attivi non codificati nell anagrafe titoli: data scadenza dell'attivo sottostante (aaaammgg) Codice Stato AN nel caso di attivi non codificati nell anagrafe titoli: codice stato del soggetto che ha emesso l'attivo sottostante (codice numerico UIC)

16 record di dettaglio (segue): Codice emittente AN nel caso di attivi non codificati nell anagrafe titoli: per le emittenti italiane (codice stato= 086): codice fiscale del soggetto che ha emesso l'attivo sottostante Denominazione emittente AN nel caso di attivi non codificati nell anagrafe titoli: denominazione del soggetto che ha emesso il titolo sottostante dati relativi agli importi a copertura Importo NU importo a copertura (valore corrente) in EURO AN caratteri ASCII "CR" e "LF" record di coda: tipo record AN valore fisso uguale a 'EE3' numero record NU numero dei record di dettaglio contenuti nel file AN non utilizzato AN caratteri ASCII "CR" e "LF"

17 Allegato 3 TRACCIATI RECORD - Modello 3 e relativi allegati I file che compongono la comunicazione, denominati secondo quanto indicato nel foglio "Istruzioni generali", sono strutturati come di seguito riportato. File CCTAAAAI.ZZZ (Modello 3) Per ogni riga del modello diversa da zero, registrare un record composto come segue: Codice compagnia NU Codice assegnato dall'isvap Anno NU anno cui la trasmissione fa riferimento Trimestre NU Trimestre cui la trasmissione fa riferimento; per il modello annuale indicare 9 Codice sezione NU indicare: 1 per i fondi ricompresi nella sezione I del Modello 3 2 per i fondi ricompresi nella sezione II del Modello 3 9 per la riga "TOTALE GENERALE" Tipo riga NU indicare: 0 per le righe di dettaglio che compongono le due sezioni 9 per le righe di totale sezione o totale generale Numero d'ordine del fondo Denominazione del fondo Linea di investimento - codice NU tipo riga = 0: AN NU tipo riga = 0: tipo riga = 9: zero da indicare per tipo riga = 0 riportare il numero d'ordine assegnato univocamente a ciascun fondo; tale valore deve essere mantenuto nelle successive comunicazioni indicare il numero d'ordine attribuito ad ogni linea di investimento nell'ambito di ciascun fondo; tale valore deve essere mantenuto nelle successive comunicazioni tipo riga = 9: zero

18 Linea di investimento - descrizione AN tipo riga = 0: tipo riga = 9: Riserve NU tipo riga = 0: descrizione sintetica della linea di investimento spazio riportare l'importo delle riserve relative a ciascuna linea di investimenti di ciascun fondo alla chiusura del trimestre/esercizio tipo riga = 9: riportare il totale delle riserve alla chiusura del trimestre/esercizio relative a tutti i fondi che compongono la sezione; per la riga "TOTALE GENERALE" riportare la somma dei valori indicati nelle 2 sezioni Investimenti NU tipo riga = 0: tipo riga = 9: riportare il valore degli investimenti relativi a ciascuna linea di investimento di ciascun fondo alla chiusura del trimestre/esercizio riportare il valore totale degli investimenti alla chiusura del trimestre/esercizio relative a tutti i fondi che compongono la sezione; per la riga "TOTALE GENERALE" riportare la somma dei valori indicati nelle 2 sezioni AN caratteri ASCII "CR" e "LF"

19 File ECTAAAAI.ZZZ (dettaglio degli attivi allegato al Modello 3) Per ogni investimento inserito nei fondi pensione, registrare un record composto come segue (gli importi comprendono il segno): Codice compagnia 3 1 NU Codice assegnato dall'isvap (già utilizzato per la 3 trasmissione dei dati di bilancio) Anno NU anno cui la trasmissione fa riferimento Trimestre NU Trimestre cui la trasmissione fa riferimento; per il modello annuale indicare 9 Sezione NU riportare: 1 per i fondi pensione aperti (sezione I del Modello 3) 2 per i fondi pensione chiusi (sezione II del Modello 3) Numero d'ordine del fondo NU riportare il numero d'ordine del fondo in cui è inserito l'attivo; deve coincidere con quello indicato nel Modello 3 Linea di investimento - codice NU indicare il numero d'ordine della linea di investimento in cui è inserito l'attivo; deve coincidere con quello indicato nel modello 3 Codice NU 1 = azioni e quote (Allegato 1 al Modello 3) 2 = obbligazioni (Allegato 2 al Modello 3) 3 = quote di OICR (Allegato 3 al Modello 3) 4 = altre attività e passività (Allegato 4 al Modello 3) 5 = dettagio delle quote per fondo pensione e linea di investimento (Allegato 5 al modello 3; solo per Trimestre = 9) Codice AN se Codice-1 = 1: se Codice-1 = 2: se Codice-1 = 3: se Codice-1 = 4: Tipologia (cfr. nota 3 dell'all. 1 al Mod. 3) Categoria (cfr. nota 3 dell'all. 2 al Mod. 3) Tipo-1 (cfr. nota 3 dell'all. 3 al Mod. 3) Tipologia (vedasi Allegato 5) se Codice-1 = 5: spazio

