Diploma in. Risk Management. per le Funzioni di Controllo. MILANO, 3 a edizione Dall 11 aprile 2018 ALTA FORMAZIONE

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1 Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo MILANO, 3 a edizione Dall 11 aprile 2018 ALTA FORMAZIONE

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3 Alta Formazione - Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo 3 Le trasformazioni occorse nell ultimo decennio nel contesto competitivo in cui le imprese operano e si confrontano hanno determinato profondi cambiamenti nella Corporate Governance e, quindi, nei sistemi di controllo della gestione. Il Management è sempre più focalizzato sul concetto di rischio di business e riconosce la necessità di dotarsi di un approccio unificato alla Corporate Governance, al Rischio, alla Compliance. In questo scenario le competenze richieste all Internal Auditor e alle Funzioni di Controllo sono sempre più complesse: il Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo, giunto alla sua seconda edizione, presenta i temi del Risk Management in un ottica sia descrittiva, sia di applicazione pratica. Il corso affronta argomenti complessi e cruciali per la Governance, ove la complessità della gestione dei rischi si coniuga con l esigenza di semplificazione nel reporting. L obiettivo didattico è di fornire ai partecipanti gli strumenti teorico-pratici per gestire tale complessità, con un approccio rigoroso, ma dal taglio didattico pragmatico, utile per costituire una cassetta di attrezzi immediatamente spendibile in azienda. Il Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo garantisce una formazione di ottimo livello. Vengono coniugate la comprensione dell ambiente di rischio nel quale operano le organizzazioni e la comprensione delle dinamiche con le quali si formano le decisioni tipiche della gestione di tali rischi. Saranno oggetto di studio le metodologie di analisi, tipiche dei diversi rischi, il reporting efficace, la definizione e gestione dell appetito di rischio a fronte della tolleranza dinamica al rischio. Saranno analizzati e interpretati gli strumenti del controllo, declinato nei tre livelli di difesa, tipici del Risk Management destinato alla funzione di Governance. PER MAGGIORI INFORMAZIONI: FORMAZIONE@AIIAWEB.IT Inoltre, nell edizione 2018 sono state introdotte alcune importanti novità: un approfondimento sia sulla tematica privacy sia sulla tematica anticorruzione.

4 4 Alta Formazione - Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo OBIETTIVI FORMATIVI Il Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo ha l obiettivo di: sostenere lo sviluppo di professionisti interessati ad acquisire specifiche competenze utili per operare con autorevolezza nell ambito del Risk Management, Risk Assessment e valutazione della idoneità dei controlli interni trasferire strumenti, tecniche ed esperienze e attivare un confronto fra culture aziendali diverse comprendere e valorizzare le relazioni tra il processo di gestione dei rischi e gli altri processi chiave di impresa. condividere esperienze professionali e aziendali sul ruolo dell Internal Audit in relazione a una gestione integrata dei rischi DESTINATARI Il Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo è rivolto a professionisti che operano, all interno o esternamente alle organizzazioni, nei ruoli di: Internal Auditors, chiamati a valutare la robustezza dei processi di Risk Management operati internamente alla struttura aziendale, ovvero coinvolti direttamente nei processi di Risk Management in un ottica di consulenza interna. Controller che hanno compreso l importanza imprescindibile di utilizzare le tecniche di Risk Management nelle attività di controllo di gestione. Professionisti esterni che intendono potenziare le competenze nei processi di Risk Management Executive e Manager, che siano stati destinati al presidio dei rischi (Risk Manager) o che vogliano arricchire le proprie competenze gestionali sui temi della Governance, del Risk Management e del Controllo. Compliance Officers, che intendano acquisire una visione operativa della gestione dei rischi indirizzati da Leggi e Regolamenti cogenti.

5 Alta Formazione - Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo 5 Membri anche indipendenti dei CdA, che intendono confrontarsi sulla visione più moderna e legalmente conforme del modello di Governance dei rischi aziendali. COMITATO SCIENTIFICO Riccardo Bianconi Licensed Business Coach, CISA, Senior Auditor for Health and Safety / Aerospace Quality Management Systems. Massimo Cregut QA General Manager - Create Consulting Sagl DOCENTI E TESTIMONIANZE Docenze e testimonianze sono affidate ad Accademici, Manager e Professionisti che da anni operano nel mondo dell Internal Audit e del Risk Management: grazie all expertise maturata, sono in grado di trasferire un patrimonio di conoscenze prezioso per lo sviluppo professionale dei partecipanti. Giorgio Bertinetti Professore ordinario di Finanza Aziendale nell Università Ca Foscari Venezia Direttore del Laboratorio Rischio, Sostenibilità e Misure di Performance Aziendali del Dipartimento di Management dello stesso Ateneo Marco Fasan Ricercatore in economia aziendale nell Università Ca Foscari di Venezia Gianluca Poletti CIA Business Services Risk&Processes Unit Group Audit Department Unicredit Spa

