Bilancio di previsione per l esercizio finanziario Bilancio pluriennale Relazione

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1 Consiglio Regionale Bilancio di previsione per l esercizio finanziario Bilancio pluriennale Relazione Il disegno di legge concernente il Bilancio di previsione per l esercizio finanziario 2014, è stato redatto sulla base delle comunicazioni pervenute dalle varie Direzioni regionali, nei limiti delle risorse finanziarie disponibili rispetto alle esigenze esposte e nel rispetto degli indirizzi impartiti. Le entrate sono caratterizzate dalle rilevanti riduzioni di trasferimenti statali disposti con il decreto legge 78/2010 e con il decreto legge 95/2012. Le risorse inerenti il finanziamento del Servizio Sanitario regionale costituiscono una stima potenziale tenuto conto che non è stato ancora formalizzato il fabbisogno sanitario relativo all annualità Le risorse regionali per il funzionamento sono in linea con quelle degli esercizi precedenti e si presentano comunque insufficienti rispetto alle spese che, invece, hanno subito progressivi incrementi nel corso degli anni. Il livello delle risorse disponibili risulta sensibilmente inferiore rispetto a quello delle esigenze finanziarie comunicate e la scarsità di risorse è tale che non è stato possibile iscrivere per intero stanziamenti di spesa richiesti dalle Direzioni/Strutture Speciali regionali. Non è stato possibile, ad esempio, iscrivere interamente gli stanziamenti richiesti con riferimento ai contenziosi relativi alle Gestioni liquidatorie delle ex USLL. Per essi la Direzione Politiche della Salute ha comunicato un fabbisogno per l anno 2014 di Euro 15,73 mln (capitolo ), che risulta invece finanziato per Euro 1,2 mln. Allo stesso modo, non è stato ad esempio possibile iscrivere il fabbisogno richiesto dalla Direzione Risorse Umane e Strumentali per contenzioso in materia di personale; per esso è stato, infatti, richiesto lo stanziamento di Euro 6,34 mln, che non risulta finanziato. Non risulta altresì finanziato, l importo di Euro 28,0 mln relativo ai rimborsi dovuti dalla Regione allo Stato a titolo di rimborso della quota di bollo auto riscossa nel periodo dal 2008 al 2012 dei cui all articolo 2, comma 63, del decreto legge 3 ottobre 2006, n Tali rimborsi, dovuti da tutte le Regioni nei confronti dello Stato, sono attualmente oggetto di discussione tra le Regioni e lo Stato, con l obiettivo di azzerare il rimborso o quantomeno di concordarne una rateizzazione in più annualità. Risultano fortemente compresse le spese per il pagamento degli oneri per il personale e risultano azzerate le ipotesi di spesa per acquisizione del patrimonio immobiliare richieste in Euro 15 mln. In continuità con agli anni precedenti, il bilancio di previsione 2014 non contiene autorizzazione all assunzione di nuovo indebitamento.

2 2 Le composizione delle entrate tributarie evidenzia la notevole dipendenza delle entrate regionali dalla compartecipazione iva e, quindi, una ridotta capacità di autofinanziamento con i tributi propri. Le entrate per irap e per addizionale regionale all irpef, sono comprensive del gettito derivante dalle manovre fiscali regionali, manovre aggiuntive che, ove ricorrano i presupposti di cui all articolo 2, comma 6, del decreto legge 15 ottobre 2013, n. 120, possono essere destinate dalle regioni all esercizio delle funzioni proprie. La quantificazione della leva fiscale è quella fornita dal Dipartimento delle Politiche fiscali nel mese di novembre 2012 e comunicata alle Regioni attraverso la Segreteria della Conferenza Stato- Regioni. Non risultano pervenuti ulteriori aggiornamenti. Le entrate derivanti dalle maggiorazioni delle aliquote fiscali (Euro 140,1 mln) sono ancora destinate per Euro 98,0 mln al rimborso delle rate delle cartolarizzazioni dei debiti sanitari pregressi, mentre la restante parte, pari a Euro 42,1 mln, è destinata al finanziamento del bilancio. L importo degli stanziamenti di bilancio destinati alla erogazione dei livelli essenziali di assistenza in materia sanitaria per l esercizio finanziario 2014 è quantificato, al momento, in Euro 2.304,0 mln. I dati di bilancio saranno, ove necessario, adeguati nel corso dell esercizio agli importi che saranno puntualmente definiti dalla citata deliberazione CIPE. Il trasporto pubblico locale risulta finanziato per un importo pari a Euro 184 mln rispetto al fabbisogno richiesto di Euro 188 mln. Tale importo è comprensivo delle risorse del Fondo nazionale trasporti per Euro 132,6 mln e di ulteriori risorse regionali per Euro 51,5 mln. Le modalità di finanziamento del bilancio per l esercizio 2014 tengono conto delle Sentenze n. 241/2013 e n. 250/2013 della Corte Costituzionale. Non sono state, quindi, riprogrammate economie vincolate e i fondi di riserva per la riassegnazione di perenti regionali, sia di parte corrente che in conto capitale, sono stati reperiti tra le risorse regionali. Il non ricorso alla riprogrammazione di economie vincolate, la suddetta modalità di finanziamento dei fondi di riserva per la riassegnazione dei perenti regionali, le riduzioni dei trasferimenti statali vincolati al pagamento di spese incomprimibili derivanti da leggi statali, determinano minori risorse nel bilancio 2014 per circa Euro 100 mln, solo in parte compensabili con l utilizzo della leva fiscale residua (cioè al netto delle rate di rimborso delle cartolarizzazioni dei debiti sanitari pregressi) pari a Euro 42 mln circa, ove ricorrano i presupposti di cui all articolo 2, comma 6, del decreto legge 120/2013. Al momento, ipotizzato ed applicato al bilancio per il pareggio finanziario. Ne consegue che, al netto di quanto sopra rappresentato, il bilancio di previsione 2014 dispone, rispetto all anno 2013, di minori risorse per circa 60 mln. La spesa regionale iscritta nel bilancio di previsione per l esercizio 2014, conseguentemente, risulta fortemente compressa rispetto a quella degli esercizi precedenti; ciò ha comportato l eliminazione di spese non obbligatorie e la compressione di spese che, seppur segnalate come incomprimibili dalle Direzioni/Strutture Speciali di supporto, non hanno trovato, al momento, possibilità di finanziamento per l intero importo richiesto dai medesimi uffici. Con riferimento, invece, alle spese per gli investimenti, nel bilancio di previsione 2014 sono iscritte risorse relative alla programmazione del PAR FSC per un importo pari a Euro 174,2 mln. Gli stanziamenti iscritti nel bilancio sono riportati di seguito:

3 3 U.P.B. CAPITO LO DESCRIZIO NE RISORSE PAR FAS : SPESE PER LA REALIZZAIONE DI ATTIVITA' IN MATERIA DI SICUREZZA E LEGALITA' E DI CAPACITY BUILDING RISORSE PAR FAS : SPESE PER LA REALIZZAZION DI LAVORI DI MIGLIORAMENTO STRUTTURALE E FUNZIONALE DI IMMOBILI ADIBITI AD UFFICI DELLA REGIONE ABRUZZO ATTIVITA' DI SUPPORTO ALLA PROGRAMMAZIONE COMUNITARIA INTERVENTI IN CAMPO SOCIALE E ASSISTENZIALE RISORSE PAR FAS : SPESE PER L'ATTUAZIONE DEL PIANO DI AZIONE ADI INTERVENTI PER IL RECUPERO E RIUTILIZZO DELLE RISORSE IDRICHE NON PREGIATE RISORSE PAR FAS :SPESE PER LA REALIZZAZIONE DI OPERE PUBBLICHE INTERVENTI IN MATERIA DI RISCHIO IDROGEOLOGICO RISORSE PAR FAS : SPESE PER LA REALIZZAZIONE DELLA BANDA LARGA E DEI SERVIZI DIGITALI AVANZATI INVESTIMENTI NEL SETTORE DEI TRASPORTI PUBBLICI INTERVENTI NEL SETTORE TURISMO RISORSE PAR FAS : SPESE PER LA REALIZZAZIONE DEI PROGRAMMI DI RIQUALIFICAZIONE DEL PAESAGGIO URBANO INTERVENTI A FAVORE DEL SETTORE PRODUTTIVO PROGRAMMI DI GOVERNANCE DELLE POLITICHE AMBIENTALI CO MPETENZA , , , , , , , , , , , , , ,00 I dati relativi al bilancio di previsione sono riportati nel seguente Riepilogo Generale. ENTRATE BILANCIO DI PREVISIO NE 2014 RIEPILOGO GENERALE SPESE Tit. Descrizione Residui attivi Competenza Cassa Tit. Descrizione Residui passivi Competenza Cassa Avanzo di amministrazione ,00 Giacenza di cassa ,00 I Entrate tributarie , , ,70 I Spese correnti , , ,12 II Entrate da trasferimenti e contributi correnti , , ,95 II Spese per investimenti , , ,62 III Entrate extratributarie , , ,55 Entrate da alienazione di IV beni e da trasferimenti in c/capitale , , ,37 III Spese per rimborso pres , ,83 V Accensione di prestiti , ,00 GENERALE ENTRATE , , ,57 GENERALE SPESE , , ,57 VI Partite di giro , , ,00 IV Partite di giro , , ,00 TO TALE ENTRATE , , ,57 TO TALE SPESE , , ,57 La ripartizione delle spese per funzioni obiettivo è riportata nella tabella seguente:

4 4 F.O. DESCRIZIONE BILANCIO 2014 Var. % BILANCIO Organi istituzionali ,00-1,08% ,00 02 Amministrazione generale ,13 10,35% ,27 03 Politiche abitative e interventi nel settore edilizio ,00-26,88% ,63 04 Opere pubbliche ,00 49,20% ,80 05 Difesa del suolo, Protezione civile e Tutela ambientale ,58 7,77% ,48 06 Servizi e infrastrutture per la Mobilità e il trasporto merci ,86 45,98% ,04 07 Agricoltura, foreste ed economia montana ,78-60,01% ,06 08 Industria, artigianato, Commercio e energia ,00-48,38% ,00 09 Turismo ,00-34,12% ,00 10 Istruzione, Cultura e attività ricreative ,34-25,66% ,14 11 Formazione professionale e politiche del lavoro ,56-93,03% ,00 12 Promozione e tutela della salute ,20-1,08% ,01 13 Protezione sociale ,43-10,14% ,00 14 Politiche per lo sviluppo delle autonomie locali e del federalismo ,00-25,77% ,00 15 Fondi ,00 15,13% ,40 16 Gestione del debito ,29-2,41% ,00 Totali Spese effettive ,17 3,68% ,83 99 Spese per contabilità speciali ,00-32,54% ,00 Totali generali delle Entrate ,17-8,98% ,83 Nell ambito della Funzione Obiettivo 02, Amministrazione Generale, sono allocate anche risorse relative al Programma Transfrontaliero IPA Adriatico per Euro 68,7 mln. Nella funzione obiettivo 16, Gestione del debito, sono iscritte le risorse per il pagamento delle rate di rimborso dei debiti diretti a carico del bilancio regionale. Nonostante il percorso di risanamento del bilancio regionale costantemente perseguito nel corso degli ultimi anni, permangono le criticità finanziarie rilevate anche nel 2013 e non si è ancora raggiunto l equilibrio del bilancio compromesso, in particolare, dalle rilevanti obbligazioni incomprimibili determinate da leggi di spesa pluriennali, dall indebitamento diretto della Regione, dalla spesa corrente e ricorrente ancora elevata, dai deficit del Servizio Sanitario Regionale degli anni pregressi e dai contenziosi. Sig. Presidente, Colleghi Consiglieri, Relazione della 1 a Commissione Il presente disegno di legge di iniziativa della Giunta regionale - D.G.R. n. 960/C del rubricato con il n. 602/2013 è stato assegnato ai sensi dell'art. 109 del Regolamento interno dei lavori del Consiglio regionale alla 1 a Commissione Consiliare Permanente Bilancio, Programmazione e AA.GG. per il merito, e per parere sulle parti di rispettiva competenza, alle altre Commissioni Consiliari Permanenti le quali hanno espresso il proprio parere di seguito riportato: La 2 a Commissione Permanente ha espresso il proprio parere favorevole a

5 5 La 3 a Commissione Permanente ha espresso il proprio parere favorevole a La 4 a Commissione Permanente ha espresso il proprio parere favorevole a La 5 a Commissione Permanente ha espresso il proprio parere favorevole a MAGGIORANZA dei Consiglieri presenti nella seduta del La 6 a Commissione Permanente ha espresso il proprio parere favorevole a La 1 a Commissione Permanente Bilancio, Programmazione e AA.GG. ha esaminato, nelle sedute del 27 e 28 dicembre 2013, previa consultazione di Istituzioni, Enti, Organizzazioni ed Associazioni, tenutasi nella seduta del , il disegno di legge così come proposto dalla Giunta regionale con deliberazione n. 960/C del La Commissione all'unanimità dei Consiglieri presenti ha deciso di non esaminare gli emendamenti presentati e di trasferirli in Aula. Di seguito la Commissione, a maggioranza dei Consiglieri presenti, ha approvato singolarmente tutti gli articoli del progetto di legge, gli allegati e, infine, l'intero articolato così come proposto dalla Giunta regionale. Hanno votato a favore: Nasuti, Di Matteo, Ricciuti, Mincone, Petri e Prospero. Hanno votato contro: D'Amico, Di Pangrazio, Di Luca, Milano, Paolini, Saia, Acerbo e Caramanico.