BILANCIO DI ESERCIZIO 2014 SDS PISANA RELAZIONE ILLUSTRATIVA. DIRETTORE SOCIETÀ DELLA SALUTE ZONA PISANA Via Saragat, PISA

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1 BILANCIO DI ESERCIZIO 2014 SDS PISANA RELAZIONE ILLUSTRATIVA

2 La presente relazione illustra il Bilancio di esercizio 2014 della Società della Salute Zona Pisana. L Atto di indirizzo approvato con delibera della Giunta Regionale n. 243 dell 11 aprile 2011 prevede che le SdS predispongono il bilancio di esercizio entro il 30 giugno di ogni anno. E opportuno inoltre ricordare che ai sensi dalla legge 40/05 e della Delibera citata, le SdS hanno la gestione dei servizi socio sanitari e socio assistenziali. Pertanto alla SdS Pisana, in qualità di soggetto gestore delle attività sociali e socio sanitarie affluiscono tutte le risorse di parte sociale derivanti da trasferimenti comunali, regionali e statali. Le attività sono state svolte dal soggetto unico erogatore Azienda USL 5 di Pisa sulla base della Convenzione tra la Sds pisana e l Azienda Usl 5 di Pisa per l erogazione delle attività sociosanitarie ad alta integrazione e di assistenza sociale (commi 3 e 5, art. 71bis LRT n. 40/05 e s.m.i.) Anno2014. approvata con Delibera Assemblea dei Soci n. 10 del 20 maggio Le risorse sono state trasferite all Azienda USL 5 al momento in cui a sua volta la Società della Salute le ha ricevute dal soggetto finanziatore. Oltre alle attività erogate dalla Azienda USL 5 la SdS Pisana ha gestito direttamente alcuni progetti (Progetto Vis- donne vittime di violenza) e in particolare gli interventi relativi all'emergenza profughi. Per questi ultimi la spesa complessiva a fronte della quale la SdS ha ricevuto il rimborso previsto dalla convenzione con ala Prefettura UTG di Pisa - è stata per il periodo marzo- dicembre di ,95. La SdS ha inoltre sostenuto costi istituzionali di funzionamento tra cui i compensi per il collegio sindacale, i costi per la consulenza amministrativa e fiscale. Il rimborso del personale comandato del Comune di Pisa (dal 2013 rimborsato per il 100% del costo) e per una unità di personale comandata dalla Provincia di Pisa è stato effettuato direttamente dalla SdS senza passaggio attraverso il soggetto erogatore per una spesa complessiva di ,00. Da gennaio 2014 inoltre il sottoscritto ha un contratto di lavoro subordinato per lo svolgimento delle funzioni di Direttore della Società della Salute Pisana è pertanto la SdS nel 2014 ha provveduto a versare i relativi emolumenti per una spesa complessiva di ,00. Relativamente a tale importo l'azienda ASL 5 ha provveduto a rimborsare il 66,5% come previsto dalla DGRT 243/11. L attività erogata dal soggetto ASL 5 si è chiusa per il 2013 con una perdita di ,30. La Società della Salute infatti ha trasferito alla ASL i finanziamenti finalizzati e le quote comunali per intero mentre ha ritenuto di determinare a saldo la quota di Fondo sociale regionale da girare al soggetto erogatore. Tale quota è quindi pari a ,30

