ALTITONANTE, BAFFI, BASAGLIA COSENTINO, CORBETTA, DEL GOBBO, FONTANA, LENA, PALMERI, PIAZZA, SCURATI e STRANIERO.

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1 XI LEGISLATURA ATTI: 2018/XI SEDUTA DEL 9 OTTOBRE 2018 DELIBERAZIONE N. XI/163 Presidenza del Vice Presidente BORGHETTI Segretario: consigliere VIOLI Consiglieri in carica: ALBERTI Ferdinando ERBA Raffaele PALUMBO Angelo ALPARONE Marco FERMI Alessandro PASE Riccardo ALTITONANTE Fabio FIASCONARO Andrea PEDRAZZI Simona ANELLI Roberto FONTANA Attilio PIAZZA Mauro ASTUTI Samuele FORATTINI Antonella PICCIRILLO Luigi BAFFI Patrizia FORMENTI Antonello PILONI Matteo BARUCCO Gabriele FORTE Monica PIZZUL Fabio BASAGLIA COSENTINO Giacomo FRANCO Paolo PONTI Pietro Luigi BASTONI Massimiliano FUMAGALLI Marco Maria PRAVETTONI Selene BECCALOSSI Viviana GALIZZI Alex ROMANI Federico BOCCI Paola GHIROLDI Francesco Paolo ROMEO Paola BORGHETTI Carlo GIRELLI Gian Antonio ROZZA Maria BRIANZA Francesca Attilia GIUDICI Simone SARDONE Silvia BUSSOLATI Pietro INVERNIZZI Ruggero SCANDELLA Jacopo CAPPELLARI Alessandra LENA Federico SCURATI Silvia CARRETTA Niccolò LUCENTE Franco SENNA Gianmarco CARZERI Claudia MALANCHINI Giovanni Francesco SPELZINI Gigliola CENCI Roberto MAMMI Consolato STRADA Elisabetta CERUTI Francesca MARIANI Marco Maria STRANIERO Raffaele COLOMBO Marco MASSARDI Floriano TIRONI Simona COMAZZI Gianluca MAZZALI Barbara TREZZANI Curzio CORBETTA Alessandro MAZZOLENI Monica TURBA Fabrizio DE ROSA Massimo MONTI Andrea USUELLI Michele DEGLI ANGELI Marco MONTI Emanuele VERNI Simone DEL GOBBO Luca MURA Roberto VILLANI Giuseppe DI MARCO Nicola ORSENIGO Angelo Clemente VIOLI Dario EPIS Federica PALMERI Manfredi Consiglieri in congedo: FERMI, MALANCHINI, MONTI E., PASE, ROMEO, STRADA e VILLANI. Consiglieri assenti: ALTITONANTE, BAFFI, BASAGLIA COSENTINO, CORBETTA, DEL GOBBO, FONTANA, LENA, PALMERI, PIAZZA, SCURATI e STRANIERO. Risultano pertanto presenti n. 62 Consiglieri Non partecipano alla votazione: BORGHETTI. Assiste il Segretario dell Assemblea Consiliare: SILVANA MAGNABOSCO OGGETTO: DEGLI STANZIAMENTI DI COMPETENZA E DI CASSA DEL BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO APPLICAZIONE DEL RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE INIZIATIVA: UFFICIO DI PRESIDENZA CODICE ATTO: PDA/7

2 2 IL CONSIGLIO REGIONALE DELLA LOMBARDIA VISTO l articolo 7, comma 1, del Regolamento contabile che recita Le variazioni di bilancio diverse da quelle elencate ai commi 3 e 3-bis sono deliberate dal Consiglio su proposta dell Ufficio di Presidenza, tenuto conto dell indicazioni formulate dal segretario generale o dai direttori generali e previo parere del collegio dei revisori dei conti da acquisire sulla proposta deliberata dall Ufficio di Presidenza entro 15 giorni dalla trasmissione ; VISTA la proposta formulata dall Ufficio di Presidenza con deliberazione 24 settembre 2018, n. 292 recante Variazione degli stanziamenti di competenza e di cassa del bilancio di previsione finanziario applicazione del risultato di amministrazione 2017 ; VISTO il parere reso dal Collegio dei revisori dei conti in data 27 settembre 2018; con votazione per appello nominale che dà il seguente risultato: Consiglieri presenti: n. 62 Non partecipano alla votazione: n. 1 Consiglieri votanti: n. 61 Voti favorevoli: n. 46 Voti contrari: n. = Astenuti: n. 15 DELIBERA di approvare le variazioni al bilancio di previsione finanziario del Consiglio regionale così come disposte nella deliberazione dell Ufficio di Presidenza n. 292/2018 allegata, quale parte integrante del presente provvedimento. IL VICE PRESIDENTE (f.to Carlo Borghetti) IL CONSIGLIERE SEGRETARIO (f.to Dario Violi) IL SEGRETARIO DELL ASSEMBLEA CONSILIARE (f.to Silvana Magnabosco)

3 UFFICIO di PRESIDENZA Prot Seduta N. 28 del 24 Settembre 2018 Deliberazione N. 292 Presenti i membri dell Ufficio di Presidenza: Alessandro FERMI Francesca Attilia BRIANZA Carlo BORGHETTI Giovanni MALANCHINI Dario VIOLI Presidente Vice Presidente Vice Presidente Consigliere Segretario Consigliere Segretario Assiste il Segretario Mauro Bernardis OGGETTO: Proposta di variazione degli stanziamenti di competenza e di cassa del bilancio di previsione finanziario applicazione del risultato di amministrazione Il presente atto si compone di 37 pagine comprensive degli allegati.

4 L UFFICIO DI PRESIDENZA DEL CONSIGLIO REGIONALE VISTO lo Statuto d autonomia della Lombardia, approvato con legge statutaria 30 agosto 2008, n. 1, e in particolare l articolo 22 che sancisce l autonomia di bilancio, amministrativa, contabile, patrimoniale, funzionale e organizzativa del Consiglio regionale; VISTO il decreto legislativo 23 giugno 2011, n. 118, e in particolare l articolo 67, come introdotto dal decreto legislativo 10 agosto 2014, n. 126, a norma del quale le Regioni assicurano l'autonomia contabile del Consiglio regionale; VISTO l articolo 7 del regolamento contabile approvato con deliberazione del Consiglio regionale 15 febbraio 2011, n. IX/143, e modificato con deliberazioni 8 aprile 2014, n. X/356 e 28 luglio 2015, n. X/751, e in particolare il comma 1, secondo il quale le variazioni di bilancio, diverse da quelle disposte direttamente dall Ufficio di presidenza, sono deliberate dal Consiglio su proposta dell Ufficio di presidenza, tenuto conto delle indicazioni formulate dal segretario generale ; RICHIAMATA la propria deliberazione 15 aprile 2013, n. 43, che conferisce l incarico di Segretario generale al dott. Romano Colozzi con decorrenza 1 maggio 2013; CONSIDERATO che l incarico al dott. Romano Colozzi è cessato con decorrenza 1 maggio 2018; RICHIAMATA la propria deliberazione 2 novembre 2015, n. 408, che ha conferito l incarico di vicesegretario generale al dott. Enrico Gasparini; RICHIAMATA la deliberazione del Consiglio regionale 19 dicembre 2017, n. X/1687, di approvazione del bilancio di previsione finanziario per gli anni per il funzionamento del Consiglio regionale; VISTA la propria deliberazione 20 dicembre 2017, n. 480, di approvazione del documento tecnico di accompagnamento e di assegnazione delle quote di bilancio per gli anni ; VISTI l articolo 42 del decreto legislativo 118/2011 e il paragrafo 9.2 del principio contabile applicato concernente la contabilità finanziaria, allegato n. 4/2 al medesimo decreto, che disciplinano il risultato di amministrazione; RICHIAMATA la deliberazione del Consiglio regionale 16 gennaio 2018, n. X/1746 con cui è stata applicata sull annualità 2018 del bilancio di previsione finanziario Pagina 2 di 37

5 una quota del risultato di amministrazione presunto 2017 di euro ,56; RICHIAMATA la deliberazione del Consiglio regionale 12 giugno 2018, n. XI/23, che ha ridotto i fondi vincolati del risultato di amministrazione 2017 già applicati sull annualità 2018 del bilancio di previsione finanziario e ha applicato al bilancio ulteriori fondi accantonati e vincolati; RICHIAMATA la deliberazione del Consiglio regionale 26 giugno 2018, n. XI/33, di approvazione del rendiconto del Consiglio regionale per l esercizio finanziario 2017 con cui è stato accertato l avanzo di amministrazione in euro ,15; RITENUTO di applicare sull annualità 2018 del bilancio di previsione finanziario l avanzo di amministrazione 2017 per euro ,90, come segue: - fondi accantonati per spese di facility 2017 da rimborsare alla Giunta regionale per euro ,00; - fondi liberi, ai sensi dell articolo 52, comma 2 della legge regionale 31 marzo 1978, n. 34, per euro ,90; RICHIAMATA la deliberazione del Consiglio regionale 26 giugno 2018, n. XI/32 di approvazione dell ordine del giorno concernente le attività del Consiglio regionale in materia di politiche europee; VISTO l articolo 7 della legge regionale 28 dicembre 2017, n. 37 (Collegato 2018) secondo cui i fondi liberi dell avanzo di amministrazione 2016 accertato con il rendiconto del Consiglio regionale sono destinati, fino a un massimo di euro ,00, all erogazione di contributi a soggetti sociali di natura privata, senza fini di lucro, che svolgono attività caritativa e assistenziale con la distribuzione gratuita di pasti o di altri generi di prima necessità in Lombardia; VISTA la deliberazione del Consiglio regionale n. X/1746 del 2018 che ha applicato detti fondi per la promozione di attività di solidarietà sull annualità 2018 del bilancio di previsione finanziario per euro ,00; VISTO l articolo 18, comma 1 della legge regionale 10 agosto 2018, n. 12, che ha sostituito l articolo 7 della l.r. 37/2017, destinando la somma di euro ,00 al finanziamento di tirocini formativi, nella misura di euro ,00 annui a partire dall anno 2018; RITENUTO, pertanto, di apportare le conseguenti variazioni al bilancio di previsione finanziario ; Pagina 3 di 37

6 VISTA la legge regionale 2 dicembre 2016, n. 31, modificata dalla legge regionale 19 gennaio 2018, n. 3, che disciplina le cause di ineleggibilità e incompatibilità con la carica di Presidente della Regione, consigliere regionale, assessore regionale e sottosegretario regionale; DATO ATTO che, a decorrere dalla XI legislatura, il trattamento economico spettante al Presidente della Regione, agli assessori regionali e ai sottosegretari rimane a carico del bilancio regionale e non più a carico del bilancio del Consiglio regionale, come da prassi seguita fino alla X legislatura; RICHIAMATA la l.r. 12/2018 che, per l esercizio finanziario 2018, ha conseguentemente ridotto il contributo per il funzionamento del Consiglio regionale di euro ,00; RITENUTO di apportare le conseguenti variazioni al bilancio di previsione finanziario, dando atto che, con deliberazione del Consiglio regionale n. XI/23 del 2018, quota parte delle minori spese per il trattamento economico di cui sopra, per euro , è stata utilizzata per finanziare gli adeguamenti tabellari degli stipendi per effetto del rinnovo del CCNL del personale non dirigente; RITENUTO pertanto, a integrale copertura della minore entrata, di ridurre i seguenti stanziamenti di spesa: - per il trattamento economico dei consiglieri, euro ,00, comprensivo di oneri a carico del Consiglio regionale; - per i vitalizi, euro ,00; - per il personale non più in servizio e non sostituito, euro ,00; VISTO l articolo 14 della legge regionale 24 giugno 2013, n. 3 concernente la riduzione dei costi della politica, il quale prevede che, al termine della legislatura, i gruppi consiliari restituiscano al Consiglio regionale le disponibilità finanziarie non utilizzate dei contributi di funzionamento loro erogati; DATO ATTO che i gruppi consiliari, al termine della X legislatura, hanno versato, a tale titolo, la somma di euro ,45; RITENUTO pertanto di apportare la conseguente variazione agli stanziamenti di entrata e di spesa per la restituzione della somma al bilancio regionale; VISTA la propria deliberazione 31 luglio 2018, n. 235, di aggiornamento del programma biennale per l'acquisizione dei beni e servizi necessari al funzionamento del Consiglio regionale per gli anni 2018 e 2019 e di approvazione del programma Pagina 4 di 37

7 biennale per l acquisizione di forniture e servizi necessari al funzionamento del Consiglio regionale per gli anni 2019 e 2020; RITENUTO di apportare ulteriori variazioni al bilancio di previsione finanziario per le seguenti necessità: - maggiori entrate e corrispondenti maggiori spese, sull annualità 2018, per l accertamento e il riversamento alla Giunta regionale delle somme volontariamente restituite dai consiglieri regionali a seguito di contestazione da parte dell autorità giudiziaria (euro 7.500,00) e per servizi per conto terzi per l anticipazione ai dipendenti dell indennità di fine servizio (euro ,00); - maggiori accantonamenti sul fondo di riserva per spese obbligatorie sull annualità 2018 (euro ,00) e sul fondo rischi per contenzioso legale sulle annualità 2018 e 2019 (rispettivamente, euro ,00 ed euro ,00); - maggiori spese per il personale delle segreterie dei gruppi consiliari e dei componenti l Ufficio di presidenza, per l adeguamento degli stanziamenti agli importi previsti dal contratto collettivo decentrato integrativo del Consiglio regionale del 9 luglio 2014, sulle annualità 2019 e 2020 (euro ,36 annui); - maggiori spese per l adeguamento del trattamento economico del personale dipendente delle strutture derivante dal rinnovo del CCNL, sulle annualità 2019 e 2020 (euro ,00 annui); - maggiori spese per l acquisto di beni e servizi, sull annualità 2019 (euro ,00, di cui euro ,00 per la formazione obbligatoria per la sicurezza sui luoghi di lavoro) e sull annualità 2020 (euro ,00) e per l acquisto di attrezzature, sulle annualità 2019 e 2020 (rispettivamente euro ,00 ed euro ,00); - minori spese per il trattamento economico dei consiglieri e per gli assegni vitalizi, sulle annualità 2018, 2019 e 2020 (rispettivamente, euro , euro ,36 ed euro ,36); RITENUTO di apportare al bilancio di previsione le variazioni di competenza e di cassa dettagliate nell allegato 1, che costituisce parte integrante della presente deliberazione; DATO ATTO che le variazioni oggetto della presente deliberazione rispettano gli equilibri di bilancio e di cassa, come da allegato 2; Pagina 5 di 37

8 CONSIDERATO che l obbligo di pareggio di bilancio di cui ai commi da 707 a 734 dell articolo 1 della legge 28 dicembre 2015, n. 208 risulta a carico del bilancio regionale, al quale il bilancio del Consiglio regionale concorre risultandovi iscritto lo stanziamento di spesa per i trasferimenti necessari al suo funzionamento; CONSIDERATO che, a seguito delle variazioni al bilancio di previsione finanziario deliberate dal Consiglio regionale, l Ufficio di presidenza approva le variazioni al documento tecnico di accompagnamento, dettagliando le tipologie di entrata in categorie e i programmi di spesa in macroaggregati, e assegna gli stanziamenti risultanti; RITENUTO di procedere, in questa sede, sia all approvazione delle variazioni al documento tecnico di accompagnamento, come da allegato 3, che costituisce parte integrante della presente deliberazione, sia all assegnazione degli stanziamenti risultanti al Segretario generale, a eccezione della quota di euro ,00 stanziata sull annualità 2019 al programma 10, macroaggregato 103 da assegnare al Datore di lavoro per spese per la formazione obbligatoria, subordinando l efficacia tanto delle variazioni quanto delle assegnazioni all approvazione delle variazioni di bilancio da parte del Consiglio regionale; DATO ATTO che sulla presente deliberazione è richiesto il parere del Collegio dei revisori dei conti ai sensi dell articolo 7 del regolamento contabile del Consiglio regionale; VERIFICATA da parte del dirigente del Servizio Programmazione finanziaria e sviluppo ICT la regolarità dell istruttoria e della proposta di deliberazione sia sotto il profilo tecnico sia sotto il profilo della legittimità, all unanimità dei voti, espressi a scrutinio palese DELIBERA 1. di proporre al Consiglio regionale nei termini previsti dall articolo 7, comma 1, del regolamento contabile, previa acquisizione del parere del Collegio dei revisori dei conti, le variazioni degli stanziamenti di competenza al bilancio di previsione finanziario per il funzionamento del Consiglio regionale, come da allegato 1, che costituisce parte integrante della presente deliberazione; 2. di dare atto del rispetto degli equilibri di bilancio come da allegato 2, parte integrante della presente deliberazione; Pagina 6 di 37

9 3. di proporre al Consiglio regionale che i fondi liberi dell avanzo di amministrazione 2017 applicati al bilancio di previsione finanziario 2018 per essere riversati al bilancio regionale siano utilizzati dalla Giunta regionale per le finalità previste dalla deliberazione del Consiglio regionale n. XI/32 del 2018; 4. di approvare le variazioni di cassa al bilancio di previsione finanziario come da allegato 1 e le variazioni al documento tecnico di accompagnamento come da allegato 3, che costituisce parte integrante della presente deliberazione, e di assegnare, come indicato in premessa, gli stanziamenti risultanti al Segretario generale e al Datore di lavoro, subordinando l efficacia tanto delle variazioni quanto delle assegnazioni all approvazione delle variazioni di cui al punto 1 da parte del Consiglio regionale; 5. di trasmettere la presente deliberazione al Collegio dei revisori dei conti per l espressione del parere, ai sensi dell articolo 7 del regolamento contabile del Consiglio regionale. IL SEGRETARIO f.to Mauro Bernardis IL PRESIDENTE f.to Alessandro Fermi Pagina 7 di 37

10 Allegato 1 VARIAZIONI AL BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO Pagina 8 di 37

11 ESERCIZIO 2018 ENTRATE PER TITOLI E TIPOLOGIE DELIBERA FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI Prev. di Competenza ,73 0,00 0, ,73 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE Prev. di Competenza 0,00 0,00 0,00 0,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE APPLICATO Prev. di Competenza , ,90 0, ,66 FONDO DI CASSA AD INIZIO ESERCIZIO Prev. di Cassa ,52 0,00 0, , TRASFERIMENTI CORRENTI DA AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE Prev. di Competenza ,00 0, , ,00 Prev. di Cassa ,02 0, , , TRASFERIMENTI CORRENTI DA FAMIGLIE Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 2 - TRASFERIMENTI CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,00 Prev. di Cassa , , , , RIMBORSI E ALTRE ENTRATE CORRENTI Prev. di Competenza , ,45 0, ,45 Prev. di Cassa , ,45 0, ,63 TOTALE TITOLO 3 - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Prev. di Competenza , ,45 0, ,45 Prev. di Cassa , ,45 0, , ENTRATE PER PARTITE DI GIRO Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,81 TOTALE TITOLO 9 - ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,03 TOTALE ENTRATE Prev. di Competenza , , , ,84 Prev. di Cassa , , , ,20 Pagina 9 di 37

12 ESERCIZIO 2018 SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI DELIBERA TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,55 di cui FPV ,00 0,00 0, ,00 Prev. di Cassa , , , ,72 TOTALE PROGRAMMA 01 - ORGANI ISTITUZIONALI Prev. di Competenza , , , ,55 di cui FPV ,00 0,00 0, ,00 Prev. di Cassa , , , ,72 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza ,22 0, , ,22 di cui FPV ,00 0,00 0, ,00 Prev. di Cassa ,95 0, , ,95 TOTALE PROGRAMMA 02 - SEGRETERIA GENERALE Prev. di Competenza ,22 0, , ,22 di cui FPV ,00 0,00 0, ,00 Prev. di Cassa ,95 0, , ,95 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,90 0, ,04 di cui FPV ,00 0,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,90 0, ,88 TOTALE PROGRAMMA 03 - GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE, Prev. di Competenza , ,90 0, ,04 PROVVEDITORATO di cui FPV ,00 0,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,90 0, ,88 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,83 di cui FPV , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,58 TOTALE PROGRAMMA 11 - ALTRI SERVIZI GENERALI Prev. di Competenza , ,00 0, ,83 di cui FPV , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,58 TOTALE MISSIONE 01 - SERVIZI ISTITUZIONALI E GENERALI, DI GESTIONE E DI CONTROLLO Prev. di Competenza , , , ,20 di cui FPV , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , , , ,69 Pagina 10 di 37

13 DELIBERA TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,64 Prev. di Cassa , ,00 0, ,64 TOTALE PROGRAMMA 01 - FONDO DI RISERVA Prev. di Competenza , ,00 0, ,64 Prev. di Cassa , ,00 0, ,64 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 03 - ALTRI FONDI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 TOTALE MISSIONE 20 - FONDI E ACCANTONAMENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,64 Prev. di Cassa , ,00 0, ,64 TOTALE TITOLO 7 - USCITE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,48 TOTALE PROGRAMMA 01 - SERVIZI PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,48 TOTALE MISSIONE 99 - SERVIZI PER CONTO TERZI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,48 TOTALE SPESE Prev. di Competenza , , , ,84 di cui FPV , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , , , ,81 Pagina 11 di 37

14 ESERCIZIO 2019 ENTRATE PER TITOLI E TIPOLOGIE DELIBERA FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE Prev. di Competenza 0,00 0,00 0,00 0,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE APPLICATO Prev. di Competenza 0,00 0,00 0,00 0,00 FONDO DI CASSA AD INIZIO ESERCIZIO TOTALE ENTRATE Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Pagina 12 di 37

15 ESERCIZIO 2019 SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI DELIBERA TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,78 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 2 - SPESE IN CONTO CAPITALE Prev. di Competenza 0, ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 01 - ORGANI ISTITUZIONALI Prev. di Competenza , , , ,78 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 02 - SEGRETERIA GENERALE Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV ,00 310,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 03 - GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE, Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 PROVVEDITORATO di cui FPV ,00 310,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,22 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 08 - STATISTICA E SISTEMI INFORMATIVI Prev. di Competenza , , , ,22 di cui FPV , ,00 0, ,00 Pagina 13 di 37

16 DELIBERA TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,40 0, ,40 TOTALE PROGRAMMA 10 - RISORSE UMANE Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,40 0, ,40 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 11 - ALTRI SERVIZI GENERALI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE MISSIONE 01 - SERVIZI ISTITUZIONALI E GENERALI, DI GESTIONE E DI CONTROLLO Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,40 0, ,40 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 03 - ALTRI FONDI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 TOTALE MISSIONE 20 - FONDI E ACCANTONAMENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 TOTALE SPESE Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,40 0, ,40 Pagina 14 di 37

17 ESERCIZIO 2020 ENTRATE PER TITOLI E TIPOLOGIE DELIBERA FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,40 0, ,40 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE Prev. di Competenza 0,00 0,00 0,00 0,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE APPLICATO Prev. di Competenza 0,00 0,00 0,00 0,00 FONDO DI CASSA AD INIZIO ESERCIZIO TOTALE ENTRATE Prev. di Competenza , ,40 0, ,40 Pagina 15 di 37

18 ESERCIZIO 2020 SPESE PER MISSIONI E PROGRAMMI DELIBERA TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,78 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 2 - SPESE IN CONTO CAPITALE Prev. di Competenza 0, ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 01 - ORGANI ISTITUZIONALI Prev. di Competenza , , , ,78 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 02 - SEGRETERIA GENERALE Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV ,00 310,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 03 - GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE, Prev. di Competenza , , , ,00 PROVVEDITORATO di cui FPV ,00 310,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,22 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 08 - STATISTICA E SISTEMI INFORMATIVI Prev. di Competenza , , , ,22 di cui FPV , ,00 0, ,00 Pagina 16 di 37

19 DELIBERA TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,40 0, ,40 di cui FPV , ,40 0, ,40 TOTALE PROGRAMMA 10 - RISORSE UMANE Prev. di Competenza , ,40 0, ,40 di cui FPV , ,40 0, ,40 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 11 - ALTRI SERVIZI GENERALI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE MISSIONE 01 - SERVIZI ISTITUZIONALI E GENERALI, DI GESTIONE E DI CONTROLLO Prev. di Competenza , , , ,40 di cui FPV , ,40 0, ,40 TOTALE SPESE Prev. di Competenza , , , ,40 di cui FPV , ,40 0, ,40 Pagina 17 di 37

20 Allegato 2 EQUILIBRI DI BILANCIO COMPETENZA COMPETENZA COMPETENZA EQUILIBRI DI BILANCIO ANNO 2018 ANNO 2019 ANNO 2020 Utilizzo risultato di amministrazione presunto per il finanziamento di spese correnti e al rimborso di prestiti (**) (+) ,66 0,00 0,00 Ripiano disavanzo presunto di amministrazione esercizio precedente (1) (-) 0,00 0,00 0,00 Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata (+) , , ,40 Entrate titoli (+) , , ,00 Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (2) (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti (3) (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (+) 0,00 0,00 0,00 Spese correnti (-) , , ,40 - di cui fondo pluriennale vincolato , , ,40 Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (-) 0,00 0,00 0,00 Variazioni di attività finanziarie (se negativo) (4) (-) 0,00 0,00 0,00 Rimborso prestiti (-) 0,00 0,00 0,00 - di cui Fondo anticipazioni di liquidità (DL 35/2013 e successive modifiche e rifinanziamenti) 0,00 0,00 0,00 - di cui per estinzione anticipata di prestiti 0,00 0,00 0,00 A) Equilibrio di parte corrente , , ,00 Utilizzo risultato presunto di amministrazione per il finanziamento di spese d investimento (**) (+) 0,00 0,00 0,00 Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale iscritto in entrata (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate in conto capitale (Titolo 4) (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate Titolo Alienazioni di partecipazioni (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate per accensioni di prestiti (titolo 6) (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate in conto capitale per Contributi agli investimenti direttamente destinati al rimborso dei prestiti da amministrazioni pubbliche (2) (-) 0,00 0,00 0,00 Entrate in c/capitale destinate all'estinzione anticipata di prestiti (3) (-) 0,00 0,00 0,00 Entrate di parte capitale destinate a spese correnti in base a specifiche disposizioni di legge o dei principi contabili (-) 0,00 0,00 0,00 Entrate per accensioni di prestiti destinate all'estinzione anticipata di prestiti (-) 0,00 0,00 0,00 Entrate Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (-) 0,00 0,00 0,00 Spese in conto capitale (-) , , ,00 - di cui fondo pluriennale vincolato 0,00 0,00 0,00 Spese Titolo Altri trasferimenti in conto capitale (+) 0,00 0,00 0,00 Spese Titolo Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale (-) 0,00 0,00 0,00 Disavanzo pregresso derivante da debito autorizzato e non contratto (presunto) (-) 0,00 0,00 0,00 Variazioni di attività finanziarie (se positivo) (+) 0,00 0,00 0,00 B) Equilibrio di parte capitale , , ,00 Pagina 18 di 37

21 Utilizzo risultato presunto di amministrazioneal finanziamento di attività finanziarie (**) (+) 0,00 0,00 0,00 Entrate titolo Riduzioni attività finanziarie (+) 0,00 0,00 0,00 Spese titolo Incremento attività finanziarie (-) 0,00 0,00 0,00 Entrate Titolo Alienazioni di partecipazioni (-) 0,00 0,00 0,00 Spese Titolo Acquisizioni di partecipazioni e conferimenti di capitale (+) 0,00 0,00 0,00 C) Variazioni attività finanziaria 0,00 0,00 0,00 EQUILIBRIO FINALE (D=A+B) 0,00 0,00 0,00 Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali delle Regioni a statuto ordinario (5) A) Equilibrio di parte corrente , , ,00 Utilizzo risultato di amministrazione destinato al finanziamento di spese correnti e al rimborso di prestiti (-) Fondo pluriennale vincolato per spese correnti iscritto in entrata al netto delle componenti non vincolate derivanti dal riaccertamento ord. (-) 0,00 0,00 0,00 Entrate titoli non sanitarie con specifico vincolo di destinazione (-) 0,00 0,00 0,00 Entrate titoli destinate al finanziamento del SSN (-) 0,00 0,00 0,00 Spese correnti non sanitarie finanziate da entrate con specifico vincolo di destinazione (+) 0,00 0,00 0,00 Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (di spesa) al netto delle componenti non vincolate derivanti dal riaccertamento ord. (+) 0,00 0,00 0,00 Spese correnti finanziate da entrate destinate al SSN (+) 0,00 0,00 0,00 Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti plurien , , ,00 Saldo corrente ai fini della copertura degli investimenti pluriennali delle Autonomie speciali (6) A) Equilibrio di parte corrente , , ,00 Utilizzo risultato di amministrazione per il finanziamento di spese correnti e al rimborso di prestiti (H) (-) Equilibrio di parte corrente ai fini della copertura degli investimenti plurien , , ,00 (**) In sede di approvazione del bilancio di previsione è consentito l'utilizzo della sola quota vincolata del risultato di amministrazione presunto. Nel coso dell'esercizio è consentito l'utilizzo anche della quota accantonata se il bilancio è approvato a seguito della verifica prevista dall'articolo 42, comma 9, prospetto concernente il risultato di amministrazione presunto dell'anno precedente aggiornato sulla base di un pre-consuntivo dell'esercizio precedente. E' consentito l'utilizzo anche della quota destinata agli investimenti e della quota libera del risultato di amministrazione dell'anno precedente a seguito dell'approvazione del rendiconto dell'anno precedente. Comprende anche l'utilizzo del fondo del DL 35/2011 (1) Escluso il disavanzo derivante dal debito autorizzato e non contratto (2) Corrispondono alle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E (3) Il corrispettivo della cessione di beni immobili può essere destinato all estinzione anticipata di prestiti - principio applicato della contabilità finanziaria (4) Le spese correnti finanziate da entrate con specifico vincolo di destinazione comprendono quelle finanziate da entrate vincolate accertate nell'esercizio, da FPV d'entrata. Gli stanziamenti di spesa considerati nella voce comprendono il relativo FPV di spesa. (5) Con riferimento a ciascun esercizio, il saldo positivo dell equilibrio di parte corrente in termini di competenza finanziaria può costituire copertura agli investimenti imputati agli esercizi successivi per un importo non superiore al minore (6) Con riferimento a ciascun esercizio, il saldo positivo dell equilibrio di parte corrente in termini di competenza finanziaria può costituire copertura agli investimenti imputati agli esercizi successivi per un importo non superiore alla media dei saldi di parte corrente in termini di competenza registrati negli ultimi tre esercizi rendicontati, se sempre positivi, determinati al netto dell utilizzo dell avanzo di amministrazione, e delle entrate non ricorrenti che non hanno dato copertura a impegni. Pagina 19 di 37

22 Allegato 3 VARIAZIONI AL DOCUMENTO TECNICO DI ACCOMPAGNAMENTO AL BILANCIO DI PREVISIONE FINANZIARIO Pagina 20 di 37

23 ESERCIZIO 2018 ENTRATE PER TITOLI, TIPOLOGIE E CATEGORIE DELIBERA FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI Prev. di Competenza ,73 0,00 0, ,73 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE Prev. di Competenza 0,00 0,00 0,00 0,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE APPLICATO Prev. di Competenza , ,90 0, ,66 FONDO DI CASSA AD INIZIO ESERCIZIO Prev. di Cassa ,52 0,00 0, ,52 04 TRASFERIMENTI CORRENTI DA ORGANISMI INTERNI E/O UNITÀ Prev. di Competenza ,00 0, , ,00 LOCALI DELLA AMMINISTRAZIONE Prev. di Cassa ,02 0, , ,02 Totale Tipologia 0101 TRASFERIMENTI CORRENTI DA AMMINISTRAZIONI PUBBLICHE Prev. di Competenza ,00 0, , ,00 Prev. di Cassa ,02 0, , ,02 01 TRASFERIMENTI CORRENTI DA FAMIGLIE Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,00 Totale Tipologia 0102 TRASFERIMENTI CORRENTI DA FAMIGLIE Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 2 - TRASFERIMENTI CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,00 Prev. di Cassa , , , ,02 99 ALTRE ENTRATE CORRENTI N.A.C. Prev. di Competenza , ,45 0, ,45 Prev. di Cassa , ,45 0, ,64 Totale Tipologia 0500 RIMBORSI E ALTRE ENTRATE CORRENTI Prev. di Competenza , ,45 0, ,45 Prev. di Cassa , ,45 0, ,63 TOTALE TITOLO 3 - ENTRATE EXTRATRIBUTARIE Prev. di Competenza , ,45 0, ,45 Prev. di Cassa , ,45 0, ,63 99 ALTRE ENTRATE PER PARTITE DI GIRO Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,81 Totale Tipologia 0100 ENTRATE PER PARTITE DI GIRO Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,81 TOTALE TITOLO 9 - ENTRATE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,03 TOTALE ENTRATE Prev. di Competenza , , , ,84 Prev. di Cassa , , , ,20 Pagina 21 di 37

24 ESERCIZIO 2018 SPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI DELIBERA 101 REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE Prev. di Competenza ,23 0, , ,23 di cui FPV ,00 0,00 0, ,00 Prev. di Cassa ,84 0, , , IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL'ENTE Prev. di Competenza ,80 0, , ,80 Prev. di Cassa ,80 0, , , ACQUISTO DI BENI E SERVIZI Prev. di Competenza ,07 0, , ,07 Prev. di Cassa ,28 0, , , TRASFERIMENTI CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,45 Prev. di Cassa , , , ,10 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,55 di cui FPV ,00 0,00 0, ,00 Prev. di Cassa , , , ,72 TOTALE PROGRAMMA 01 - ORGANI ISTITUZIONALI Prev. di Competenza , , , ,55 di cui FPV ,00 0,00 0, ,00 Prev. di Cassa , , , , REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE Prev. di Competenza ,77 0, , ,77 di cui FPV ,00 0,00 0, ,00 Prev. di Cassa ,77 0, , ,77 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza ,22 0, , ,22 di cui FPV ,00 0,00 0, ,00 Prev. di Cassa ,95 0, , ,95 TOTALE PROGRAMMA 02 - SEGRETERIA GENERALE Prev. di Competenza ,22 0, , ,22 di cui FPV ,00 0,00 0, ,00 Prev. di Cassa ,95 0, , ,95 Pagina 22 di 37

25 DELIBERA 104 TRASFERIMENTI CORRENTI Prev. di Competenza , ,90 0, ,29 Prev. di Cassa , ,90 0, ,67 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,90 0, ,04 di cui FPV ,00 0,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,90 0, ,88 TOTALE PROGRAMMA 03 - GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE, PROVVEDITORATO Prev. di Competenza , ,90 0, ,04 di cui FPV ,00 0,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,90 0, , IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL'ENTE Prev. di Competenza , ,00 0, ,56 di cui FPV 0, ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, , TRASFERIMENTI CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,58 di cui FPV 0, ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, , ALTRE SPESE CORRENTI Prev. di Competenza 4.677, ,00 0, ,39 di cui FPV 0, ,00 0, ,00 Prev. di Cassa 4.677,39 600,00 0, ,39 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,83 di cui FPV , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,58 TOTALE PROGRAMMA 11 - ALTRI SERVIZI GENERALI Prev. di Competenza , ,00 0, ,83 di cui FPV , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,58 TOTALE MISSIONE 01 - SERVIZI ISTITUZIONALI E GENERALI, DI GESTIONE E DI CONTROLLO Prev. di Competenza , , , ,20 di cui FPV , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , , , ,69 Pagina 23 di 37

26 DELIBERA 110 ALTRE SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,64 Prev. di Cassa , ,00 0, ,64 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,64 Prev. di Cassa , ,00 0, ,64 TOTALE PROGRAMMA 01 - FONDO DI RISERVA Prev. di Competenza , ,00 0, ,64 Prev. di Cassa , ,00 0, , ALTRE SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 03 - ALTRI FONDI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 TOTALE MISSIONE 20 - FONDI E ACCANTONAMENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,64 Prev. di Cassa , ,00 0, , USCITE PER PARTITE DI GIRO Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,46 TOTALE TITOLO 7 - USCITE PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,48 Pagina 24 di 37

27 DELIBERA TOTALE PROGRAMMA 01 - SERVIZI PER CONTO TERZI E PARTITE DI GIRO Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,48 TOTALE MISSIONE 99 - SERVIZI PER CONTO TERZI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , ,00 0, ,48 TOTALE SPESE Prev. di Competenza , , , ,84 di cui FPV , ,00 0, ,00 Prev. di Cassa , , , ,81 Pagina 25 di 37

28 ESERCIZIO 2019 ENTRATE PER TITOLI, TIPOLOGIE E CATEGORIE DELIBERA FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE Prev. di Competenza 0,00 0,00 0,00 0,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE APPLICATO Prev. di Competenza 0,00 0,00 0,00 0,00 FONDO DI CASSA AD INIZIO ESERCIZIO TOTALE ENTRATE Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Pagina 26 di 37

29 ESERCIZIO 2019 SPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI DELIBERA 101 REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE Prev. di Competenza , , , ,34 di cui FPV , ,00 0, , IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL'ENTE Prev. di Competenza , , , , ACQUISTO DI BENI E SERVIZI Prev. di Competenza , , , , TRASFERIMENTI CORRENTI Prev. di Competenza ,00 0, , ,64 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,78 di cui FPV , ,00 0, , INVESTIMENTI FISSI LORDI E ACQUISTO DI TERRENI Prev. di Competenza 0, ,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 2 - SPESE IN CONTO CAPITALE Prev. di Competenza 0, ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 01 - ORGANI ISTITUZIONALI Prev. di Competenza , , , ,78 di cui FPV , ,00 0, , REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV , ,00 0, ,00 Pagina 27 di 37

30 DELIBERA 102 IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL'ENTE Prev. di Competenza , ,00 0, , ACQUISTO DI BENI E SERVIZI Prev. di Competenza , , , ,00 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 02 - SEGRETERIA GENERALE Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,00 0, , REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV ,00 310,00 0, , IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL'ENTE Prev. di Competenza , ,00 0, , ACQUISTO DI BENI E SERVIZI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV ,00 310,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 03 - GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE, PROVVEDITORATO Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV ,00 310,00 0, ,00 Pagina 28 di 37

31 DELIBERA 101 REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,00 0, , IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL'ENTE Prev. di Competenza ,00 0, , , ACQUISTO DI BENI E SERVIZI Prev. di Competenza , ,00 0, ,22 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,22 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 08 - STATISTICA E SISTEMI INFORMATIVI Prev. di Competenza , , , ,22 di cui FPV , ,00 0, , REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV , ,40 0, , IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL'ENTE Prev. di Competenza , ,00 0, , ACQUISTO DI BENI E SERVIZI Prev. di Competenza , , , , ALTRE SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Pagina 29 di 37

32 DELIBERA TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,40 0, ,40 TOTALE PROGRAMMA 10 - RISORSE UMANE Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,40 0, , REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV ,00 452,00 0, , IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL'ENTE Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV 0, ,00 0, , ACQUISTO DI BENI E SERVIZI Prev. di Competenza , ,00 0, , TRASFERIMENTI CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV 0, ,00 0, , ALTRE SPESE CORRENTI Prev. di Competenza 4.000, ,00 0, ,00 di cui FPV 0, ,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 11 - ALTRI SERVIZI GENERALI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV , ,00 0, ,00 Pagina 30 di 37

33 DELIBERA TOTALE MISSIONE 01 - SERVIZI ISTITUZIONALI E GENERALI, DI GESTIONE E DI CONTROLLO Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,40 0, , ALTRE SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 03 - ALTRI FONDI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 TOTALE MISSIONE 20 - FONDI E ACCANTONAMENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 TOTALE SPESE Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,40 0, ,40 Pagina 31 di 37

34 ESERCIZIO 2020 ENTRATE PER TITOLI, TIPOLOGIE E CATEGORIE DELIBERA FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,40 0, ,40 FONDO PLURIENNALE VINCOLATO PER SPESE IN CONTO CAPITALE Prev. di Competenza 0,00 0,00 0,00 0,00 AVANZO DI AMMINISTRAZIONE APPLICATO Prev. di Competenza 0,00 0,00 0,00 0,00 FONDO DI CASSA AD INIZIO ESERCIZIO TOTALE ENTRATE Prev. di Competenza , ,40 0, ,40 Pagina 32 di 37

35 ESERCIZIO 2020 SPESE PER MISSIONI, PROGRAMMI E MACROAGGREGATI DELIBERA 101 REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE Prev. di Competenza , , , ,34 di cui FPV , ,00 0, , IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL'ENTE Prev. di Competenza , , , , ACQUISTO DI BENI E SERVIZI Prev. di Competenza , , , , TRASFERIMENTI CORRENTI Prev. di Competenza ,00 0, , ,64 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,78 di cui FPV , ,00 0, , INVESTIMENTI FISSI LORDI E ACQUISTO DI TERRENI Prev. di Competenza 0, ,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 2 - SPESE IN CONTO CAPITALE Prev. di Competenza 0, ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 01 - ORGANI ISTITUZIONALI Prev. di Competenza , , , ,78 di cui FPV , ,00 0, , REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV , ,00 0, ,00 Pagina 33 di 37

36 DELIBERA 102 IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL'ENTE Prev. di Competenza , ,00 0, , ACQUISTO DI BENI E SERVIZI Prev. di Competenza , , , ,00 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 02 - SEGRETERIA GENERALE Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,00 0, , REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV ,00 310,00 0, , IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL'ENTE Prev. di Competenza , ,00 0, , ACQUISTO DI BENI E SERVIZI Prev. di Competenza , , , ,00 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV ,00 310,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 03 - GESTIONE ECONOMICA, FINANZIARIA, PROGRAMMAZIONE, PROVVEDITORATO Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV ,00 310,00 0, ,00 Pagina 34 di 37

37 DELIBERA 101 REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE Prev. di Competenza , , , ,00 di cui FPV , ,00 0, , IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL'ENTE Prev. di Competenza ,00 0, , , ACQUISTO DI BENI E SERVIZI Prev. di Competenza , ,00 0, ,22 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , , , ,22 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 08 - STATISTICA E SISTEMI INFORMATIVI Prev. di Competenza , , , ,22 di cui FPV , ,00 0, , REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE Prev. di Competenza , ,40 0, ,40 di cui FPV , ,40 0, , IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL'ENTE Prev. di Competenza , ,00 0, , ACQUISTO DI BENI E SERVIZI Prev. di Competenza , ,00 0, , ALTRE SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 Pagina 35 di 37

38 DELIBERA TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,40 0, ,40 di cui FPV , ,40 0, ,40 TOTALE PROGRAMMA 10 - RISORSE UMANE Prev. di Competenza , ,40 0, ,40 di cui FPV , ,40 0, , REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV ,00 452,00 0, , IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL'ENTE Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV 0, ,00 0, , TRASFERIMENTI CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV 0, ,00 0, , ALTRE SPESE CORRENTI Prev. di Competenza 4.000, ,00 0, ,00 di cui FPV 0, ,00 0, ,00 TOTALE TITOLO 1 - SPESE CORRENTI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE PROGRAMMA 11 - ALTRI SERVIZI GENERALI Prev. di Competenza , ,00 0, ,00 di cui FPV , ,00 0, ,00 TOTALE MISSIONE 01 - SERVIZI ISTITUZIONALI E GENERALI, DI GESTIONE E DI CONTROLLO Prev. di Competenza , , , ,40 di cui FPV , ,40 0, ,40 Pagina 36 di 37

39 DELIBERA TOTALE SPESE Prev. di Competenza , , , ,40 di cui FPV , ,40 0, ,40 Pagina 37 di 37

40 PARERE DELL ORGANO DI REVISIONE (art. 2, comma 8, lett. a) L.R. 18/2012) L organo di revisione della Regione Lombardia, nominato con delibere del Consiglio Regionale n. X/383 del 27/5/2014 e n. X/686 del 21/4/2015, - visto il D.Lgs. 118/2011 come modificato dal D.Lgs. 126/2014; - visto il regolamento di contabilità approvato con deliberazione del Consiglio Regionale n. IX/143 del 15/2/2011 come modificato con deliberazioni n. X/356 del 8/4/2014 e n. X/751 del 28/7/2015; chiamato ad esprimersi sulla Proposta di variazione degli stanziamenti di competenza e di cassa del bilancio di previsione finanziario applicazione del risultato di amministrazione 2017 approvata dall Ufficio di Presidenza con delibera n. 292 in data 24/09/2018, e sottoposta all esame del Collegio in data 25/09/2018 per l acquisizione del parere ai sensi dell art. 8 comma 1 lett. a) della L.R. 18/2012; - preso atto che con delibera di Consiglio Regionale n.x/1687 del 19/12/2017 ha approvato il bilancio di previsione finanziario per gli anni 2018/2020 per il funzionamento del Consiglio Regionale; - preso atto che con delibera di Consiglio Regionale n. XI/33 del 26/06/2018 è stato approvato il rendiconto della gestione del Consiglio Regionale; - viste le variazioni al bilancio di previsione per il funzionamento del Consiglio Regionale, contenute nel suddetto provvedimento, secondo il seguente schema riassuntivo: ENTRATE Utilizzo avanzo di Amministrazione ,90 1 Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa 2 Trasferimenti correnti ,00 3 Entrate extratributarie , , ,40 1

41 4 Entrate in conto capitale 5 Entrate da riduzione di attività finanziarie 6 Accensione prestiti 7 Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 9 Entrate per conto terzi e partite di giro ,00 totale generale delle entrate , , ,40 SPESE Disavanzo di amministrazione 1 Spese correnti , , ,40 2 Spese in conto capitale 3 Spese per incremento di attività finanziarie 4 Rimborso di prestiti 5 Chiusura anticipazioni da istituto Tesoriere/Cassiere 7 Spese per conto terzi e partite di giro ,00 totale generale delle spese , , ,40 - preso atto che con la presente variazione si applica all annualità 2018 del bilancio di previsione finanziario per gli anni l avanzo di amministrazione 2017 per un importo complessivo di euro ,90, così dettagliato: euro ,00 a titolo di avanzo accantonato per spese facility 2017 da rimborsare alla Giunta Regionale; euro ,900 di avanzo libero da restituire alla Giunta Regionale ai sensi dell art.52, comma 2 della legge regionale 31/03/1978, n.34; - preso atto della riduzione di ,00 del contributo per il funzionamento del Consiglio Regionale deliberato con L.R. 12/2018; - preso atto che le conseguenti variazioni si sostanziano nella riduzione: di ,00 del trattamento economico dei consiglieri, di ,00 per i vitalizi, di ,00 per il personale non più in servizio e non sostituito; 2

42 - preso atto della restituzione di ,45 dei fondi dei gruppi consiliari non utilizzati nella X legislatura che comporta conseguenti variazioni in entrata e in spesa per la restituzione delle somme alla Giunta Regionale; - preso atto delle altre variazioni di entrata e spesa; - considerato che il Consiglio Regionale non è soggetto all obbligo del rispetto, e pertanto del monitoraggio del pareggio di bilancio previsto dalla Legge 208/2015, in quanto partecipa alla determinazione del più ampio aggregato facente capo alla Regione nel suo complesso; - visto il parere di regolarità tecnica e di legittimità espresso dal dirigente del Servizio Programmazione finanziaria e sviluppo ICT; tutto ciò premesso il Collegio dei Revisori; esprime parere favorevole in merito alle variazioni di bilancio, di cui alla proposta di deliberazione in oggetto, in quanto tali operazioni non alterano gli equilibri di bilancio, risultano conformi a quanto disposto dal D.Lgs. 118/2011 e si rendono necessarie al fine di rispettare i criteri di congruità, coerenza ed attendibilità delle previsioni di bilancio. Si invita l amministrazione a trasmettere il provvedimento di cui al presente parere al Consiglio Regionale per la sua approvazione. Milano, 27 settembre 2018 Il Collegio dei Revisori f.to dott. Massimo Babbi f.to dott. Luciano Fazzi f.to dott.ssa Luigina Bolognini 3