Denominazione sociale, forma giuridica e indirizzo

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1 Nota Informativa Tariffa ULC4 u Mod Edizione Gennaio 2005

2 Quota Massima '05 Sommario Definizioni 1 Informazioni relative alla Società Denominazione sociale, forma giuridica e indirizzo 2 Avvertenze per il Contraente 3 Informazioni relative al contratto Definizione delle prestazioni contrattuali e delle modalità di calcolo Valore unitario di riferimento Conclusione, decorrenza e durata del contratto Premio Valorizzazione delle prestazioni contrattuali Fondo assicurativo Riscatto e opzioni Costi Modalità di scioglimento del contratto Modalità di esercizio del diritto di recesso Regime fiscale applicabile al contratto Legislazione applicabile al contratto Reclami 4 Informazioni in corso di contratto Informazioni relative alla Società Informazioni relative al contratto NEUTRO/3-96 pagina 2 stampata in data: 13/01/2005 COPIA PER IL CLIENTE

3 Quota Massima '05 Nota Informativa La presente Nota Informativa ha lo scopo di fornire al Contraente tutte le informazioni preliminari necessarie per poter conoscere in modo corretto e completo le caratteristiche di QUOTA MASSIMA '05 - contratto di capitalizzazione a premio unico con capitale espresso in quote del fondo assicurativo RAS QUOTA ATTIVA e garanzia del valore delle quote - che fa parte della più generale categoria delle assicurazioni "unit linked". In ogni caso il Contraente può ottenere dal proprio intermediario assicurativo di fiducia qualsiasi ulteriore precisazione su QUOTA MASSIMA '05 prima di sottoscrivere la relativa polizza. Nel segnalare che la presente Nota Informativa non è soggetta al preventivo controllo da parte dell'isvap - Istituto di Vigilanza sulle Assicurazioni Private e di Interesse Collettivo - si rende noto che le informazioni in essa contenute, al pari di quelle che potranno essere fornite in corso di contratto, sono regolate da specifiche disposizioni emanate dall'isvap stesso. Definizioni Capitalizzazione: operazione finanziaria attraverso la quale la Società si impegna a garantire, ad una scadenza prestabilita, la conservazione di un capitale e/o la fruizione di un interesse minimo; Contraente: il soggetto che stipula il contratto di capitalizzazione; Polizza: il documento cartaceo attestante l'esistenza del contratto di capitalizzazione; Premio: il corrispettivo dovuto dal Contraente alla Società a fronte delle prestazioni contrattuali; Beneficiari: i soggetti ai quali spettano le prestazioni contrattuali; Emittenti: i soggetti che hanno emesso i titoli sottostanti gli attivi del contratto; Caricamento: la parte del premio, destinata a coprire le spese della Società e a remunerare il capitale investito da quest'ultima, che non confluisce nella gestione finanziaria e/o non è impiegato per coprire il rischio oggetto del contratto; Rendita vitalizia: rendita da corrispondersi fino a che l'assicurato sia in vita; Assicurato: il soggetto sulla cui vita sono definite le opzioni di conversione in rendita; Età computabile: l'età dell'assicurato, espressa in anni interi, ad una data di riferimento, arrotondando per eccesso le eventuali frazioni d'anno superiori a sei mesi; Tasso tecnico ai fini della rendita di opzione: è il tasso di rendimento fisso riconosciuto dalla Società nella determinazione dei coefficienti di conversione in rendita del capitale. 1 Informazioni relative alla Società Denominazione sociale, forma giuridica e indirizzo L'impresa assicuratrice - denominata nel seguito "Società" - è: RAS - Riunione Adriatica di Sicurtà S.p.A. con sede legale ed uffici di direzione in Milano (Italia), Corso Italia 23, autorizzata all'esercizio delle assicurazioni con Decreto Ministeriale del 26 novembre Avvertenze per il Contraente Assicurazioni "unit linked" Le assicurazioni "unit linked" sono contratti le cui prestazioni sono collegate (linked) al valore delle quote (units) di fondi di investimento. Detti fondi investono le proprie disponibilità in attività finanziarie di vario genere, sia del comparto obbligazionario sia del comparto azionario, nel rispetto dei criteri e dei limiti fissati dai rispettivi Regolamenti. Il patrimonio dei fondi è ripartito in quote di pari valore, che sono attribuite ai Contraenti in funzione delle somme dagli stessi pagate. Il valore unitario delle quote viene determinato giornalmente in base ai prezzi di mercato dei titoli in cui sono investite le disponibilità dei fondi e reso noto ai Contraenti a mezzo pubblicazione sui principali quotidiani finanziari. NEUTRO/3-96 pagina 3 stampata in data: 13/01/2005 COPIA PER IL CLIENTE