3 Il bilancio di esercizio 2014 della SdS Pisana si chiude con un utile di Come già avvenuto nel 2013 un elemento significativo nel bilancio 2014 è rappresentato dalla partita degli adeguamenti del CCNL delle cooperative sociali 2012 e 2013 e 2014 e dell ISTAT 2012 e 2013 e Le modalità e la tempistica dei suddetti conguagli sono ancora oggetto di trattativa tra SdS/ASL e Cooperative sociali. A febbraio 2015 è stata infatti sottoscritta una preintesa tra Azienda ASL 5, SdS Pisa, Legacoopsocial- Legacoopservizi Toscana, Federsolidarietà Confcooperative Toscana, AGCI Solidarietà Toscana che prevedeva il riconoscimento alle cooperative di Anni nessun incremento Anno 2013 riconoscimento del 0,8% degli incrementi ISTAT/contrattuali da applicare sul fatturato dell anno secondo il seguente meccanismo e sui seguenti importi: 1- Strutture (Residenziali e semiresidenziali) 85% del fatturato 2- Servizi Territoriali (Ass. domiciliare, servizi educativi ecc. 95% del fatturato Anno 2014 riconoscimento del 1.5% degli incrementi ISTAT/contrattuali da applicare sul fatturato dell anno secondo il seguente meccanismo e sui seguenti importi: 1- Strutture (Residenziali e semiresidenziali) 85% del fatturato 2- Servizi Territoriali (Ass. domiciliare, servizi educativi ecc. 95% del fatturato Anno 2015 riconoscimento del 0,8% degli incrementi ISTAT/contrattuali da applicare sul fatturato dell anno secondo il seguente meccanismo e sui seguenti importi: 1- Strutture (Residenziali e semiresidenziali) 85% del fatturato 2- Servizi Territoriali (Ass. domiciliare, servizi educativi ecc. 95% del fatturato La preintesa tuttavia non è stata successivamente siglata da tutte le cooperative che effettuano servizi per la ASL 5/SDS Pisana. Parte dei conguagli - conteggiati secondo le percentuali del CCNL e dell ISTAT e non secondo quelle concordate nella preintesa - è stata di fatto già iscritta tra i costi del soggetto erogatore ASL in quanto fatturata da alcune cooperative. L importo registrato ammonta complessivamente a ,00. Per far fronte all eventuale riconoscimento del conguaglio ISTAT CCNL anche per le gare appaltate alle cooperative che ancora presentato specifica richiesta si stima un costo per il biennio 2013/2014 di circa ,00 euro. A chiusura dell'esercizio 2014 è stato quindi costituito un fondo rischi di ,00 che si va sommare al fondo creato nell'esercizio 2013 e a quello indistinto creato nel 2012 per i quali non ci sono stati utilizzi. Il Fondo rischi ammonta pertanto a complessivi ,00 comprensivi anche delle spese legali eventualmente da sostenere. Si precisa inoltre che anche i conguagli già fatturati - pur registrati come costo - non sono stati tuttavia pagati ai fornitori in attesa di una complessiva definizione della questione. L'obiettivo della Direzione ASL e della SdS Pisana è di definire la questione in via stragiudiziale in continuità e conformità con il pre-accodro siglato con le associazioni delle cooperative. Tale pre-accordo comporterebbe una spesa per il triennio 2013/2015 di circa ,00 euro con un impegno pertanto significativamente inferiore.

4 E' stato inoltre creato un Fondo oneri di ,00 relativo all'accantonamento per il premio spettante al Direttore SdS Pisana per l anno 2014 che potrà essere liquidato a seguito di definizione degli obiettivi a seguito di esito positivo della valutazione. Anche nel 2014 è stata nuovamente assegnata la quota di Fondo sociale derivante sia dai finanziamenti di parte regionale sia dai finanziamenti del Fondo Nazionale Politiche sociali. Tale importo è stato assegnato solo nell ultima parte finale dell anno con DGRT 960 del 3/11/2014 PISR ATTUAZIONE PER L'ANNO PRENOTAZIONE E ASSEGNAZIONE RISORSE ALLE ZONE DISTRETTO ed è pari ad ,50 Con DD 6426 del 9/12/2014 la Regione ha provveduto ad impegnare la quota parte regionale del suddetto Fondo. Nel bilancio di esercizio 2014 il ricavo relativo al Fondo nazionale e regionale politiche sociali assegnato dalla Regione Toscana e impegnato in quota parte con il citato DD 6426/14, è stato rilevato per l'intero ammontare di ,50 in quanto i costi per i LEA dei servizi sociali e socio-sanitari finanziati con il suddetto fondo sono stati interamente sostenuti nell'anno stesso. Solo da ultimo con DD 2342 del 6/5/2015 la Regione Toscana ha formalizzato l'impegno della quota mancante di ,70 relativa alla parte derivante dal Fondo nazionale. Il contributo straordinario erogato dal Comune di Pisa a fine 2013 è stato utilizzato in parte nel corso del 2014 e finalizzato a specifiche aree di intervento e progetti. Tali azioni saranno messe definitivamente a regime nel corso del Secondo un principio di prudenza si è infatti frazionato nel tempo l'uso del finanziamento per far fronte alle eventuali riduzioni a valere sul Fondo sociale regionale. E' infatti da tener conto delle difficoltà che annualmente si ripetono in considerazione del fatto che l'impegno del FSR è assunto ad esercizio già concluso con la conseguente alea di incertezza rispetto alla copertura dei LEA cui tale risorsa è destinata. Dal 1/1/2014 è inoltro confluito nella zona pisana il comune di Crespina Lorenzana nato a seguito della fusione delle due municipalità. I servizi svolti a favore dei cittadini dell'ex Comune di Crespina sono pertanto passati progressivamente dalla gestione della SdS Valdera a quella della SdS Pisana. I costi relativi ai suddetti servizi sono stati sostenuti in parte direttamente dalla SdS Pisana tramite l erogatore ASL 5 in parte dando continuità ai servizi svolti dalla SdS Valdera con relativo rimborso come di seguito indicato: Servizi erogati dalla Sds Valdera - Rimborso diretto alla SdS stessa ,30 Servizi erogati dalla zona Pisana attraverso ASL ,62 A fine 2014 sono inoltre stati assegnati alla SdS Pisana alcuni fondi finalizzati che saranno utilizzati nell anno 2015 :