20 Campo lungh. Posizione tipo VALORI DA RIPORTARE Codice AN se Codice-1 = 1: Attivita svolta (cfr. nota 4 dell'all. 1 al Mod. 3) se Codice-1 = 2 o 4: Q per i titoli negoziati in mercati regolamentati NQ per gli altri se Codice-1 = 3: Tipo-2 (cfr. nota 4 dell'all. 3 al Mod. 3) se Codice-1 = 5: spazio Codice AN se Codice-1 = 1 o 2: Mercato di quotazione (cfr. Allegato 6) se Codice-1 = 4: Mercato di quotazione, se previsto per l'attività/passività (cfr. Allegato 6) se Codice-1 = 3 o 5: spazio Codice AN se Codice-1 = 3: Tipo-3 (cfr. nota 5 dell'all. 3 al Mod. 3) se Codice-1 = 1, 2, 4, 5: spazio Codice AN se Codice-1 = 1 o 2: Classe di rating del titolo o, in mancanza, quello dell'emittente se Codice-1 = 3, 4, 5: spazio Codice AN se Codice-1 = 1 o 2: codice della agenzia di rating (cfr. nota 7 dell'all. 1 al Mod. 3) se Codice-1 = 3, 4, 5: spazio Codice ISIN AN deve essere indicato se Codice-1 = 1, 2, 3 Descrizione AN se Codice-1 = 1, 2 o 3: Denominazione dell'investimento se Codice-1 = 4: Tipologia/descrizione dell'attività/passività se Codice-1 = 5: Descrizione in chiaro della tipologia di linea di investimento Descrizione AN se Codice-1 = 2: per le obbligazioni convertibili indicare l'azione oggetto della conversione se Codice-1 = 4: Controparte/emittente se Codice-1 = 1, 3 o 5: spazio

21 Campo lungh. Posizione tipo VALORI DA RIPORTARE Codice Stato NU se Codice-1 = 1, 2 o 3: Codice Stato dell'emittente se Codice-1 = 4: Codice Stato della controparte/emittente se Codice-1 = 5: zero Data di scadenza NU se Codice-1 = 2: data di scadenza dell'investimento (nel formato 174 AAAAMMGG) se Codice-1 = 4: data di scadenza, se prevista per l'attività/passività (nel formato AAAAMMGG) se Codice-1 = 1, 3 o 5: zero Codice valuta NU se Codice-1 = 1, 2, 3 o 4: riportare il codice numerico U.I.C. della valuta dell'investimento Importo NU se Codice-1 = 2 o 4: Valore nominale complessivo dell'investimento se Codice-1 = 5: Numero quote al 1 gennaio se Codice-1 = 1 o 3: zero Importo NU se Codice-1 = 1: Numero azioni e quote (Quantità) se Codice-1 = 2 o 4: Valore corrente - unitario se Codice-1 = 3: Numero quote (Quantità) se Codice-1 = 5: Numero quote emesse Importo NU se Codice-1 = 1 o 3: Valore corrente - importo se Codice-1 = 2: Valore corrente - complessivo se Codice-1 = 4: Valore corrente - complessivo; le passività debbono essere riportate con il segno negativo se Codice-1 = 5: Numero quote eliminate Importo NU se Codice-1 = 5: Numero quote al 31 dicembre se Codice-1 = 1, 2, 3 o 4: zero Importo NU se Codice-1 = 5: Valore unitario della quota al 31 dicembre se Codice-1 = 1, 2, 3 o 4: zero Importo NU se Codice-1 = 5: Attivo netto destinato alle prestazioni se Codice-1 = 1, 2, 3 o 4: zero Importo NU se Codice-1 = 5: Riserva addizionale se Codice-1 = 1, 2, 3 o 4: zero AN caratteri ASCII "CR" e "LF"

22 Codici da utilizzare per la classificazione degli attivi ricompresi nell'elenco di dettaglio allegato ai Modelli 1 e 4 Allegato 4 Identificativo attività (come da modello) Codice classe A.1.1a 1 A.1.1b 2 A.1.2a 3 A.1.2b 4 A A A A A.2 11 A.3.1a 12 A.3.1b 13 A A A A A A A.5.1a 22 A.5.1b 23 A.5.2a 24 A.5.2b 25