Bilancio di previsione per l anno finanziario 2012 e Pluriennale 2012/2014 Prima variazione.

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1 Commissione di Controllo Settore Assistenza generale alla Commissione di Controllo Dirigente responsabile SCHEDA ISTRUTTORIA inerente alla proposta di legge n. 159: Bilancio di previsione per l anno finanziario 2012 e Pluriennale 2012/2014 Prima variazione. PREMESSA La proposta di legge in oggetto dà attuazione al disposto dell art. 22 della legge regionale n. 36/2001 (Ordinamento contabile della Regione Toscana) 1 ed in particolare del comma 3 secondo cui le variazioni agli stanziamenti delle UPB e gli storni di somme tra UPB sono disposte da apposite leggi. La proposta di legge in esame va a modificare la legge regionale 27 dicembre 2011 n. 67 (Bilancio di Previsione per l anno finanziario 2012 e Pluriennale 2012/2014). La Commissione di controllo sulla proposta di legge di variazione al bilancio ha, a norma dell articolo 59 comma 5 del regolamento interno del Consiglio regionale, la possibilità di fare osservazioni da esprimersi entro 30 giorni dall assegnazione alla I Commissione. DESCRIZIONE La proposta di legge regionale che attiene alla prima variazione del bilancio regionale dell anno 2012 e del pluriennale , è composta di 8 articoli ed è concepita come di seguito riportato: - articolo 1. Determina le modifiche complessive delle Entrate e delle Spese del bilancio 2012 relativamente alla gestione della competenza e della cassa in conseguenza delle variazioni apportate alle varie unità previsionali di base (U.P.B.). Il saldo netto delle variazioni apportate agli stati di previsione dell Entrata e della Spesa pareggia in euro ,15 sia per la competenza che per la cassa. - articolo 2. Modifica le autorizzazioni di spesa da iscrivere in bilancio secondo le quantificazioni dell allegato 1B). 1 L articolo 22 (Assestamento e variazioni al bilancio) della legge regionale 6 agosto 2001, n. 36 (Ordinamento contabile della Regione Toscana), stabilisce che: 1. La Giunta regionale presenta al Consiglio la legge di assestamento del bilancio entro il 30 aprile per la relativa approvazione entro il 30 giugno. 2. In relazione alle risultanze del rendiconto relativo all'esercizio precedente quello a cui il bilancio si riferisce, ed al fine di rendere definitivi i dati previsti in via presuntiva dalla legge di bilancio, la legge di assestamento, nel rispetto del vincolo del pareggio del bilancio ai sensi dell' articolo 2, comma 6, provvede: a) all'aggiornamento dei residui attivi e passivi, del risultato di amministrazione e della giacenza di cassa; b) alle conseguenti variazioni alle U.P.B. che si rendano necessarie in relazione all'aggiornamento di cui alla lettera a); c) alle ulteriori variazioni alle U.P.B. che si rendano opportune in relazione all'andamento della gestione. 3. Salvo quanto stabilito dall' articolo 23, le variazioni agli stanziamenti delle U.P.B. e gli storni di somme tra U.P.B., per quanto riguarda sia la competenza che la cassa, sono disposte da apposite leggi. 4. La Giunta regionale, con proprie deliberazioni, provvede ad adeguare o ad istituire i capitoli di bilancio a seguito delle variazioni apportate alle U.P.B. e in conseguenza degli storni tra le U.P.B. La Giunta regionale provvede inoltre ad effettuare le variazioni compensative fra capitoli della medesima U.P.B. 5. Nessuna variazione al bilancio, salvo quelle di cui all'articolo 23, comma 1, può essere adottata dopo il 30 novembre dell'anno a cui il bilancio stesso si riferisce. Tutte le variazioni al bilancio sono pubblicate sul BURT Firenze Via Cavour, 18 Tel: / / Fax:

2 - articolo 3. Determina le modifiche complessive delle Entrate e delle Spese del bilancio pluriennale a legislazione vigente per gli esercizi 2012/2014 relativamente alla gestione della competenza in conseguenza delle variazioni apportate alle varie unità previsionali di base (U.P.B.), come analiticamente indicate negli allegati 1C) e 1D). Per effetto della variazione il bilancio è modificato nella misura di seguito indicata: Variazioni In aumento In diminuzione ESERCIZIO 2012 Entrata , ,05 Spesa , ,00 ESERCIZIO 2013 Entrata , ,47 Spesa , ,71 ESERCIZIO 2014 Entrata , ,50 Spesa , ,87 - articolo 4. A seguito delle modifiche disposte con l'art. 1 e con l art. 3 della presente legge, occorre sostituire l'articolo 4 della L.R. 67/2011 Bilancio di Previsione per l anno finanziario 2012 e Pluriennale 2012/2014, relativo alle operazioni di indebitamento autorizzate per la copertura del disavanzo dell esercizio articolo 5. A seguito delle modifiche disposte con l'art. 1 con l art. 3 della presente legge, occorre sostituire l'articolo 5 della L.R. 67/2011 Bilancio di Previsione per l anno finanziario 2012 e Pluriennale 2012/2014, relativo alle operazioni di indebitamento autorizzate per il Programma pluriennale degli investimenti. - articolo 6. Apporta integrazioni all allegato A.4 e B4 alla L.R. 67/2011 relativo al prospetto dell indebitamento autorizzato come riportato negli allegati 1F e 2F. - articolo 7. Sostituisce l allegato 2 alla L.R. 67/2011 recante il prospetto dimostrativo del rispetto delle limitazioni e dei vincoli alle operazioni di ricorso al mercato finanziario. - articolo 8. Prevede l entrata in vigore il giorno successivo alla data di pubblicazione della stessa sul BURT. Il totale complessivo delle maggiori entrate previste sono: anno 2012 euro ,15; anno 2013 euro ,79; anno 2014 euro ,05. Le maggiori entrate si fa presente che esse derivano da: rientri relativi alle restituzioni da parte di imprese ai sensi della Legge 289/2002 (2,78 milioni di euro); 2

3 dal recupero nei confronti di Artea di somme a valere sul fondo di garanzia giovani professionisti toscani (1,00 milioni di euro); dalla previsione di un maggiore ricorso al credito per il finanziamento di nuove spese di investimento (24,45 milioni di euro sul 2012, 124,94 milioni di euro sul 2013 e 228,65 milioni di euro sul 2014). Ad essi si aggiunge l iscrizione delle uscite e delle corrispondenti entrate per la concessione di un anticipazione di cassa di 2,00 milioni di euro per l unioni di comuni e un 1,00 milioni di euro al Comune di Pisa per il progetto People Mover. La proposta di legge de quo presenta variazioni compensative riguardanti il Titolo I (entrate tributarie) ed il Titolo II (entrate derivanti da trasferimenti UE, Stato ed altri soggetti) dovute alle disposizioni contenute nel D.L. 201/2011 (c.d. Decreto salva-italia), che ha introdotto sia una modifica dell aliquota base relativa all addizionale regionale all IRPEF, portandola dallo 0,90% al 1,23%, sia la reintroduzione, a partire dall anno 2013, della quota regionale dell accisa sulla benzina. La PDL in esame prevede anche, alcune rimodulazioni di risorse già stanziate in bilancio, tre le quali una riprogrammazione di interventi riguardanti la lotta all erosione costiera e al cuneo salino, nell ambito del Programma pluriennale degli investimenti, che determina una riduzione della spesa di complessivi 39,77 milioni di euro nel 2012 ed un contestuale incremento nelle annualità successive (22,04 milioni di euro nel 2013 e 17,73 milioni di euro nel 2014). Si prevede anche, lo slittamento di interventi riguardanti l ambito del patrimonio ed il funzionamento della struttura regionale che comporta una riduzione di 0,40 milioni di euro nell annualità 2012 e di complessivi 8,30 milioni di euro nell annualità 2013, a fronte di un incremento di 8,25 milioni di euro nell annualità 2014, ed uno slittamento di attività riguardanti l attuazione della Società dell Informazione che implica una riduzione di 0,30 milioni di euro nell annualità 2013, a fronte di un incremento di 1,20 milioni di euro nell annualità 2014, alla cui copertura si provvede con un maggior ricorso al credito. Si prevedono storni compensativi di fondi già iscritti in bilancio per complessivi 11,39 milioni di euro (di cui 8,78 milioni di euro nel 2012, 1,41 milioni di euro nel 2013 e 1,20 milioni di euro nel 2014) e prelevamenti dai Fondi di Riserva per complessivi 36,74 milioni di euro (di cui 35,00 milioni di euro nel 2012, 0,87 milioni di euro nel 2013 e 0,87 milioni di euro nel 2014). Le principali variazioni che si apportano agli stanziamenti di spesa di parte corrente, riguardano: Strategia Istituzionale 0,70 milioni di euro su ciascuna delle annualità 2012, 2013, 2014, per l assegnazione di un contributo straordinario alla Provincia di Livorno; 0,20 milioni di euro per finanziare l attività riguardanti il progetto per l autonomia dei giovani Giovani Sì ; 0,19 milioni di euro per lo svolgimento del referendum regionale consultivo sull istituzione del Comune unico del Casentino; 0,15 milioni di euro per la promozione di iniziative di accompagnamento in vista dello svolgimento dei mondiali di ciclismo a Firenze nell'anno 2013 e 0,15 milioni di euro l assegnazione di un contributo straordinario al Comitato organizzatore, per la compartecipazione alle spese di allestimento dell'evento, nonché per l'utilizzo del logo dei Mondiali e della UCI; 0,05 milioni di euro, oltre a 0,07 milioni di euro derivanti da storni compensativi per il contributo straordinario alla Diocesi di Arezzo-Cortona-Sansepolcro, per il concorso alle spese sostenute in occasione della visita ufficiale del Pontefice del 13 maggio 2012 e per gli interventi necessari a garantirne la sicurezza; 3

4 0,15 milioni di euro su ciascuna delle annualità 2012, 2013 e 2014 per l adeguamento del contributo ordinario assegnato all IRPET; 0,25 milioni di euro per l incremento delle risorse per attività di informazione multimediale; 0,02 milioni di euro su ciascuna delle annualità 2012, 2013 e 2014 per la manifestazione di solidarietà da parte della Regione Toscana nei confronti delle famiglie dei cittadini senegalesi deceduti nell'attentato del 13 dicembre 2011 a Firenze, nonché del cittadino senegalese che ha riportato lesioni fisiche permanenti, attraverso l erogazione di un contributo straordinario; 0,05 milioni di euro per azioni in materia di prevenzione dell usura. Strategia Territoriale 30,00 milioni di euro per l integrazione delle risorse da destinare al Trasporto Pubblico Locale; 2,30 milioni di euro per un contributo in conto esercizio da erogare a favore della Tramvia di Firenze; Strategia Economica 0,38 milioni di euro per il finanziamento di interventi diretti al sostegno ed al rilancio del comparto produttivo pratese, nonché 0,21 milioni di euro per lo svolgimento di studi e ricerche relativi allo stesso distretto; Strategia Culturale e Formativa 0,10 milioni di euro per iniziative e contributi da assegnare nell ambito dello spettacolo; 0,10 milioni di euro per attività su progetti speciali. Relativamente alla spesa in conto capitale, le variazioni più significative riguardano: 4,28 milioni di euro per interventi di garanzia a sostegno dell accesso al credito da parte delle piccole e medie imprese; 1,00 milioni di euro per il rifinanziamento del fondo regionale di rotazione per le professioni. Per le ulteriori risorse aggiuntive, relative a spese di investimento, derivanti da mutui e da altre forme di indebitamento, per analoghi importi, dell autorizzazione all indebitamento prevista per ciascuno degli anni 2012, 2013 e Strategia Istituzionale di 37,70 milioni di euro per ciascuna delle annualità 2013 e 2014 per il finanziamento di interventi per il superamento del Digital Divide attraverso la realizzazione di infrastrutture di backhaul in fibra ottica e di accensione di apparati sui nodi della rete fissa; 0,5 milioni di euro per l allestimento dell'infrastruttura telematica e l acquisto dei beni mobili ed immobili necessari per l'avvio e il funzionamento della Scuola Superiore di Magistratura presso la Villa Castelpulci nel comune di Scandicci; Strategia Sociale 4,00 milioni di euro nell annualità 2013 per il miglioramento della sicurezza nei tratti stradali a maggior rischio. 4

5 Strategia Territoriale 19,20 milioni di euro nell annualità 2012, 36,50 milioni di euro nell annualità 2013, 57,50 milioni di euro nell annualità 2014, per il completamento degli interventi infrastrutturali, nell ambito del Programma pluriennale degli investimenti, per la realizzazione del lotto Castelfiorentino Certaldo della Strada Regionale della Toscana SRT 429 e per il riavvio del progetto riguardante la bretella Lastra a Signa - Prato, oltre alle spese connesse ai maggiori oneri derivanti dall incremento dell aliquota IVA e alla copertura di indennità di esproprio per complessivi 43,20 milioni di euro, di cui 1,20 milioni di euro nell annualità 2012, 20,00 milioni di euro nell annualità 2013 e 22,00 milioni di euro nell annualità 2014; 20,00 milioni di euro, di cui 5,00 milioni di euro nell annualità 2013 e 15,00 milioni di euro nell annualità 2014 la realizzazione di interventi infrastrutturali necessari per la riduzione dei tempi di trasporto derivanti dal raddoppio della linea ferroviaria Pistoia- Montecatini; 15,00 milioni di euro, di cui 5,00 milioni di euro nell annualità 2013 e 10,00 milioni di euro nell annualità 2014 per il completamento degli interventi per garantire l'accessibilità stradale al porto di Piombino; 10,00 milioni di euro per l acquisto di ulteriori quote per la partecipazione azionaria nella Società Aeroporto di Firenze A.d.F. Spa; 9,00 milioni di euro, di cui 2,00 milioni di euro nelle annualità 2012 e 2013 e 5,00 milioni di euro nell annualità 2014 per il finanziamento di interventi nel settore delle opere portuali e di navigazione interna; 3,00 milioni di euro su ciascuna delle annualità 2012, 2013 e 2014 per la realizzazione del sistema integrato Ciclopista dell'arno ; 3,00 milioni di euro, di cui 1,00 milioni di euro nell annualità 2013 e 2,00 milioni di euro nell annualità 2014 per l opera di scavalco della linea ferroviaria tirrenica per il collegamento tra il porto di Livorno e l area dell Interporto Toscano Amerigo Vespucci; 2,50 milioni di euro per gli interventi per la viabilità locale nell'ambito del Comune di Pisa; 0,50 milioni di euro su ciascuna delle annualità 2012, 2013 e 2014 per la copertura finanziaria di maggiori spese relative alla manutenzione di strade regionali; 13,65 milioni di euro di cui 11,10 milioni di euro nell annualità 2012, 0,85 milioni di euro nell annualità 2013 e 1,70 milioni di euro nell annualità 2014 per l acquisto di materiale rotabile per linee non elettrificate e per il pagamento delle rate di contributo relative alla realizzazione di parcheggi ai sensi della L. 122/89; Strategia Ambientale 12,00 milioni di euro nell annualità 2014 di nuovi accordi di programma finalizzati alla messa in sicurezza dei bacini idrografici toscani. Strategia Economica 60,00 milioni di euro, di cui 20,00 milioni di euro nell annualità 2013 e 40,00 milioni di euro nell annualità 2014 per finanziare progetti di riqualificazione urbana e per la realizzazione di infrastrutture dirette alla riqualificazione di grandi aree industriali; 10,00 milioni di euro per il finanziamento dell Accordo di Programma Piaggio, che prevede interventi di riqualificazione urbana nel contesto dell insediamento produttivo, la realizzazione di un parcheggio multipiano per l interscambio gomma-ferro e l allestimento dell Atelier della Robotica; 5

6 3,00 milioni di euro nell annualità 2014 la valorizzazione dell offerta termale per lo stabilimento di Montecatini; 2,00 milioni di euro per la realizzazione di interventi di riqualificazione urbana e miglioramento funzionale dell'area per insediamenti produttivi Navicelli di Pisa; 3,15 milioni di euro su ciascuna delle annualità 2012, 2013 e 2014 per il finanziamento di attività nell ambito del Piano Regionale Agricolo Forestale; 4,00 milioni di euro per l aumento di capitale dello stabilimento Sillene di Terme di Chianciano. Strategia Culturale e Formativa 5,00 milioni di euro su ciascuna delle annualità 2012, 2013 e 2014, per il finanziamento del piano degli investimenti dell Azienda della Regione Toscana per il Diritto allo Studio Universitario; - 3,00 milioni di euro per ciascuna delle annualità 2012, 2013 e 2014, per la copertura finanziaria di interventi urgenti in materia di edilizia scolastica; 1,00 milioni di euro su ciascuna delle annualità 2012, 2013 e 2014 per il finanziamento di interventi educativi per l infanzia e l adolescenza; 2,37 milioni di euro per il sostegno di proposte progettuali in materia di impiantistica sportiva. RIFERIMENTI NORMATIVI: REGIONALE Legge regionale 6 agosto 2001, n. 36 (Ordinamento contabile della Regione Toscana) REGIONALE Legge regionale 27 dicembre 2011, n. 67 (Bilancio di previsione per l'anno finanziario 2012 e pluriennale 2012/2014) OSSERVAZIONI SULLA COERENZA CON LA PROGRAMMAZIONE GENERALE: Firenze, 21 giugno 2012 Liliana Fiorini 6