5 BONUS IDRICO GESTIONE ,97 Sviluppo reti inclusione sociale - PERISCOPIO ,00 Reti solidarietà sociale - Social Tree ,00 INTERVENTI A FAVORE DI ANZIANI RIFAN ,84 COOPERAZIONE SANITARIA INTERNAZIONALE: PROGETTO PONTE DI MEZZO ,00 FONDO LIRE UNRRA PER PROGETTO "PER LA VIA" ,49 Fondo emergenza abitativa Comune di Cascina ,41 ATTIVITA GESTITE DAL SOGGETTO EROGATORE ASL 5 Per quanto riguarda le attività del soggetto erogatore ASL 5 le stesse si sono svolte in continuità; in particolare i servizi per la non autosufficienza hanno visto il mantenimento del finanziamento dedicato (Fondo per la non autosufficienza) sui livelli In prosecuzione anche il progetto vita indipendente che ha beneficiato di ulteriori fondo regionali e utilizzato le risorse assegnate nel 2013 e riscontate al E illustrato nello schema che segue il quadro riepilogativo dei costi relativi alle attività svolte dal soggetto erogatore.

6 Società della Salute Pisana - Bilancio esercizio gestione associata anno 2014 Attività soggetto erogatore ASL 5 - prospetto riepilogativo Valore della PRODUZIONE Costi della PRODUZIONE CONTRIBUTI IN C/ESERCIZIO SETTORI ANZIANI RESIDENZIALE E SEMIRESIDENZIALE ,35 Fondo per la non Autosufficienza (azioni sociali e sanitarie) ,86 ANZIANI DOMICILIARE ,36 MATERNO INFANTILE ,55 Contributi in C/esercizio assegnati dai Comuni consorziati ,62 INFANZIA ADOLESCENZA ,70 Calci ,58 DISABILITA' SEMIRESIDENZIALE ,48 Cascina ,40 DISABILITA' DOMICILIARE ,70 Fauglia ,39 CONTRIBUTI E BARRIERE ARCHITETTONICHE ,07 Crespina Lorenzana (escluso quota rimborso servizi VDE) ,62 IMMIGRAZIONE ,76 Orciano Pisano ,44 ALTA MARGINALITA' ,12 Pisa ,16 DIPENDENZE ,99 San Giuliano Terme ,35 TRASPORTI ,01 Vecchiano ,76 ATTIVITA' GENERALI E PERSONALE ,71 Vicopisano ,92 INTERVENTI POPOLAZIONE ROM ,76 Comune di Pisa P.E.Z Sportelli di ascolto Istituti scolastici (azioni sanitarie) ,00 SOMMANO ,56 Comune di Pisa P.E.Z Disturbi specifici apprendimento (azioni sanitarie) 7.700,00 ACCANTONAMENTI QUOTE PROGETTI FINALIZZZATI ,63 Altri contributi in C/esercizio PROVENTI ED ONERI STRAORDINARI ,73 Contributi da Regione ,34 Fondo solidarietà interistituzionale area minori ,14 TOTALE VALORE DELLA PRODUZIONE ,46 Progetti Bassa soglia ,00 Fondo vita indipendente ,48 TOTALE COSTI DELLA PRODUZIONE ,46 Fondo non autosufficienza 0-65 anni ,00 Fondo non autosufficienza risorse aggiuntive ,35 DIFFERENZA DELL'ESERCIZIO - 0,00 Accantonamento SdS 2013 Progetto area minori - Base sicura ,00 Accantonamento SdS 2013 Famiglie numerose RIFAN ,93 Emergenza Nord Africa ,00 Reti solidarietà innovazione sociale Progetto FEI SERTO (quota erogatore ASL) ,14 Saldo costi a rendiconto da SdS Pisana ,30 Contributi Statali ,46 Progetto SPRAR compreso posti aggiuntivi ,00 Fondo minori stranieri non accompagnati (quota 2014) ,00 Home Care premium 2012 nuove assegnazioni ,46 Emergenza Profughi Contributi Provinciali ,04 Trasporto alunni disabili ,12 Assistenza scolastica scuole superiori ,92 Contributo provincia Pisa P.E.Z Sportelli di ascolto Istituti scolastici (azioni sanitarie) 7.700,00 Contributi da altri Enti ,00 Compartecipazione APES e Framacie S.P.A per progetto comunicazione inclusione sociale 5.000,00 Azioni di contrasto dispersione scolastica 5.134,00 Sommano Contributi in C/esercizio ,32 Utilizzo accantonamenti finanziamenti finalizzati da esercizi precedenti ,15 Altri Contributi (ricavi che affluiscono direttamente al soggetto erogatore) ,99 Totale VALORE della Produzione ,46

7 Da evidenziare che nel prospetto costi delle attività erogate dalla ASL 5 la voce accantonamenti quote progetti finalizzati comprende la quota parte dei progetti iscritti a ricavo nell 2014 non utilizzata quindi rinviata all esercizio successivo. L'importo complessivo è di ,63 di seguito dettagliati: ACCANTONAMENTO PROGETTO SERTO ,54 ACCANTONAMENTO VITA INDIPENDENTE ,84 ACCANTONAMENTO GRANDI INVALIDI 4.500,99 ACCANTONAMENTO CASA DEI BAMBINI S.ROSSORE ,96 ACCANTONAMENTO HCP 2012 AZIONI INTEGRATIVE ,96 ACCANTONAMENTO EMERGENZA HOMELESS OSPEDALE ,22 ACCANTONAMENTO RIMBORSO CANONI LOCAZIONE ,92 ACCANTONAMENTO EMERGENZA NORD AFRICA ENA ,12 ACCANTONAMENTO BASE SICURA ,16 ACCANTONAMENTO BONUS IDRICO 9.268,16 ACCANTONAMENTO AMPLIAMENTO SPRAR 360,00 ACCANTONAMENTO EMERGENZA ABITATIVA CASCINA ,41 ACCANTONAMENTO PREMIUM INPDAP ,35 ACCANTONAMENTO INTEGRAZIONE FSEA COMUNE DI PISA ,00 Il risultato di esercizio registrato dal soggetto erogatore ASL 5 nell esercizio 2014 pari a una perdita di ,3 è stato iscritto come credito verso la Società della Salute e trova copertura come illustrato in premessa - nelle risorse del Fondo sociale regionale. Si riporta di seguito il quadro di dettaglio delle attività erogate dalla Azienda USL 5

8 DETTAGLIO COSTI - Società della Salute Pisana - Bilancio esercizio gestione associata anno 2014 Attività soggetto erogatore ASL 5 - prospetto di dettaglio Descrizione Costi Area servizi residenziali e semiresidenziali Area Anziani servizi domiciliari e intermedi Rette RSA convenzionate ,38 Servizi alberghieri RSA gestione diretta (pulizie, lavanolo, ristorazione) e beni di consumo ,04 Gare RSA a gestione Diretta ,34 Centri Diurni Anziani ,25 Casa Famiglia Disabili ,54 Assistena religiosa RSA ,50 Piccole manutrenzioni RSA 48,80 Restituzioni eccedenza retta ,50 Sommano area servizi residenziali e semiresidenziali ,35 Contributi anziani ,22 Adi indiretta - Buoni badanti ,68 Programma operativo Cure di Prossimità ,04 ADI diretta ,36 Progetto Home care Premium - azioni integrative ,14 Punti insieme 8.868,00 Programma operativo Centri Aggregativi ,00 Costi professionisti PUA UVM ,92 Sommano area servizi domiciliari anziani ,36 Area Materno Infantile Area Infanzia e adolescenza Area Disabilità servzi semiresidenziali Area servizi domiciliari per la Disabilità Contributi disabilità e barriere architetton iche Costi generali (pulizie, beni di consumo) 3.390,01 Rette ricovero minori ,78 Contributi a minori ,22 Famiglie numerose ,93 Sostegno educativo territoriale ,11 Centro Affidi e adozioni 3.300,00 Progetti regionali ,50 Programma operativo promozione dell'affido ,00 Sommano area materno infantile ,55 Contributo Maternità ,00 Convenzioni CAAF 4.637,62 Progetto Casa dei Bambini ,00 Accoglienza bambini Saharawi ,38 Programma operativo accoglienza donne - parte sociale ,00 Programma operativo Centri aggregativi giovanili ,52 Progetto Azimut ,18 P.E.Z Sportelli di ascolto (azioni sanitarie) ,00 Sommano Area infanzia adolescenza ,70 Gestione Centri diurni handicap a gestione diretta (compreso attività estive) ,03 Centri Diurni convenzionati ,48 Programma operativo Centri socioriabilitativi ,00 Attività sportive ,97 Sommano Area servizi semiresidenziali disabilità ,48 Assistenza scolastica specialistica - gara (compreso accantonamenti) ,93 Aiuto alla persona.- gara ,31 Contributi aiuto alla persona ,56 Progetti attività estive ,00 Programma operativo percorsi integrati di vita autonoma ,00 Progetto Superabile - parte sociale ,00 Altri interventi disabilità ,00 Progetto Home care Premium - azioni integrative ,59 Progetto Home care Premium - azioni gestionali ,27 Progetti Vita Indipendente ,04 Sommano Area servizi domiciliari disabilità ,70 Progetto finalizzato Grandi invalidi ,07 Abbattimento barriere architettoniche ,00 Contributi 2.100,00 Sommano contributi e barriere architettoniche ,07

9 Area Immigrazione Area Alta Marginalità Centro di accoglienza Immigrati ,30 Progetto SPRAR ,00 Ambulatorio Medico San Vincenzo ,00 Mediazione cuturale 5.072,07 Progetto FEI SERTO 3.120,60 Programma operativo Sportelli cittadini immigrati ,91 Progetto finalizzato emergenza Nord Africa 5.660,88 Azioni di protezione sociale -Art. 18 Dlg 286/ ,00 Programma operativo accoglienza donne immigrate - parte sociale ,00 Sommano Area Immigrazione ,76 Contributi economici ,37 Bonus idrico Comune di Pisa ,52 Fondo sociale emergenza abitativa e L ,00 Emergenza abitativa San Giuliano Terme ,00 Emergenza abitativa Comune di Cascina 2.589,59 Depositi cauzionali ,00 Albergazioni 7.053,90 Accompagnamento e inserimenti abitativi ,00 Bassa soglia Unità di strada ,00 Bassa soglia Sally people ,00 Progetto Homeless ,21 Progetto Oltre il Muro ,00 Progetto Appartamenti AIDS ,00 Manutenzioni ordinarie strutture e appartamenti 575,34 Spese condominiali 3.665,41 Altri progetti marginalità ,00 Emergenza Homeless - Ospedale ,78 Sommano area alta marginalità ,12 ROM Dipendenze Attività generali e personale Personale staff Società della Salute, Direttore e avvalimenti ,40 Indennità coordinamento e uffici ,61 Utenze Servizi Sociali e strutture (RSA, CDH, ecc.) ,66 Pulizie uffici servizi sociali 1.873,41 Assistenza sociale territoriale (gara) ,63 Servizio sorveglianza Via Saragat ,28 Costi beni di consumo assicurazioni e bolli 4.745,08 Conguaglio CCNL servizi non sanitari da privato ,64 Accantonamenti finanziamenti finalizzati area minori e famiglia ,12 Accantonamenti finanziamenti finalizzati area disabilità e A.B.A ,14 Accantonamenti finanziamenti finalizzati area immigrazione ,66 Accantonamenti finanziamenti finalizzati area povertà ,71 Proventi ed oneri straordinari (sopravvenienze/insussistenze) ,73 Sommano attività generali e personale ,61 Inserimenti lavorativi DIPENDENZE ,99 Programma operativo sostegno scolastico adolescenti ROM ,00 Programma operativo accompagnamenti e inserimenti popolazione ROM ,00 Altri interventi popolazione ROM ,76 Progetto contrasto dispersione scolastica 5.134,00 Sommano interventi popolazione ROM ,76

10 TRASPORTI SOCIALI Trasporti sociali ,31 Progetto Home care Premium - azioni integrative ,70 Sommano interventi Trasporti sociali ,01 Sommano totale costi ,46 Il Direttore della Società F.to G. Cecchi