6 6 Alta Formazione - Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo METODOLOGIA DIDATTICA Le giornate d aula prevedono l integrazione di diverse metodologie: Lezioni: momento chiave per il trasferimento e condivisione di nuove conoscenze, la lezione può assumere la forma di una lezione frontale o una modalità di insegnamento più interattiva, all interno della quale il docente agisce da facilitatore del confronto e delle discussioni con e tra i partecipanti. Esercitazioni: in gruppo o individuali, utili per trasferire il contesto teorico alla realtà lavorativa. Business Case: grazie all analisi e al confronto su casi reali, i partecipanti possono sviluppare la capacità di comprendere e valutare situazioni complesse, di individuare le possibili opzioni e di effettuare le scelte più adeguate alla soluzione dei problemi. MATERIALE DIDATTICO Oltre alle dispense sui contenuti che riceveranno in aula, i partecipanti potranno consultare la biblioteca AIIA, che dispone di una vasta gamma di testi sulle tematiche affrontate. Verrà inoltre indicata una ricca bibliografia per approfondire i temi proposti dai Docenti durante il percorso formativo. RICONOSCIMENTO DEL TITOLO Il conseguimento del Diploma sarà garantito a fronte della frequenza attiva (con la partecipazione alle esercitazioni) delle giornate del corso e dal superamento di un esame basato su domande in forma multiple choice.

7 Alta Formazione - Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo 7 STRUTTURA E CALENDARIO Il Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo si compone di 3 moduli formativi sviluppati in 7 giornate d aula: STRUTTURA DEL PROGRAMMA DI SPECIALIZZAZIONE Milano ORARI: Modulo 1 La Governance della Complessità: gestire un organizzazione moderna, tra incertezza e Rischio Modulo 2 L altra faccia del Controllo di Gestione: conoscere i processi e controllare il rischio Modulo 3 Conoscere i Rischi per conoscere il proprio business: come ridurre i fattori di debolezza aumentando le probabilità di successo 11 e 12 aprile 23 e 24 maggio 21 e 22 giugno Recap preparazione all esame 3 luglio ESAME L esame si svolgerà nel corso dell ultima giornata 3 LUGLIO

8 8 Alta Formazione - Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo Modulo 1 LA GOVERNANCE DELLA COMPLESSITÀ: GESTIRE UN ORGANIZZAZIONE MODERNA, TRA INCERTEZZA E RISCHIO 1.1 IL RISCHIO E LE SUE ACCEZIONI Il fato e le superstizioni Attraversare l ignoto il ruolo e i limiti delle convinzioni Scienza, intuizione e governo dell incertezza 1.2 PERICOLI, VULNERABILITÀ, GLI SCENARI DEI POSSIBILI EVENTI Organismi e obiettivi, alcuni concetti di base La corretta formulazione degli obiettivi Pericoli e vulnerabilità La cindinica 1.3 L INCERTEZZA E IL SUO GOVERNO. GESTIONE DELLE INFORMAZIONI E CONTROLLO Il concetto di incertezza Ridurre l incertezza variabili gestionali Ridurre l incertezza una questione di costi 1.5 STRATEGIC RISK APPROACH Prevedere il futuro Vision e rischi Risk Based Thinking 1.6 L ANALISI DEI RISCHI TRA SCIENZA E PRATICA Conoscere i pericoli e le vulnerabilità Stimare gli eventi Il ruolo delle Risorse Umane L uso delle tecniche creative Dall analisi analogica a quella finanziaria 1.7 RISK APPETITE E RISK TOLERANCE, COME QUANTIFICARLE A SECONDA DEI CONTESTI DI RISCHIO: DECISIONI E CONSEGUENZE Saper assumere i rischi La resilienza finanziaria L approccio psicologico: evitare o accettare? 1.4 INCERTEZZA E COMPLIANCE Dalla Governance alla Compliance, non solo formalità Il ruolo dell etica Il ruolo del controllo e l accountability Il ruolo della comunicazione e della trasparenza

9 Alta Formazione - Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo 9 IL RISCHIO E LE SUE ACCEZIONI PERICOLI, VULNERABILITÀ, GLI SCENARI DEI POSSIBILI EVENTI 1.8 BIA - UN CASO PARTICOLARE DI VALUTAZIONE DEI RISCHI A cosa serve Quando serve 1.9 IL FATTORE UMANO NEI PROCESSI AZIENDALI. RISCHI ED OPPORTUNITÀ L essere umano è il fulcro di ogni attività economica Tutto dipende dalle scelte dell essere umano, anche quando non sembra Perché l essere umano sbaglia: il fattore umano Quali rischi e quali opportunità nella gestione del fattore umano L INCERTEZZA E IL SUO GOVERNO STRATEGIC RISK APPROACH INCERTEZZA E COMPLIANCE L ANALISI DEI RISCHI RISK APPETITE E RISK TOLERANCE BIA - UN CASO PARTICOLARE DI VALUTAZIONE DEI RISCHI IL FATTORE UMANO NEI PROCESSI AZIENDALI

