Comune di Siena SERVIZIO GESTIONE FINANZIARIA E INVESTIMENTI

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1 Comune di Siena SERVIZIO GESTIONE FINANZIARIA E INVESTIMENTI ATTO DIRIGENZIALE N 608 DEL26/04/2016 OGGETTO: CONTI CORRENTI POSTALI DELL'ENTE - CONTABILIZZAZIONE INTERESSI ATTIVI E SPESE DI GESTIONE ANNO GIRI CONTABILI A CHIUSURA TIPO ATTO: Atti di Gestione Finanziaria e Amministrativa

2 OGGETTO: Conti correnti postali dell Ente Contabilizzazione interessi attivi e spese di gestione 2015 Giri contabili a chiusura. IL DIRIGENTE Premesso: - che il Comune di Siena ha in essere alcuni conti correnti postali utilizzati correntemente per la riscossione di entrate proprie; - che in particolare, ad oggi, sono aperti i seguenti conti: COMUNE SIENA ILLUMINAZIONE VOTIVA SERVIZIO TESORERIA COMUNE SIENA C.O.S.A.P. SERVIZIO TESORERIA COMUNE SIENA DIRITTI DI SEGRETERIA EDILIZIA E CONCESSIONI COMUNE SIENA SERVIZIO TESORERIA COMUNE SIENA INCASSO SANZIONI C.D.S. - VV.UU COMUNE SIENA SERVIZI SCOLASTICI SERVIZIO TESORERIA COMUNE SIENA SERVIZIO MANUTENZIONE SERVIZIO TESORERIA COMUNE SIENA INCASSO QUOTE SERVIZI SOCIALI SERVIZIO TESORERIA COMUNE SIENA ADDIZIONALE COMUNALE ALL IRPEF - che su tali conti correnti postali sono stati accreditati interessi attivi e contabilizzate spese di incasso e gestione, per i quali occorre procedere alle necessarie movimentazioni contabili; - che sul ccp n nell estratto conto del mese di dicembre 2015 è stato contabilizzato in addebito sul conto stesso le spese di recapito dei bollettini ITL Convenzione a plico ITL: lotti riscontrati nel V bimestre 2015 pari ad un totale di 4.755,10; - che in data 02/12/2015 è pervenuta la fattura di Poste Italiane n per un totale di 128,10 iva inclusa inerente il canone relativo ai pagamenti gestiti tramite i bollettini di conto corrente postale per l anno 2014; - che in data 11/02/2016 è pervenuta la fattura di Poste Italiane n per un totale di 28,35 iva inclusa inerente il servizio di archiviazione dati del c/c del periodo novembre 2015;

3 Dato atto: - che per motivi di correntezza, in considerazione della notevole quantità e del normalmente esiguo importo unitario delle operazioni, si ritiene opportuno procedere a tale contabilizzazione con modalità riepilogative; - che l importo di tali spese ed interessi attivi per l anno 2015 è riassunto nella seguente tabella: Conto corrente INTERESSI ATTIVI SPESE (1) (2) (ILLUMINAZIONE VOTIVA) 55, , (COSAP) 487, , DIRITTI DI SEGRETERIA EDILIZIA E CONC - 442, (GENERICO) 18, , (SANZIONI C.D.S. VV.UU.) 24, , (SERV SCOLASTICI) 725, , (MANUTENZIONE) 6,04 371, (SERVIZI SOCIALI) 141,04 597, (ADDIZIONALE COMUNALE ALL IRPEF) - 108,15 TOTALE 1.458, ,28 (1) AL NETTO DELLA RITENUTA FISCALE DEL 20% A TITOLO DEFINITIVO. (2) I DATI SONO CALCOLATI A CORPO SUL VOLUME DEI MOVIMENTI ANNUALI SUL C.C.

4 Ritenuto necessario procedere in merito alla contabilizzazione delle spese e degli interessi attivi sui conti correnti postali come sopra specificato; Visto l art. 169 del D. Lgs. 267/2000; Visti gli articoli 15 e 19 del vigente Regolamento di Contabilità; Visto l art. 107 del Dlg. 267/2000; D E T E R M I N A 1) di dare atto della contabilizzazione delle spese di gestione e degli interessi attivi come specificato nella tabella esposta in premessa; 2) di dare atto della contabilizzazione in addebito sul conto corrente postale Illuminazione Votiva n , delle spese di recapito dei bollettini ITL Convenzione a plico ITL: lotti riscontrati nel V bimestre 2015 pari ad un totale di 4.755,10; 3) che in data 02/12/2015 è pervenuta la fattura di Poste Italiane n per un totale di 128,10 iva inclusa inerente il canone relativo ai pagamenti gestiti tramite i bollettini di conto corrente postale; 4) che in data 11/02/2016 è pervenuta la fattura di Poste Italiane n per un totale di 28,35 iva inclusa inerente il servizio di archiviazione dati del c/c del periodo novembre 2015; 5) di imputare le spese di gestione dei conti correnti postali, della contabilizzazione in addebito dei recapiti bollettini ITL e del pagamento delle fatture sopra indicate nel seguente modo specificando che, per l anno 2015, ammontano quindi ad un totale di ,83 ai seguenti Capitoli: CAPITOLO Consolidato Importo Ex 23202/ / ,00 Ex 2100/8 2015/ ,07 Ex 6200/ / ,18

5 Ex 3000/0 2015/ ,58 6) di dare atto che gli interessi attivi, per l anno 2015, ammontano ad 1.458,57 e che le relative entrate sono accertate al Cap. ex 7900/0 Accert: 2015/2019 7) di procedere conseguentemente all esecuzione dei relativi ordinativi di incasso e mandati di pagamento a valere sui conti postali suddetti. 1. IL DIRIGENTE Dott. Luciano Benedetti Staff Direzione Risorse BENEDETTI LUCIANO / ArubaPEC S.p.A.