5. Informativa di settore

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1 48 5. Informativa settore Rapporto settore 2013 Prestazioni sistema/energia Fatturato netto 178,9 287,2 138,8 21,2 Altri ricavi d'esercizio 16,1 0,3 Differenze copertura 685,0 157,4 452,7 37,8 Prestazione totale 880,0 444,9 313,9 59,0 Costi approvvigionamento 384,5 19,0 280,4 54,6 Utile lordo 495,5 425,9 33,5 4,4 Costi d'esercizio 239,9 193,2 19,4 2,7 Ammortamenti e riduzioni durevoli valore 118,5 108,3 4,4 0,5 Risultato prima interessi e imposte (EBIT) 137,1 124,4 9,7 1,2 Per l'informativa settore le prestazioni interne capitalizzate sono dedotte dai costi d'esercizio e non sono dunque incluse nella prestazione totale. Differenze copertura: i valori con segno negativo identificano sovracoperture, in caso contrario sottocoperture. Variazione delle fferenze copertura per segmento Prestazioni sistema/energia Fatturato netto 178,9 287,2 138,8 21,2 Altri ricavi d'esercizio 16,1 0,3 Costi approvvigionamento 384,5 19,0 280,4 54,6 Costi d'esercizio 239,9 193,2 19,4 2,7 Ammortamenti e riduzioni durevoli valore 118,5 108,3 4,4 0,5 Rimunerazione dei beni patrimoniali necessari all'esercizio (EBIT) 137,1 124,4 9,7 1,2 Differenze copertura 685,0 157,4 452,7 37,8 Differenze copertura: i valori con segno positivo identificano sovracoperture, in caso contrario sottocoperture.

2 49 26,9 13,5 4,1 178,9 0,3 15,8 11,1 26,0 685,0 38,0 12,5 4,1 864,2 15,8 34,6 4,1 384,5 3,4 12,5 479,7 15,8 1,9 9,6 226,8 13,1 0,3 2,5 116,0 2,5 1,2 0,4 136,9 0,2 26,9 13,5 4,1 178,9 0,3 15,8 34,6 4,1 384,5 1,9 9,6 226,8 13,1 0,3 2,5 116,0 2,5 1,2 0,4 136,9 0,2 11,1 26,0 685,0

3 50 Rapporto settore 2012 Prestazioni sistema/energia Fatturato netto 759,7 332,8 340,4 73,0 Altri ricavi d'esercizio 11,0 0,3 0,1 Differenze copertura 4,6 67,1 69,5 8,9 Prestazione totale 766,1 400,2 271,0 64,1 Costi approvvigionamento 620,2 300,7 257,5 61,4 Utile lordo 145,9 99,5 13,5 2,7 Costi d'esercizio 112,8 79,5 10,0 1,5 Ammortamenti e riduzioni durevoli valore 19,8 11,7 1,9 0,3 Risultato prima interessi e imposte (EBIT) 13,3 8,3 1,6 0,9 Per l'informativa settore le prestazioni interne capitalizzate sono dedotte dai costi d'esercizio e non sono dunque incluse nella prestazione totale. Differenze copertura: i valori con segno negativo identificano sovracoperture, in caso contrario sottocoperture. Variazione delle fferenze copertura per segmento Prestazioni sistema/energia Fatturato netto 759,7 332,8 340,4 73,0 Altri ricavi d'esercizio 11,0 0,3 0,1 Costi approvvigionamento 620,2 300,7 257,5 61,4 Costi d'esercizio 112,8 79,5 10,0 1,5 Ammortamenti e riduzioni durevoli valore 19,8 11,7 1,9 0,3 Rimunerazione dei beni patrimoniali necessari all'esercizio (EBIT) 13,3 8,3 1,6 0,9 Differenze copertura 4,6 67,1 69,5 8,9 Differenze copertura: i valori con segno positivo identificano sovracoperture, in caso contrario sottocoperture.

4 51 2,2 13,8 2,5 759,7 0,4 10,6 5,2 1,5 4,6 7,4 15,3 2,5 755,5 10,6 3,1 2,5 620,2 4,3 15,3 135,3 10,6 2,4 10,8 104,2 8,6 0,5 4,0 18,4 1,4 1,4 0,5 12,7 0,6 2,2 13,8 2,5 759,7 0,4 10,6 3,1 2,5 620,2 2,4 10,8 104,2 8,6 0,5 4,0 18,4 1,4 1,4 0,5 12,7 0,6 5,2 1,5 4,6

5 52 L'utile prima degli interessi e delle imposte (EBIT) relativo all'attività LAEI corrisponde ai costi del capitale e alle imposte sui beni patrimoniali necessari per ogni settore (cfr. capitolo 1). Le singole posizioni costo e ricavi attribuibili ai cinque settori dell'attività LAEI sono illustrate nel capitolo 6. : Questo settore è finanziato principalmente con tariffe per l utilizzazione. In questo settore rientra anche una parte dei compensi per l'utilizzazione transfrontaliera (ITC); l'altra parte confluisce nel settore delle perte potenza nel trasporto. Per ridurre i costi rete non è stato utilizzato alcun introito dall'asta delle capacità congestione ai confini nazionali (esercizio precedente: 40 milioni CHF). Nell'anno in rassegna, su sposizione della ElCom sono stati inoltre stornati tutti i fatturati, realizzati dal 2010 dal conteggio inviduale compensativo, ai titolari contratti fornitura a lungo termine con l'estero (LTC). Questi fatturati LTC sono compresi in entrambi i segmenti utilizzazione e delle perte potenza nel trasporto e dopo lo storno vengono addebitati alle corrispondenti fferenze copertura per complessivamente 42,7 milioni CHF. L'acquisizione della quasi totalità trasporto all'inizio del 2013 ha determinato una notevole riduzione dell'indennizzo ai proprietari della rete relativamente ai rispettivi costi d'esercizio. Pertanto rispetto all'esercizio precedente le prestazioni per l'esercizio e la manutenzione della rete prodotte da allora da Swissgrid stessa e dalle aziende incaricate non sono contenute nelle spese approvvigionamento e quin non nel risultato lordo, bensì nelle spese d'esercizio (personale e prestazioni terzi). A seguito dell'acquisizione anche i costi del capitale rimborsati (rimunerazione dei beni patrimoniali necessari all'esercizio ) sono stati trasferiti quasi completamente a Swissgrid e hanno determinato un netto aumento dell'ebit. L'aumento dell'ebit è anche una conseguenza delle maggiori imposte sugli utili, incluso l'effetto una tantum dei 39,9 milioni CHF derivanti dalla costituzione imposte latenti (cfr. capitolo 23). Nell'anno in rassegna,nel settore dell'utilizzazione, in particolare a causa degli effetti negativi costi e ricavi precedentemente descritti, è risultata una sottocopertura per 157,4 milioni CHF (esercizio precedente sottocopertura 67,1 milioni CHF). Prestazioni sistema/energia : La maggiore voce spesa questo settore è la messa a sposizione potenza regolazione, vale a re la messa a sposizione capacità delle centrali, al fine mantenere in equilibrio il consumo e l'immissione energia. L'aumento 66,6 milioni CHF dei costi per la messa a sposizione rispetto all'esercizio precedente è dovuto ad un forte aumento del prezzo nell'aprile 2013 come conseguenza delle ridotte riserve idriche e dell'accumulo messe fuori esercizio delle centrali elettriche in questo periodo. I costi e i ricavi riguardanti la potenza regolazione e l'energia, che sono interpendenti, sono pure elementi questo settore.

6 53 Sono inoltre inclusi i costi per la capacità partenza senza alimentazione rete/ servizio in isola, nonché i costi e i ricavi derivanti dallo scambio involontario con le zone regolazione confinanti. Infine in questo settore rientrano anche i costi rimborsati ai produttori per i potenziamenti. I costi per le prestazioni sistema (PSRS) vengono coperti principalmente con i proventi dalle tariffe. La tariffa PSRS generale per il 2013 è stata un terzo inferiore a quella dell'esercizio precedente e ha ridotto i proventi dalle tariffe 88,0 milioni CHF. Il risultato del settore è stato ulteriormente caratterizzato da una sentenza del Tribunale federale del 27 marzo 2013, in base alla quale non sono tenute a sostenere i costi residui delle PSRS nemmeno le centrali elettriche con una potenza elettrica almeno 50 MW che non hanno presentato ricorso contro la decisione sui costi e le tariffe 2009 della ElCom, a conzione che abbiano presentato ricorso al Tribunale federale contro la corrispondente decisione sull'autorizzazione PSRS per l'anno Swissgrid ha pertanto rimborsato costi residui per un ammontare 244,3 milioni CHF e registrato gli interessi mora come ratei e risconti. Nell'ambito della sentenza giuziaria la ElCom ha anche sposto un rimborso completo per i rimanenti costi residui 2009 e Swissgrid ha pertanto rimborsato ulteriori 45,0 milioni CHF (per il 2010) e registrato 11,2 milioni CHF come ratei e risconti passivi (per il 2009). Anche gli interessi mora sono stati registrati come ratei e risconti. Per il settore delle PSRS generali/energia è risultata, in particolare a causa degli effetti questi fattori speciali, un'elevata sottocopertura per 452,7 milioni CHF (esercizio precedente sovracopertura 69,5 milioni CHF). nel trasporto relative al : In questo settore sono inclusi i costi ed i ricavi relativi alla perta potenza nel trasporto sulla rete. Oltre ai proventi dalle tariffe in questo settore confluisce una parte dei ricavi ITC e LTC (cfr. paragrafo relativo all a pagina 52). L'approvvigionamento energia per la delle perte potenza viene effettuato sul mercato spot e tramite gare appalto. Nell'anno in rassegna, in particolare a causa dello storno dei ricavi LTC, è risultata una sottocopertura dei costi per un ammontare 37,8 milioni CHF (esercizio precedente sovracopertura 8,9 milioni CHF). : La fornitura energia reattiva per il mantenimento della necessaria tensione esercizio è garantita meante accor contrattuali con più centrali elettriche. I costi approvvigionamento vengono coperti da un lato meante una tariffa inviduale per l'energia reattiva, dall'altro, a partire dall'anno 2013, dalla tariffa delle PSRS generali. A, dal 2013, tutti i costi approvvigionamento per l'energia reattiva vengono attribuiti a questo settore; nell'esercizio precedente una parte era compresa nel settore PSRS generali.

7 54 Nell'anno in rassegna, a causa dell'aumento più che proporzionale dei costi approvvigionamento rispetto allo scorso esercizio, è risultata una sottocopertura dei costi per un ammontare 11,1 milioni CHF (esercizio precedente, sottocopertura 5,2 milioni CHF). : con la lettera del 17 cembre 2013 la ElCom ha dato istruzione a Swissgrid stornare le tariffe GB finora fatturate, pari a 24,4 milioni CHF, e rimborsare gli importi già pagati, inclusi gli interessi mora. Per il annuale 2013 sono stati registrati i corrispondenti ratei e risconti. Nel 2012 le tariffe BG sono state contabilizzate per la prima volta su sposizione della ElCom. Nel settore, in particolare a causa dello storno, è risultata una sottocopertura per 26,0 milioni CHF (esercizio precedente sottocopertura 1,5 milioni CHF). 6. Fatturato netto e costi approvvigionamento Settore Ricavi tariffali utilizzazione A 299,8 282,0 Ricavi netti ITC A/C 23,2 28,5 Ricavi intestatari LTC A/C 42,7 11,2 Ricavi da aste per la riduzione dei costi rete computabili A 40,0 Ricavi tariffali prestazioni sistema (PSRS) e ricavi da scambio involontario B/D 160,6 271,3 cui ornari 179,3 270,6 cui da conteggi retroattivi per il 2009 e il ,7 0,7 Fatturazione costi residui a centrali 50 MW B 341,5 0,6 cui per il ,2 0,6 cui per il ,3 Ricavi energia PSRS e gruppi energia B 66,7 69,7 Ricavi tariffali perte potenza nel trasporto C 28,1 44,1 Ricavi tariffali energia reattiva D 2,3 2,2 Ricavi tariffali gruppi E 13,5 13,8 Eliminazione 4,1 2,5 Fatturato netto 178,9 759,7 Costi d'esercizio rete trasporto A 8,4 144,9 Costi del capitale rete trasporto A 10,6 155,8 Costi per messa a sposizione potenza regolazione PSRS e per scambio involontario B 234,6 163,8 Costi per capacità partenza senza alimentazione rete/ funzionamento in isola B 1,1 1,1 Costi per potenziamento rete B 3,4 12,5 Costi per energia PSRS e energia gruppi B 41,3 54,3 Costo per perte potenza C 54,6 61,4 Costo energia reattiva/tenuta della tensione B/D 34,6 28,9 4,1 2,5 Costo approvvigionamento 384,5 620,2