COMUNE DI MONTIANO. Relazione di Giunta al Rendiconto 2012

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1 COMUNE DI MONTIANO Relazione di Giunta al Rendiconto 2012 PARTE 1 Aprile Introduzione 2 - Quadro previsioni definitive B. P Quadro confronto entratee correnti Quadro confronto spese correnti

2 Introduzione L art. 2-quater, comma 6, lettera c) della Legge N. 189/2008, che modifica l Art. 227 del T.U.E.L. prevede che entro il 30 aprile dell anno successivo all anno di approvazione del B.P., sia deliberato dall organo consigliare dell ente, il rendiconto. Prima di entrare in merito ai numeri finali del Rendiconto esercizio 2012, si ritiene necessario fare una premessa, ricordando i cambiamenti normativi che stanno portando ad una rilevante modifica nella redazione dei Bilanci degli Enti Locali. L importante novità è stata l introduzione dell Imposta Municipale Propria (IMU). Il Decreto Legge del 6 dicembre 2011, n. 201, convertito nella legge 22 dicembre 2011 n 214, afferma che a decorrere dall anno 2012, si istituisce l IMU, la quale è stata anticipata in via sperimentale, ed è stata applicata a tutti i comuni del territorio nazionale sino al 2014, con l applicazione a regime dell imposta municipale propria fissata nel 2015, ed ha per presupposto il possesso di immobili ivi comprese l abitazione principale e le pertinenze della stessa. Tale imposta non è stata di fatto prettamente municipale. Infatti l IMU è stata protagonista del decreto SalvaItalia, che ha utilizzato questa imposta per garantire un gettito al bilancio statale con la quota erariale. Il sistema IMU prevedeva che il 50% del gettito degli immobili, diversi dalla abitazione principale, venisse versato allo Stato. Contemporaneamente il Ministero delle Finanze ha introdotto tagli programmati ai fondi di riequilibrio. Tutto ciò ha costretto i Comuni, che sono obbligati a garantire il pareggio di bilancio, ad aumentare le aliquote dell imposta municipale propria. La scelta, dell Amministrazione, nonostante le difficoltà sopracitate è stata quella di non gravare eccessivamente la pressione fiscale per i cittadini di Montiano, determinando il più equamente possibile le aliquote IMU; modificando quelle base, fissate dallo Stato, con un criterio il più perequativo possibile. Un' altra entrata, rilevante per l' Ente, che è stata modificata rispetto al 2011, è l addizionale IRPEF. Per tutte le vicissitudini sopra elencate l Amministrazione si è trovata di fronte alla necessità di dover aumentare l addizionale Irpef dallo 0,4% allo 0,6%. 2

3 L amministrazione comunale ha comunque adottato, per la redazione del Bilancio Preventivo 2012, due linee guida importanti: 1. Il mantenimento degli standard qualitativi e quantitativi dei servizi erogati e, in relazione a maggiori entrate, il loro incremento. 2. La coerenza con il programma amministrativo del piano di mandato del sindaco. Per ciò che concerne i settori Istruzione Pubblica, Cultura, Attività Sportive e Ricreative, l Amministrazione Comunale è riuscita a mantenere i medesimi servizi erogati nel 2011, precisando che alcune spese all' interno del Bilancio sono state collocate in Funzioni diverse rispetto al 2011 (dalla Funzione 4 alla Funzione 10). I Servizi Sociali hanno avuto un incremento di spesa rispetto all anno precedente, come si evince dal confronto fra il 2011 e il 2012, in quanto è stato riconosciuto il valore prioritario dei servizi alla persona, dando un sostegno ad un numero maggiore di utenti in difficoltà. E' stata, inoltre, diminuita la percentuale di oneri di urbanizzazione derivanti dal rilascio dei permessi di costruire, utilizzati per la copertura della spesa corrente. Infatti in sede di redazione del B.P era stata applicata al bilancio corrente una quota del 23,70%, mentre effettivamente si è riusciti a ridurre tale quota portandola al 6,80%, (quota massima di utilizzo, prevista dalla legge, il 50%), in considerazione delle maggiori risorse verificatesi durante l'esercizio. 3

4 IL BILANCIO Previsioni definitive ENTRATE Tit. I-II-III entrate correnti PARTE CORRENTE CONTO CAPITALE TOTALE SPESE PARTE CORRENTE CONTO CAPITALE TOTALE Tributarie , ,00 Tit. I spese correnti Trasferimenti , ,60 Personale , ,00 Extratributarie , ,50 Irap , ,00 Tot. I-II-III , ,10 Tot. Personale , ,00 Tit. IV entrate c/capitale Interessi passivi , ,00 Alienazioni, trasferimenti, Beni, servizi, ecc , ,00 trasferimenti , ,10 OO.UU. e monetizzazioni , ,00 Tot. Tit IV , ,00 Totale Tit. I , ,10 Tit. V prestiti Avanzo Amministazione , , ,00 Tit. II spese c/capitale , ,00 Tit. III rimborso prestiti , ,00 TOTALE , , ,10 TOTALE , , ,10 Tit. VI entrate c/terzi ,00 Tit. IV spese ,00 c/terzi , ,00 Totale generale ,10 Totale generale ,10 4

5 1. ENTRATE CORRENTI TRIBUTARIE Compartecipazione Irpef Imposta com.le sugli immobili -ICI- (da recupero evasione) Addizionale Enel Addizionale comunale Irpef Altre entrate tributarie Assegnazioni da Federalismo Municipale IMU (Abit. Principale e Altri Immobili) TRASFERIMENTI E CONTRIBUTI Trasferimenti e contributi dallo Stato Trasferimenti e contributi dalla Regione Trasferimenti delegati dalla Regione Contributi da altri enti pubblici ACERTAMENTI EXTRATRIBUTARIE Proventi servizi pubblici Proventi beni dell ente Interessi su anticipazioni e crediti Proventi diversi RIEPILOGO ENTRATE Titolo I - Entrate tributarie Titolo II - Trasferimenti Titolo III - Entrate extratributarie

6 Si elencano, di seguito, le Spese Correnti classificate nelle varie Funzioni: 2. SPESE CORRENTI Impegni 2011 Impegni 2012 Titolo I 01 Funzioni generali di amministrazione e gestione Funzioni di polizia locale Funzione di istruzione pubblica Funzioni relative alla cultura e ai beni culturali Funzioni nel settore sportivo e ricreativo Funzioni nel campo turistico Funzioni nel campo della viabilità e dei trasporti Funzioni per la gestione del territorio e dell ambiente Funzioni nel settore del sociale Funzioni nel campo dello sviluppo economico Titolo III - Spese per rimborso di prestiti TOTALI TITOLI I e III

7 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE Come previsto dal T.U. degli enti locali, l Avanzo di amministrazione per l anno 2012 è così determinato dall Ufficio Finanziario: - Fondo cassa al 31/12/ ,02 - Residui attivi , residui passivi , AVANZO DI AMINISTRAZIONE ,03 Vista la documentazione contabile presentata dall Ufficio Ragioneria, controllata dal Revisore dei Conti, la Giunta propone alla discussione e all approvazione del Consiglio Comunale il Rendiconto Montiano, 12 Aprile 2013 p. la Giunta Comunale f.to (Dr. Fabio Molari 7

8 COMUNE DI MONTIANO Relazione di Giunta al Rendiconto 2012 PARTE 2 GESTIONE 2012 RELAZIONE SULLO STATO DI ATTUAZIONE DEGLI OBIETTIVI STRATEGICI E DI SVILUPPO Aprile Premessa - Quadro obiettivi strategici 9 8

9 Premessa Il presente report, suddiviso per Servizi, contiene lo stato di raggiungimento degli obiettivi strategici e degli obiettivi strutturali previsti con apposita delibera di G.C. relativi all anno 2012 e facenti riferimento al piano di mandato 2009/2014. Gli obiettivi strategici sono finalizzati all attuazione del programma amministrativo del Sindaco o all attivazione di nuovi servizi. In particolare gli obiettivi strategici rappresentano i risultati che l amministrazione ha individuato come prioritari rispetto all attività dell ente e che vedono coinvolti nella loro realizzazione diversi servizi. Gli obiettivi strutturali si riferiscono invece all attività istituzionale ordinaria dell Ente rispetto alla quale sono stati comunque individuati obiettivi di sviluppo coerenti con il piano di mandato dell Amministrazione 2009/2014. Ciascun obiettivo è presentato evidenziando la collaborazione con altri servizi, la tempistica, l indicatore, lo stato di raggiungimento dell obiettivo ovvero l indicazione dei risultati effettivamente conseguiti e il collegamento con il Piano di Mandato 2009/2014. Rispetto al grado di raggiungimento dell obiettivo, sono indicate tre ipotesi: 1) Raggiunto come da previsione: quando l obiettivo ha prodotto l utilità attesa e pertanto può essere considerato pienamente raggiunto; 2) Raggiunto con parziale rispetto delle previsioni: nei casi in cui l obiettivo ha prodotto l utilità attesa solo in parte e pertanto non può essere considerato pienamente raggiunto; 3) Interamente non raggiunto: nei casi in cui l obiettivo non è stato realizzato per cause da imputare all attività gestionale (sia del settore proponente, sia di altri settori dell'ente) o a condizioni tecniche (carenza o ritardo normativo, mancata iniziativa di enti esterni al Comune ecc.), oppure a scelte degli organi di governo. 9