10 10 Alta Formazione - Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo Modulo 2 L ALTRA FACCIA DEL CONTROLLO DI GESTIONE: CONOSCERE I PROCESSI E CONTROLLARE IL RISCHIO. IL RUOLO DEL SISTEMA DEI CONTROLLI INTERNO 2.1 L INCERTEZZA NELLE DIVERSE AREE DELLA GOVERNANCE Dalla formula imprenditoriale alla triade Vision, Mission, Politiche Obiettivi commerciali Gestione delle risorse Il controllo di gestione integrato 2.2 CORPORATE CULTURE, COMPLIANCE CULTURE E RISK CULTURE (ETICA, RUOLI E COMPORTAMENTI) Corporate Culture, Compliance Culture e Risk Culture: definizioni La risk culture come strumento di governo Come misurare la Risk Culture? 2.3 LA VALUTAZIONE DELLE DIVERSE CATEGORIE DI RISCHIO E IL RANKING Come fare un Risk Assessment Approccio qualitativo o approccio quantitativo? Compariamo diverse categorie di rischio BIA un caso particolare di Valutazione dei Rischi (a cosa serve e quando) 2.4 GOVERNANCE, SISTEMA DEI CONTROLLI INTERNI, RESPONSABILITÀ NELLA GESTIONE DEI RISCHI 2.5 GESTIRE I RISCHI IL FRAMEWORK COSO E IL FRAMEWORK ISO 31000, DUE FILOSOFIE A CONFRONTO Sistema Integrato dei Controlli Interni - COSO Framework Il Framework ISO Discussione 2.6 IL FUNZIONAMENTO DEL SISTEMA DEI CONTROLLI INTERNI Il concetto di controllo operativo I tre livelli di controllo Valutare il sistema dei controlli interni Disegnare un controllo Implementare un controllo controlli manuali e controlli automatici Valutare l efficacia di un controllo 2.7 PROCESSI AZIENDALI. CARATTERISTICHE E RAPPRESENTAZIONE Che cosa è un processo Tipi e Caratteristiche dei processi aziendale Come identificare un processo Rappresentare i processi Workflow e Catena del Valore Esercitazione La Governance e le responsabilità del Board Governance e rischi: analisi, variabilità, reporting Combined Assurance e rischi, quali garanzie per il Board

11 Alta Formazione - Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo 11 L INCERTEZZA NELLE DIVERSE AREE DELLA GOVERNANCE 2.8 MISURARE L EFFICACIA DEI PROCESSI: APPROCCIO QUALITATIVO ED APPROCCIO QUANTITATIVO (MATEMATICO/STATISTICO) Modello di rischio di revisione (Audit Risk Model) Statistical Data Sampling Tipi e caratteristiche Tecniche di campionamento e metodi di selezione Esempi ed esercitazione Data Analytics Tipi e caratteristiche Analisi di regressione Esempi e discussione 2.9 GESTIONE DELLA COMUNICAZIONE EFFICACE RISK ORIENTED Principi di comunicazione Comunicazione verbale e comunicazione scritta Come interessare il nostro interlocutore Scriviamo un rilievo efficace CORPORATE CULTURE, COMPLIANCE CULTURE E RISK CULTURE LA VALUTAZIONE DELLE DIVERSE CATEGORIE DI RISCHIO E IL RANKING GOVERNANCE, SISTEMA DEI CONTROLLI INTERNI, RESPONSABILITÀ NELLA GESTIONE DEI RISCHI GESTIRE I RISCHI IL FUNZIONAMENTO DEL SISTEMA DEI CONTROLLI INTERNI PROCESSI AZIENDALI MISURARE L EFFICACIA DEI PROCESSI GESTIONE DELLA COMUNICAZIONE EFFICACE RISK ORIENTED