4 Tale valore può subire giorno per giorno delle variazioni, tanto di segno positivo quanto di segno negativo, variazioni che a loro volta dipendono dalle oscillazioni di prezzo delle attività finanziarie di cui le quote sono rappresentazione, nonché dal rischio di cambio per le attività denominate in valute estere. Rischi connessi all'investimento Garanzia del valore delle quote Per le ragioni sopra accennate, le assicurazioni "unit linked" comportano una serie di rischi connessi all'investimento effettuato, nel senso che non si può escludere, nel corso del tempo, una perdita di valore delle prestazioni assicurate. In particolare restano a carico del Contraente: il rischio collegato alla variabilità dei prezzi dei titoli; a questo proposito va segnalato che i prezzi risentono sia delle aspettative dei mercati sulle prospettive di andamento economico degli emittenti (rischio specifico) sia delle fluttuazioni dei mercati nei quali i titoli sono negoziati (rischio sistematico); il rischio di interesse, che incide sulla variabilità dei prezzi dei titoli; al riguardo si può osservare che un aumento generale dei tassi di interesse può comportare una diminuzione dei prezzi dei titoli e viceversa; il rischio di controparte, intendendosi per tale l'eventuale deprezzamento del valore delle attività finanziarie sottostanti il contratto a seguito di un deterioramento del merito di credito ovvero della solidità patrimoniale degli emittenti. QUOTA MASSIMA '05 è un contratto di capitalizzazione "unit linked" che investe nel fondo RAS QUOTA ATTIVA. Tale fondo è un fondo assicurativo interno, vale a dire un fondo separato all'interno del patrimonio complessivo della Società che è disciplinato da un proprio Regolamento, riportato nelle Condizioni Contrattuali. QUOTA MASSIMA '05 è stato congegnato al fine di poter cogliere in ogni momento le opportunità di crescita dei mercati finanziari, offrendo altresì al Contraente una garanzia del capitale minimo esigibile, a partire dal 31/12/2009 ed alla scadenza contrattuale (31/12/2011), a fronte della liquidazione delle quote del fondo RAS QUOTA ATTIVA. Tale garanzia si basa sull'utilizzo di un modello gestionale dinamico e flessibile che, mediante un periodico ribilanciamento del portafoglio degli investimenti, consente di raggiungere i risultati attesi e di mantenere il profilo di rischio desiderato anche in mutate condizioni di mercato. Si segnala che, ferma la garanzia del valore delle quote, il capitale esigibile alla scadenza contrattuale o in caso di riscatto (quale definito al successivo punto 3.7.) potrebbe risultare inferiore al premio pagato dal Contraente. La Società raccomanda di leggere attentamente tutta la Nota Informativa prima della sottoscrizione del contratto. 3 Informazioni relative al contratto Definizione delle prestazioni contrattuali e delle modalità di calcolo Prestazioni Garanzia del valore delle quote a scadenza QUOTA MASSIMA '05 (tariffa ULC4 u) impegna la Società a corrispondere ai Beneficiari designati una prestazione sotto forma di capitale da erogarsi alla scadenza contrattuale. L'ammontare della prestazione è pari al controvalore in euro del capitale espresso in quote del fondo assicurativo RAS QUOTA ATTIVA (determinato secondo le modalità indicate al successivo punto 3.5.), calcolato in base al valore unitario delle quote quale rilevato alla scadenza contrattuale, ferma restando la garanzia del valore delle quote a scadenza. Tale garanzia è rappresentata dall'impegno della Società a corrispondere alla scadenza contrattuale una prestazione sotto forma di capitale il cui ammontare verrà calcolato utilizzando un valore unitario delle quote che non potrà essere inferiore al 100% del "valore unitario di riferimento". Si segnala che, ferma la suddetta garanzia, la prestazione a scadenza potrebbe risultare inferiore al premio pagato dal Contraente esclusivamente per effetto dei caricamenti applicati dalla Società (ai sensi del successivo punto 3.8). NEUTRO/3-96 pagina 4 stampata in data: 13/01/2005 COPIA PER IL CLIENTE

5 Valore unitario di riferimento Il valore unitario di riferimento, che costituisce il parametro della garanzia del valore delle quote a scadenza ed in caso di riscatto (come precisato al successivo punto 3.7.), è pari al valore massimo - maggiorato dell'1% - raggiunto dalle quote del fondo assicurativo RAS QUOTA ATTIVA nel "periodo di osservazione", vale a dire nell'intervallo di tempo compreso fra la data corrispondente alla prima quotazione del fondo stesso ed il 10/10/2005. La Società si impegna a comunicare al termine del periodo di osservazione, mediante "Attestato di garanzia", il predetto valore unitario di riferimento Conclusione, decorrenza e durata del contratto Conclusione Decorrenza Durata Il contratto si intende concluso all'atto del perfezionamento della polizza, vale a dire nel momento in cui vengono apposte sulla polizza di assicurazione le firme della Società e del Contraente e quest'ultimo provvede contestualmente al pagamento del premio pattuito. A condizione che sia stato effettuato il pagamento del premio, le prestazioni contrattuali sono operanti dalle ore 24 del giorno indicato sulla polizza quale data di decorrenza. Tale data viene fissata al sesto giorno lavorativo successivo alla data di conclusione del contratto. La durata di QUOTA MASSIMA '05, intendendosi per tale l'arco di tempo durante il quale è operante il contratto, è fissa per ciascun Contraente ed ha inizio alla data di decorrenza e termina alla scadenza contrattuale, fissata al 31/12/2011. In ogni caso, trascorsi sei mesi dalla data di decorrenza, é fatta salva la facoltà del Contraente di chiedere la risoluzione anticipata del contratto e la liquidazione del valore di riscatto (nei termini e secondo le modalità indicate al successivo punto 3.7.) Premio L'entità del premio di QUOTA MASSIMA '05, che viene scelta dal Contraente in relazione alle proprie esigenze, non può risultare inferiore a euro. Modalità di pagamento Il premio deve essere pagato dal Contraente alla Società in via anticipata ed in un'unica soluzione all'atto della conclusione del contratto, con le seguenti modalità: assegno bancario o circolare non trasferibile; bonifico bancario; carta di credito, se accettata dall'intermediario assicurativo; fermo restando che le relative spese gravano direttamente sul Contraente Valorizzazione delle prestazioni contrattuali Determinazione del capitale espresso in quote Il capitale di QUOTA MASSIMA '05 viene espresso in quote del fondo assicurativo RAS QUOTA ATTIVA. Il numero delle quote che costituiscono il capitale di QUOTA MASSIMA '05 si determina dividendo il premio pagato dal Contraente - al netto del caricamento applicato dalla Società nella misura indicata al punto per il valore unitario delle quote, quale rilevato alla data di decorrenza. Valore unitario delle quote Il valore unitario delle quote del fondo assicurativo RAS QUOTA ATTIVA viene determinato giornalmente dalla Società, ai sensi del Regolamento, e pubblicato sul quotidiano "Il Sole 24 Ore". Detto valore unitario si ottiene dividendo il patrimonio netto giornaliero del fondo per il numero delle quote in cui lo stesso fondo è ripartito. Il patrimonio netto giornaliero del fondo viene determinato in base alla valorizzazione - a valori correnti di mercato - di tutte le attività di pertinenza del fondo, al netto di tutte le passività, comprese le spese a carico del fondo ed il compenso per il servizio di selezione degli attivi trattenuto dalla Società (quali indicate al successivo punto 3.8.). Sia le attività sia le passività di pertinenza del fondo assicurativo sono valorizzate a valori correnti di mercato riferiti allo stesso giorno di valorizzazione della quota o - se non disponibile - al primo giorno utile precedente: in particolare, la valutazione delle attività viene effettuata utilizzando il valore delle stesse alla chiusura delle Borse Valori nazionali e/o estere. NEUTRO/3-96 pagina 5 stampata in data: 13/01/2005 COPIA PER IL CLIENTE

6 Si segnala che gli eventuali crediti di imposta maturati dal fondo non verranno attribuiti al fondo stesso, ma verranno trattenuti dalla Società. Nei giorni di calendario in cui - per qualunque ragione - non fosse disponibile il valore unitario delle quote del fondo assicurativo RAS QUOTA ATTIVA, la Società considererà il valore unitario delle quote quale risultante il primo giorno di rilevazione successivo. Certificato integrativo di polizza A fronte della conversione del premio in quote, la Società si impegna a inviare al Contraente il certificato integrativo di polizza, che costituisce parte integrante della polizza stessa e che contiene informazioni riguardo: al premio lordo pagato; al premio netto investito; alla data di decorrenza della polizza; al numero delle quote attribuite; al loro valore unitario alla data di decorrenza Fondo assicurativo Il fondo assicurativo RAS QUOTA ATTIVA investe le proprie disponibilità in valori mobiliari ed altre attività finanziarie denominate in qualsiasi valuta ed oggetto di transazione, sui mercati nazionali ed internazionali, nonché in quote di uno o più Fondi Comuni di Investimento Mobiliare (OICVM), sia di diritto italiano sia di diritto comunitario, che soddisfino le condizioni richieste dalla Direttiva CEE 85/611, come modificata dalla Direttiva CEE 88/220. Fra gli OICVM selezionati potranno essere compresi anche OICVM promossi e gestiti da RAS ASSET MANAGEMENT SGR S.p.A., società di gestione del risparmio appartenente al Gruppo RAS. La gestione del fondo potrà essere delegata dalla Società a società specializzate nella gestione del risparmio, anche appartenenti al Gruppo RAS, che cureranno direttamente le scelte di investimento delle attività di pertinenza del fondo nel rispetto del regolamento del fondo stesso e secondo le istruzioni impartite dalla Società, alla quale - in ogni caso - deve essere ricondotta l'esclusiva responsabilità della gestione stessa. Alla data di costituzione del fondo assicurativo la gestione del fondo è delegata a RAS ASSET MANAGEMENT SGR S.p.A.. Nel descrivere le principali caratteristiche del predetto fondo assicurativo (finalità, composizione, valuta di denominazione, volatilità media annua attesa, profilo di rischio), si segnala che il grado di rischio dipende in larga parte dalla composizione del portafoglio. S'informa inoltre che il valore relativo alla volatilità media annua attesa del fondo assicurativo - intesa come indicatore del profilo di rischio del fondo stesso - viene espresso come scostamento percentuale medio rispetto al rendimento del fondo atteso nel lungo periodo. Nella successiva tabella è riportata una classificazione del profilo di rischio secondo un ordine di volatilità crescente. Volatilità media annua attesa inferiore a 1% compresa tra 1% e 3% (escluso) compresa tra 3% e 8% (escluso) compresa tra 8% e 15% (escluso) compresa tra 15% e 25% (escluso) superiore o uguale al 25% Profilo di rischio molto basso basso medio/basso medio/alto alto molto alto RAS QUOTA ATTIVA: finalità: consentire una crescita del capitale nel lungo periodo attraverso una gestione flessibile e dinamica nella prospettiva di offrire la garanzia del valore delle quote a partire dal 31/12/2009 ed alla scadenza contrattuale; NEUTRO/3-96 pagina 6 stampata in data: 13/01/2005 COPIA PER IL CLIENTE

7 composizione: quote di uno o più Fondi Comuni di Investimento Mobiliare (OICVM), sia di diritto italiano sia di diritto comunitario, conformi alle condizioni richieste dalla Direttiva CEE 85/611, come modificata dalla Direttiva CEE 88/220; i suddetti OICVM investono in tutti i settori sia sul mercato nazionale che sul mercato internazionale; valori mobiliari ed altre attività finanziarie denominate in qualsiasi valuta ed oggetto di transazione sia sui mercati nazionali sia sui mercati internazionali; Di seguito è indicata la ripartizione per tipologia delle attività finanziarie che compongono il fondo: Liquidità: minimo 0% - massimo 10% Monetario e obbligazionario: minimo 20% - massimo 100% Azionario: minimo 0% - massimo 70% La ripartizione delle attività finanziarie sopraindicate verrà curata dalla Società secondo un modello gestionale dinamico e flessibile, in funzione delle aspettative sull'andamento dei mercati finanziari e ferma la finalità del fondo. Il suddetto modello gestionale opererà altresì nella prospettiva di individuare in ogni momento, all'interno dei settori merceologici di volta in volta considerati, la combinazione di investimenti azionari che - sulla base di performance e correlazione tra gli investimenti stessi - presenti il miglior rapporto rischio-rendimento atteso. Si segnala che il fondo assicurativo - pur espresso in euro - può investire in attività denominate in valute estere con conseguente esposizione indiretta al rischio di cambio. valuta di denominazione profilo di rischio e volatilità media annua attesa euro. variabile in funzione della combinazione degli investimenti tra comparto obbligazionario e comparto azionario e dell'andamento dei mercati borsistici. Più in particolare, l'applicazione del modello gestionale dinamico e flessibile fa sì che il rischio di ottenere un valore della quota del fondo inferiore a quello garantito a partire dalle date sopra indicate sia nullo. Peraltro, nel corso della vita del contratto la volatilità media annua attesa del fondo è pari a 12% ed il profilo di rischio medio-alto. Durante il periodo di osservazione (come definito al punto 3.2.), la strategia di gestione del fondo verrà comunque orientata al contenimento della volatilità, nella prospettiva di consentire il consolidamento del livello di garanzia progressivamente raggiunto nello stesso periodo Riscatto e opzioni Riscatto Qualora siano trascorsi almeno sei mesi dalla data di decorrenza, il Contraente può chiedere alla Società la risoluzione anticipata del contratto e la conseguente liquidazione del valore di riscatto mediante apposito modulo di richiesta compilato in Agenzia ovvero mediante lettera indirizzata a RAS - Riunione Adriatica di Sicurtà S.p.A. - Direzione Vita Agenti e Promotori Finanziari - Vita Individuali - Corso Italia, Milano (Italia). Il valore di riscatto è pari al prodotto tra: il numero di quote attribuite del fondo assicurativo RAS QUOTA ATTIVA ed il valore unitario delle quote stesse, quale rilevato il sesto giorno lavorativo successivo alla data di ricevimento - da parte della Società - della richiesta di riscatto, ridotto in funzione dell'anno solare in cui perviene alla Società la richiesta di riscatto in base ai coefficienti indicati nella tabella sotto riportata. Resta ferma, in ogni caso, la garanzia del valore delle quote in caso di riscatto. NEUTRO/3-96 pagina 7 stampata in data: 13/01/2005 COPIA PER IL CLIENTE

8 Anno solare di pervenimento della richiesta di riscatto Coefficiente di riduzione Anno ,5% Anno ,0% Anno ,5% Anno ,0% Anno ,5% Anno ,0% Anno ,5% Garanzia del valore delle quote in caso di riscatto Opzioni La Società garantisce che, a far data dal 31/12/2009, il valore unitario delle quote utilizzato per calcolare il valore di riscatto non potrà essere inferiore al 95% del " valore unitario di riferimento", quale definito al precedente punto Si segnala che il valore di riscatto - determinato con i criteri di cui sopra - potrebbe risultare inferiore al premio pagato dal Contraente. In ogni caso, il Contraente, avendo cura di specificare gli elementi identificativi del contratto (numero di polizza e nome del prodotto), può richiedere informazioni relative al proprio valore di riscatto alla Società, che si impegna a fornirle entro dieci giorni dalla richiesta. La liquidazione del valore di riscatto determina l'immediato scioglimento del contratto. Alla scadenza contrattuale il Contraente - se persona fisica - può chiedere alla Società la conversione del capitale maturato, al netto delle eventuali imposte di legge, in una delle seguenti forme di rendita: una rendita annua vitalizia, oppure una rendita annua da corrispondersi in modo certo (vale a dire anche in caso di decesso dell'assicurato) nei primi cinque o dieci anni e, successivamente, vitalizia, oppure una rendita annua vitalizia su due teste - quella dell'assicurato (prima testa) e quella di un altro soggetto (seconda testa) - da corrispondersi fino al decesso dell'assicurato (prima testa) e, successivamente, in misura totale o parziale, fino a che sia in vita l'altro soggetto (seconda testa). In ogni caso la conversione in rendita può avvenire solo a condizione che: l'assicurato coincida con il Contraente originario del contratto; l'importo della rendita non sia inferiore a euro annui; l'assicurato all'epoca della conversione non superi gli 85 anni di età computabile. Qualora l'assicurato, all'epoca della conversione del capitale maturato in rendita, abbia un'età computabile non inferiore a 55 anni, i coefficienti applicati dalla Società per la determinazione della rendita vitalizia saranno quelli indicati in calce alle Condizioni Contrattuali. In caso contrario i coefficienti applicati dalla Società per la determinazione della rendita vitalizia saranno quelli definiti all'epoca della conversione del capitale in rendita. In ogni caso, la disciplina della rendita vitalizia sarà definita dalla Società all'epoca della conversione del capitale in rendita. Si segnala che la rendita vitalizia non potrà essere riscattata durante il periodo di godimento Costi Caricamento Spese di gestione dei fondi assicurativi Sul premio pagato dal Contraente la Società trattiene, a titolo di caricamento: a) un importo fisso di Euro 50; b) un importo variabile in funzione del premio versato nella misura di seguito indicata: 4,25%, qualora l'importo del premio pagato sia minore di euro; 3,75%, qualora l'importo del premio pagato sia compreso fra euro e ,99 euro; 3,25%, qualora l'importo del premio pagato sia compreso fra euro e ,99 euro; 2,75%, qualora l'importo del premio pagato sia compreso fra euro e ,99 euro; 2,00%, qualora l'importo del premio pagato sia compreso fra euro e ,99 euro; 1,25%, qualora l'importo del premio pagato sia compreso fra euro e ,99 euro; 0,75%, qualora l'importo del premio pagato sia pari o maggiore a euro. Il fondo assicurativo RAS QUOTA ATTIVA prevede un compenso per il servizio di selezione degli attivi che viene trattenuto giornalmente dalla Società e che incide sulla valorizzazione giornaliera delle quote del fondo stesso. Detto compenso, espresso in percentuale sul patrimonio complessivo netto del fondo, è pari all'1,25% su base annua. NEUTRO/3-96 pagina 8 stampata in data: 13/01/2005 COPIA PER IL CLIENTE

9 Sul fondo assicurativo RAS QUOTA ATTIVA gravano comunque gli oneri di intermediazione e le spese specifiche degli investimenti, le spese di pubblicazione del valore unitario delle quote, i compensi dovuti alla Società di Revisione per l'attività di certificazione, nonché ogni altro onere, anche fiscale, posto a carico del fondo, così come riportato nel Regolamento. Oltre alle suddette spese di gestione ed ai suddetti oneri, sul fondo assicurativo RAS QUOTA ATTIVA gravano indirettamente le spese di gestione e gli oneri propri dei Fondi Comuni di Investimento Mobiliare (OICVM) in cui possono essere investite le relative disponibilità. Più precisamente, su ciascun Fondo Comune di Investimento Mobiliare (OICVM) gravano una serie di spese che riducono il valore delle relative quote quali: le spese di pubblicazione del valore delle quote, gli oneri di intermediazione per la compravendita mobiliare, le spese legali e fiscali, le commissioni fisse di gestione nonché ogni eventuale ulteriore commissione. In particolare le commissioni fisse di gestione, espresse in percentuale sul valore giornaliero di ciascun Fondo Comune di Investimento Mobiliare (OICVM), graveranno - su base annua - in misura non superiore a: 0,96% per i fondi appartenenti al comparto monetario; 1,2% per i fondi appartenenti al comparto obbligazionario; 2,0% per i fondi appartenenti al comparto bilanciato/azionario. Si rende noto che non saranno attribuite al fondo assicurativo le eventuali somme retrocesse alla Società dalle società di gestione degli OICVM Modalità di scioglimento del contratto Il contratto si scioglie: al raggiungimento della scadenza contrattuale, oppure alla richiesta, da parte del Contraente, di risoluzione anticipata del contratto e di liquidazione del valore di riscatto. Pagamenti della Società Non pignorabilità e non sequestrabilità Diritto proprio dei Beneficiari designati Prescrizione La Società liquiderà le prestazioni contrattuali entro trenta giorni dal ricevimento della documentazione necessaria, quale prevista dalle Condizioni Contrattuali. Ai sensi dell'articolo 1923 del Codice Civile, le somme dovute dalla Società non sono pignorabili né sequestrabili. Ai sensi dell'articolo 1920 del Codice Civile, i Beneficiari acquistano, per effetto della designazione, un diritto proprio nei confronti della Società. Ai sensi dell'articolo 2952 del Codice Civile, i diritti vantati nei confronti della Società si prescrivono in un anno dal verificarsi dell'evento su cui i diritti stessi si fondano Modalità di esercizio del diritto di recesso Diritto di recesso Dopo la conclusione del contratto, il Contraente può esercitare il diritto di recesso entro un termine di 30 giorni. Per l'esercizio del recesso, il Contraente deve inviare comunicazione scritta alla Società - con lettera raccomandata indirizzata a: RAS - Riunione Adriatica di Sicurtà - Direzione Vita Agenti e Promotori Finanziari - Vita Individuali - Corso Italia, Milano (Italia) - contenente gli elementi identificativi del contratto (numero di polizza e nome e cognome del Contraente). Entro trenta giorni dal ricevimento della comunicazione di recesso la Società provvederà a rimborsare al Contraente il premio da questi corrisposto, al netto delle spese sostenute per l'emissione del contratto, quantificate in 50 euro. L'importo così determinato verrà maggiorato o diminuito dell'ulteriore importo pari alla differenza, rispettivamente positiva o negativa, fra: il controvalore in euro del capitale espresso in quote del fondo assicurativo RAS QUOTA ATTIVA, calcolato in base al valore unitario delle quote stesse quale rilevato il sesto giorno lavorativo successivo alla data di ricevimento, da parte della Società, della comunicazione di recesso; il controvalore in euro del medesimo capitale, calcolato in base al valore unitario delle quote quale rilevato alla data di decorrenza. NEUTRO/3-96 pagina 9 stampata in data: 13/01/2005 COPIA PER IL CLIENTE

10 Regime fiscale applicabile al contratto Imposta sui premi Detraibilità fiscale dei premi Tassazione delle somme liquidate I premi pagati per i contratti di capitalizzazione non sono soggetti ad alcuna imposta. Sui premi pagati per i contratti di capitalizzazione non è prevista alcuna forma di detrazione fiscale. Le somme liquidate, semprechè il Beneficiario sia una persona fisica: se corrisposte in forma di capitale alla scadenza contrattuale o per riscatto sono soggette ad imposta a titolo di ritenuta secca nella misura del 12,5% della differenza (plusvalenza) tra il capitale maturato e l'ammontare dei premi pagati; tale differenza potrebbe essere rettificata mediante un "equalizzatore" che tiene conto del tempo trascorso fra la decorrenza contrattuale e la data di determinazione dell'imposta stessa, allo scopo di rendere la tassazione operata al momento della liquidazione delle prestazioni assicurate equivalente a quella che si sarebbe realizzata se si fosse operata la tassazione anno per anno "per maturazione", secondo il principio oggi vigente per i redditi di capitale; se corrisposte in forma di rendita vitalizia, a seguito di conversione del capitale assicurato o del valore di riscatto, le rate di rendita sono soggette ad imposta a titolo di ritenuta secca nella misura del 12,5%, limitatamente alla quota parte di ogni rata derivante dal rendimento maturato in ciascun periodo d'imposta successivo all'inizio della corresponsione; va considerato peraltro che la rendita iniziale viene determinata previa applicazione, al momento della conversione del capitale assicurato in rendita, di un imposta a titolo di ritenuta secca nella misura del 12,5% della differenza tra il valor capitale della rendita stessa e i premi pagati; tale differenza potrebbe essere rettificata mediante un "equalizzatore" che tiene conto del tempo trascorso fra la decorrenza contrattuale e la data di determinazione dell'imposta stessa, allo scopo di rendere la tassazione operata al momento della liquidazione delle prestazioni assicurate equivalente a quella che si sarebbe realizzata se si fosse operata la tassazione anno per anno "per maturazione", secondo il principio oggi vigente per i redditi di capitale. Alla data di stampa del presente documento, le plusvalenze eventualmente riconosciute sul capitale - alla scadenza contrattuale, in caso di riscatto o alla data della conversione nella rendita di opzione - sono soggette esclusivamente ad imposta a titolo di ritenuta secca nella misura del 12,5% e non anche ad "equalizzatore", non essendo previsti, nelle norme di legge attualmente in vigore, i criteri di attuazione relativi al suddetto meccanismo di rettifica Legislazione applicabile al contratto A tutti i contratti di capitalizzazione stipulati dalla Società e redatti in lingua italiana, si applica la legge italiana Reclami Eventuali reclami riguardanti il rapporto contrattuale o la gestione dei sinistri devono essere inoltrati per iscritto alla Società: RAS - Riunione Adriatica di Sicurtà - S.p.A. Direzione Generale - Servizio Clienti Corso Italia, Milano (Italia) Numero Verde: Numero di telefax: Indirizzo di info@rasnet.it. Qualora l'esponente non si ritenga soddisfatto dell'esito del reclamo o in caso di assenza di riscontro nel termine massimo di quarantacinque giorni, potrà rivolgersi a: ISVAP Istituto di Vigilanza sulle Assicurazioni Private e di Interesse Collettivo Servizio Tutela degli Utenti Via del Quirinale, Roma (Italia) NEUTRO/3-96 pagina 10 stampata in data: 13/01/2005 COPIA PER IL CLIENTE

11 corredando l'esposto della documentazione relativa al reclamo trattato dalla Società. In relazione alle controversie inerenti la quantificazione delle prestazioni e l'attribuzione della responsabilità si ricorda che permane la competenza esclusiva dell'autorità Giudiziaria, oltre alla facoltà di ricorrere a sistemi conciliativi ove esistenti. 4 Informazioni in corso di contratto Informazioni relative alla Società La Società si impegna a comunicare tempestivamente al Contraente qualunque modifica dovesse intervenire nel corso della durata contrattuale, con riferimento agli elementi indicati al punto Informazioni relative al contratto Qualora nel corso della durata contrattuale dovessero intervenire variazioni nelle informazioni di cui ai precedenti punti da 3.1. a 3.9., a seguito di modifiche nella normativa applicabile al contratto, la Società si impegna a fornire tempestivamente al Contraente ogni necessaria precisazione. Allo scopo di consentire al Contraente di seguire, giorno per giorno, l'andamento delle prestazioni, la Società pubblica quotidianamente il valore unitario delle quote del fondo assicurativo RAS QUOTA ATTIVA sul quotidiano "Il Sole 24 Ore". Annualmente la Società si impegna a comunicare al Contraente il controvalore in euro del capitale espresso in quote del fondo assicurativo RAS QUOTA ATTIVA, indicando in particolare: il numero delle quote assegnate ed il relativo controvalore all'inizio del periodo di riferimento; il controvalore delle quote assegnate, quale rilevato alla fine del periodo di riferimento; il valore unitario di riferimento utilizzato per la garanzia del valore delle quote alla scadenza contrattuale ed in caso di riscatto. La Società si impegna inoltre a comunicare, su richiesta del Contraente, l'ultimo rendiconto annuale della gestione del fondo assicurativo RAS QUOTA ATTIVA. * * * * * * La presente Nota Informativa ha solo valore e scopo informativo e deve essere consegnata al Contraente prima della sottoscrizione di QUOTA MASSIMA '05. Milano, gennaio 2005 Riunione Adriatica di Sicurtà NEUTRO/3-96 pagina 11 stampata in data: 13/01/2005 COPIA PER IL CLIENTE

12 PFAU Riunione Adriatica di Sicurtà S.p.A. Fondata a Trieste nel Sede Sociale e Direzione Generale: Corso Italia 23, Milano Tel Telex RAS I - Fax Capitale sociale Euro int. vers. Codice Fiscale e iscrizione al Registro delle Imprese di Milano R.E.A. Milano N Partita IVA Autorizzata all'esercizio delle assicurazioni con D.M. del 26 novembre 1984