12 12 Alta Formazione - Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo Modulo 3 CONOSCERE I RISCHI PER CONOSCERE IL PROPRIO BUSINESS: COME RIDURRE I FATTORI DI DEBOLEZZA AUMENTANDO LE PROBABILITÀ DI SUCCESSO LA PROTEZIONE DEI DATI PERSONALI I RISCHI DI SUPPLY CHAIN IL RISCHIO DI CREDITO IL MARKET RISK IL RISCHIO REPUTAZIONALE 3.1 LA PROTEZIONE DEI DATI PERSONALI Il rischio giuridico Il rischio reputazionale La gestione sicura dei Dati Personali 3.2 I RISCHI DI SUPPLY CHAIN Il controllo operativo di realtà complesse Il rischio OTD, OQD, OCD Il rischio e la mitigazione contrattuale Il rischio e la mitigazione gestionale 3.3 IL RISCHIO DI CREDITO Caratteristiche Misurazione e gestione Strumenti di mitigazione Case Study Novità I RISCHI CONNESSI ALL OUTSOURCING DEI PROCESSI IL RISCHIO IT L INTERNAL AUDITING SULLE FUNZIONI DI 2 LIVELLO 3.4 L MARKET RISK (RISCHIO DI TASSO, CAMBIO E LIQUIDITÀ) Caratteristiche Misurazione e gestione Strumenti di mitigazione 3.5 IL RISCHIO REPUTAZIONALE Caratteristiche Misurazione e gestione Cause di Rischio Reputazionale Case Study IL RISCHIO DI FRODE E CORRUZIONE

13 Alta Formazione - Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo I RISCHI CONNESSI ALL OUTSOURCING DEI PROCESSI Caratteristiche dell Outsourcing Rischio e Responsabilità Qualità del controllo: gli aspetti contrattuali e operativi 3.7 IL RISCHIO IT Caratteristiche Scenari di rischio IT Rischi industriali legati all IT I servizi fiduciari e l IT Business Continuity e Disaster Recovery - La BIA applicata all IT Misurazione e gestione Strumenti di mitigazione 3.8 L INTERNAL AUDITING SULLE FUNZIONI DI 2 LIVELLO (COMPLIANCE E RISK MANAGEMENT) Novità Rapporti tra le funzioni di controllo Come auditare le funzioni di controllo Cooperazione ed indipendenza Valutazione integrata del sistema dei controlli interni 3.9 IL RISCHIO DI FRODE E CORRUZIONE Novità Caratteristiche Il triangolo di Cressey Schemi di Frode Rischio di Corruzione Identificazione e Prevenzione

14 14 Alta Formazione - Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo AGEVOLAZIONI Pacchetti aziendali Sono previste facilitazioni per le aziende che iscrivono più risorse al percorso. MODALITA DI ISCRIZIONE Come iscriversi: Dal sito internet: QUOTE DI PARTECIPAZIONE Soci AIIA 3800,00 + IVA Non soci 4300,00 + IVA MODALITA DI PAGAMENTO Pagamento tramite: Bonifico bancario, intestato ad Associazione Italiana Internal Auditors, da effettuarsi presso Banca Prossima, IBAN: IT07B Carta di credito VISA, Mastercard. La transazione va effettuata collegandosi al sito DISDETTA La disdetta di partecipazione dovrà essere comunicata per iscritto entro gli otto giorni solari precedenti l iniziativa via fax o via mail. In caso contrario verrà trattenuta l intera quota di iscrizione. L Associazione si riserva la facoltà di modificare le date e i docenti.

15 Alta Formazione - Diploma in Risk Management per le Funzioni di Controllo 15 FORMAZIONE SU MISURA I contenuti del Diploma possono essere, sulla base di specifiche esigenze formative, personalizzati e riproposti direttamente presso la sede dell azienda/ente interessato. I FONDI PARITETICI INTERPROFESSIONALI La formazione AIIA può essere finanziata, in parte o integralmente, mediante l utilizzo dei fondi paritetici interprofessionali, organismi di natura associativa promossi dalle organizzazioni di rappresentanza delle Parti Sociali attraverso specifici Accordi Interconfederali stipulati dalle organizzazioni sindacali dei datori di lavoro e dei lavoratori maggiormente rappresentative sul piano nazionale. Ogni impresa può scegliere il fondo a cui aderire; quelle aziende che non fossero in grado di gestire le relative attività possono rivolgersi all Associazione. Un consulente specializzato provvederà in via preliminare ad effettuare un analisi della posizione dell azienda (fondi di destinazione degli accantonamenti e disponibilità dei propri fondi) e sulle opportunità formative offerte dai Fondi. In seguito alla definizione e all approvazione del progetto formativo e dell offerta economica (che includerà sia il Diploma che le attività del consulente rivolte all ottenimento dei finanziamenti) verrà fornita assistenza nelle fasi successive relative alla domanda di finanziamento, al monitoraggio didattico e finanziario e alla rendicontazione dell intervento formativo. SEDE Milano Associazione Italiana Internal Auditors Via S. Clemente, 1 - Milano Tel M1 fermata Duomo M3 fermata Duomo

16 via San Clemente, Milano Tel: