RELAZIONE ILLUSTRATIVA ALLEGATA AL PROGRAMMA ANNUALE PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Approvata dalla Giunta Esecutiva nella riunione del 31/01/2015

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1 I S T I T U T O C O M P R E N S I V O A L B A N O Albano S. Alessandro e Torre de Roveri via Dante Alighieri, Albano S. Alessandro (BG) tel.: fax: segreteria@icalbano.it C.F.: RELAZIONE ILLUSTRATIVA ALLEGATA AL PROGRAMMA ANNUALE PER L'ESERCIZIO FINANZIARIO 2015 Approvata dalla Giunta Esecutiva nella riunione del 31/01/2015 IL DIRIGENTE SCOLASTICO VISTO L Art. 2 comma 3 e seguenti del Decreto 1 febbraio 2001, n 44 Regolamento concernente le Istruzioni generali sulla gestione amministrativo contabile delle istituzioni scolastiche. VISTO il D.M. 21/07; TENUTO CONTO della C.M. del MIUR prot. n del 16/12/2014 relativa alla predisposizione del programma annuale e.f TENUTO CONTO del P.O.F. a.s. 14/15; ha predisposto il Programma Annuale per l'esercizio finanziario 2015, attenendosi alle istruzioni amministrativo - contabili fissate dalle normative sopra citate. Si specifica che la Giunta Esecutiva, non ha potuto predisporre il Programma Annuale E.F entro il 31 ottobre 2014 (come prevede il D.I. 44/2001 art. 2 c. 3) perché il MIUR ha comunicato la dotazione ordinaria 2015 su cui codesta scuola può far affidamento e le istruzioni per la predisposizione del Programma Annuale 2015 in data 16/12/2014 Il Programma Annuale si basa, quindi, sulle seguenti entrate: ENTRATE Aggregato 01 Avanzo di amministrazione L AVANZO DI AMMINISTRAZIONE AL 31/12/2014, come da Mod. J, è di ,47 Voce 01 Non vincolato ,43 In questa voce confluisce tutto l avanzo non vincolato che è dato dal risparmio ottenuto sui capitoli senza vincolo di destinazione e dalla somma stanziata per il Fondo di riserva non utilizzata nell e.f. precedente. Attività / Progetto provenienza avanzo Descrizione dell attività / Progetto Importo avanzo A1 Funzionamento amministrativo ,77 A2 Funzionamento didattico. 552,66 R Fondo riserva. 360,00 TOTALE ,43 1

2 Voce 02 Vincolato ,19 Questa somma comprende tutti gli avanzi degli esercizi finanziari precedenti relativi alle Attività e/o ai Progetti finanziati attraverso fondi con vincolo di destinazione. In particolare sono stati vincolati gli avanzi di provenienza del MIUR, di fondi riguardanti il P.D.S. o di entrate da genitori, privati che verranno utilizzati sulla base di progetti già in corso o di nuovi progetti da iniziare nell anno 2015 e allegati al programma annuale Attività / Progetto provenienza avanzo Descrizione dell attività / Progetto Importo avanzo P2 Progetto Viaggi ,54 P/3 Progetto EDA 7.849,07 P/4 Formazione e Aggiornamento personale scuola. 83,95 P/5 Progetti Autonomia ,89 P/6 Progetto P.D.S. ALBANO ,00 P/7 Progetto P.D.S. TORREi ,42 P/8 Aree a forte processo immigratorio. 6,32 TOTALE ,19 AGGREGATO Z- Disponibilità da programmare di ,85 Come da istruzioni ministeriali, in questa voce confluisce la parte dell avanzo di amministrazione che, allo stato attuale, non risulta essere indirizzato verso alcuna attività o progetto e viene accantonato a copertura dei residui attivi relativi a spese di personale già pagate dall I.C. mediante l utilizzo della disponibilità di cassa costituita, a suo tempo, da fondi statali e non statali. Attività / Progetto provenienza avanzo Descrizione dell attività / Progetto Importo avanzo A2 Funzionamento didattico ,09 A3 Spese personale- supplenze Docenti e Ata ,27 Spese personale- Avanzo FIS.9.081,74 Spese personale- Avanzo Indenn. Amm.ne ,93 Spese personale- Avanzo F.O.B ,12 Spese personale- Avanzo incarichi spesicifi. 578,07 P3 Progetto EDA ,000 P4 Progetto Formazione e Aggiornamento ,87 P5 Progetto Autonomia 2.966,26 P8 Progetto Aree a forte processo immigratorio ,00 2

3 P9 Accordo Precari. 0,01 AZ/1 Disponibilità da programmare avanzo anni precedenti ,49 TOTALE ,85 Aggregato 02 Finanziamenti dallo Stato Voce 01 Dotazione ordinaria ,66 Come da comunicazione prot. n dell 16/12/2014, la risorsa finanziata assegnata a codesta scuola per l anno 2015 è pari a ,66. Tale risorsa è stata calcolata sulla base del decreto ministeriale n. 21/2007 per il periodo gennaio-agosto 2015 e potrà essere oggetto di integrazioni e modificazioni come indicato nella nota prot. n La quota riferita al periodo settembre-dicembre 2015 sarà oggetto di successiva integrazione ASSEGNAZIONE PER LE SUPPLENZE BREVI E SALTUARIE. La somma di ,70 ulteriore rispetto le risorse di cui ai precedenti paragrafi, costituisce l assegnazione base per le supplenze brevi e saltuarie al netto degli oneri riflessi a carico dell Amministrazione e dell Irap ( lordo dipendente). Detta assegnazione è stata determinata sulla base di quanto disposto dal D.M. 21/2007. In applicazione dell art. 7, comma 38, del D.L. 06/07/2012 n. 95, ( spending review ), convertito, con modificazioni, dalla Legge 07/08/2012 n. 135, che ha esteso il cd. Cedolino Unico anche alle citate supplenze, detta somma di ,70 non viene prevista in bilancio, né, ovviamente, accertata. La stessa verrà invece gestita secondo le regole illustrate nella C.M. prot al paragrafo Supplenze brevi e saltuarie gestione tramite cedolino unico. ASSEGNAZIONE PER GLI ISTITUTI CONTRATTUALI. In base all intesa del 07/08/2014 si comunica che la risorsa complessivamente disponibile, per il periodo gennaio-agosto 2015, per la retribuzione accessoria è pari a ,54 lordo dipendente così suddivisi: ,30 lordo dipendente per il Fondo Istituzioni scolastiche; ,10 lordo dipendente per le Funzioni Strumentali all Offerta Formativa; ,37 lordo dipendente per gli incarichi specifici del personale ATA; ,77 lordo dipendente per la remunerazione delle ore eccedenti l orario settimanale d obbligo effettuate in sostituzione di colleghi assenti; In applicazione dell art. 2, comma 197 della Legge n. 191/2009 ( Legge finanziaria per il 2010), concernente il cd. Cedolino unico, la somma assegnata a codesta scuola, finalizzata a retribuire gli istituti contrattuali ed utile per la relativa contrattazione di istituto non viene prevista in bilancio, né, ovviamente, accertata. La stessa verrà invece gestita secondo le modalità illustrate nelle note n del 16/05/2011 e n del 19/05/2011 del Cedolino Unico e attualmente comprende le voci sottoelencate: Voce 04 Altri Finanziamenti vincolati. 0 La Direzione Generale MIUR potrà disporre eventuali integrazioni alla risorsa finanziaria ordinaria secondo le istruzioni che verranno di volta in volta impartite. In particolare, potranno essere disposte integrazioni, da accertare o da non accertare nel bilancio nel bilancio: per le spese di funzionamento periodo settembre-dicembre 2015; per l arricchimento e l ampliamento dell offerta formativa per l e.f. 2015; per le misure incentivanti per i progetti relativi le aree a rischio per l e.f. 2015; per il Fondo delle Istituzioni Scolastiche a.s. 2014/15; per le supplenze brevi e saltuarie 3

4 per gli istituti contrattuali relativamente al periodo da settembre a dicembre 2015 ( 4/12 per anno scolastico 2015/16) Aggregato 04 Finanziamenti da Enti locali o altre istituzioni Voce 05- Comune vincolati. 0 Nell Aggregato 04/05 verranno introitati i finanziamenti per la realizzazione dei Piani Diritto allo Studio a.s. 2014/15 come da delibere delle Amministrazioni Comunali di Albano S/A e Torre De Roveri. Si specifica che i finanziamenti per l a.s. 2014/15 sono stati accertati e contabilizzati nell esercizio 2014 e gli avanzi insieme ai saldi verranno gestiti nell esercizio finanziario Aggregato 05 Contributi da privati Voce 02 Famiglie Vincolati 6.000,00 In questa voce rientrano i contributi volontari versati dalle famiglie per la quota premio assicurazione e acquisto libretti assenze.si procederà con opportune variazioni di bilancio a seguito della quantificazione degli importi in entrata. Voce 02 Famiglie Vincolati ,00 E stata iscritta la somma pari a ,00 quale quota che si prevede verseranno i genitori per la partecipazione alle visite istruzione nell anno 2015, sulla base di quanto speso nell anno precedente. Aggregato Interessi 50,00 In sede di previsione è stata iscritta la cifra di. 50,00 che si prevede di introitare quale quota di interessi maturati sul conto di Tesoreria Unica. Si procederà con variazioni a seguito della quantificazione degli importi in entrata da parte dell Istituto Cassiere. TOTALE ENTRATE ,13 La ripartizione delle entrate tra le voci di spesa è stata effettuata tenendo conto del P.O.F. anno scol. 2014/15, cercando, inoltre, di soddisfare le esigenze di carattere didattico e del funzionamento dell Istituzione scolastica. A tutt oggi non è possibile prevedere le entrate relative a altri aggregati e/o voci. In caso di assegnazioni di ulteriori finanziamenti, verranno predisposte apposite variazioni al Programma Annuale. Partite di giro Il Fondo minute spese, determinato in. 300,00 ( come da delibera del Consiglio di Istituto n. del ) è gestito nelle partite di giro: 99 Partite di giro (anticipo al DSGA per minute spese) 300,00 Le partite di giro non vengono conteggiate nel totale. SPESE 4

5 Prima di affrontare analiticamente le spese previste nel programma, si propone un quadro riassuntivo relativo all utilizzazione delle varie fonti di finanziamento per ogni singola Attività/Progetto. PROSPETTO DISTRIBUZIONE FONDI ANNO 2015 COD. Avanzo non vincolato A ,77 Avanzo vincolato 6, ,54 Dotazione ordinaria Comuni vincolati Contributi famiglie non vincolati Contributi famiglie vincolati , ,00 Fondo di riserva Altre entrate 50,00 TOTALI ,29 A02 552,66 552,66 P , ,00 P/ , ,07 P04 83,95 83,95 P/ , ,89 P/ , ,00 P/ , ,42 P/8 Z , ,85 F.R. 360,00 360,00. TOT , , , ,00 50, ,13 ATTIVITA A01 Funzionamento amministrativo generale ,29 Obiettivi Consentire un adeguato funzionamento amministrativo generale anche in relazione all'attuazione del P.O.F.. Durata E. F Risorse umane Personale amministrativo e Dirigente Scolastico Beni e servizi Materiale d'ufficio (cancelleria varia, supporti digitali, cartucce, toner, ecc.) - Stampati per gli uffici e registri, piccola manutenzione, oneri bancari, assicurazioni, medicinali primo soccorso, software ad uso amministrativo. Corsi per la sicurezza per tutto il personale e indennità per missione ai Revisori dei Conti.- Pagamento esperti esterni per la Sicurezza quali il Medico competente e il Responsabile Sicurezza. Il finanziamento deriva da: avanzo e.f di ,77, dall assegnazione ministeriale per il funzionamento di ,66- anno 2015 (GENNAIO-AGOSTO)- (che si prevede di utilizzare tutto per questa attività), dai contributi dei genitori per iscrizione e pagamento premio assicurativo di ,00, dagli interessi bancari che si prevede di introitare nell anno 2015 per l importo di. 50,00- dall avanzo del Progetto P/8 di. 6,32 rimasti inutilizzabili poiché i pagamenti per i corsi di Alfabetizzazione finanziati dal MIUR nell ambito delle Aree a forte Processo Immigratorio sono gestiti secondo le modalità del Cedolino Unico.- e dall avanzo del Progetto P/2 di ,54 5

6 poiché si tratta di entrate (dal c/c postale) gestite erroneamente in mancanza dei bollettini postali mai pervenuti alla scuola.. A02 Funzionamento didattico generale. 552,66 Obiettivi Consentire un idoneo funzionamento delle attività didattiche delle singole classi e laboratori, non costituenti un particolare progetto. Durata E. F Risorse umane Personale docente e amministrativo Beni e servizi - piccoli sussidi didattici, libri, riviste, CD-ROM, videocassette, ecc. - Il finanziamento deriva da: avanzo e.f di. 552,66. A03 Spese di Personale 0 In applicazione dell art. 7, comma 38, del D.L.6/7/2012 n. 95 convertito dalla Legge 7/8/2012 n. 135 che ha esteso il Cedolino unico anche alle supplenze brevi e saltuarie, non viene prevista in bilancio alcuna somma per questo tipo di spesa. PROGETTI Il seguente documento, dovendo esplicitare non solo entrate e spese, ma anche la programmazione e la pianificazione dell attività proposta dall Istituto, necessariamente fa riferimento al P.O.F. (Piano dell Offerta Formativa), in cui sono dichiarati gli obiettivi da raggiungere, i responsabili, le risorse umane e finanziarie, le modalità di verifica del raggiungimento degli obiettivi prefissati. Nell ottica dell ampio processo di cambiamento culturale ed organizzativo, il P.O.F. diventa, infatti, una programmazione integrata, didattica e finanziaria, a cui concorrono diverse competenze professionali e comunione di esperienze. Tutte le attività didattiche che costituiscono il POF 2014/15 sono realizzate con diversi finanziamenti. P/2 VIAGGI E VISITE ISTRUZIONE ,00 Obiettivi Conoscere il proprio territorio e realtà storiche e sociali del territorio vicino. I destinatari del progetto sono tutti gli alunni dell Istituto. Il finanziamento relativo è a carico dei genitori degli alunni che versano le quote relative sul conto corrente postale/bancario dell Istituto. Durata Il progetto si attuerà durante l arco dell anno 2015 secondo la programmazione da parte dei docenti. Risorse umane I docenti responsabili delle visite di istruzione delle classi interessate. Beni e servizi: Il personale addetto alla organizzazione delle visite istruzione Il finanziamento è costituito da : contributi famiglie per ,00. P/3 Progetto EDA ,07 Dal 01/09/2014 il centro EDA di Albano S/A è diventato una delle sedi di erogazione di servizio del C.P.I.A. di Treviglio. Per cui si è proceduto alla chiusura, alla data del 31/08/2014, della contabilità relativa a questo progetto e al trasferimento della disponibilità di cassa sul conto di Tesoreria del CPIA. P/4 Formazione e Aggiornamento 83,95 6

7 Questo progetto è finanziato, per il momento e in attesa di eventuali comunicazioni di finanziamenti allo scopo, dall avanzo e.f di. 83,95. Durata Anno P/5 Autonomia ,89 Il finanziamento è costituito dall avanzo e.f per ,89, in attesa di eventuali integrazioni da parte del MIUR in attuazione della Legge 440/97. Nell avanzo è compresa la cifra di ,00 versata dai genitori per l attuazione del Corso di Chitarra a.s. 14/15, la cifra di ,00 versata dai genitori per l attuazione del corso di Judo a.s. 14/15 e la cifra di ,00 versata dai genitori per lo spettacolo teatrale della Compagnia Teatro Daccapo tenutosi a dicembre Al momento attuale non è prevista l attuazione di nessun nuovo progetto. P/6 P-D-S- Comune di Albano ,00 Il finanziamento è costituito da: avanzo e.f per ,00 essendo già stato accertato nell anno 2014 l intero finanziamento per il PDS a.s. 14/15 di ,00 e introitato il 50% nell anno 2014 per ,00; il saldo verrà introitato nel corso dell anno Vengono posti in essere i progetti per la scuola primaria e per la scuola secondaria finanziati dal P.D.S. del Comune di Albano relativi all a.s. 2014/15. I progetti, alcuni dei quali sono già stati avviati a partire da ottobre 2014, saranno conclusi entro la fine delle lezioni scolastiche affidandoli a esperti esterni o a docenti interni disponibili. P/7 P.D.S. Comune di Torre ,42 Il finanziamento è costituito da avanzo e.f per ,42 avendo già accertato nel 2014 l intera somma finanziata per il PDS. a.s. 2014/15 prevista per ,00. E stata introitata nell anno 2014 la somma di ,00 come anticipo.. I progetti saranno conclusi entro la fine delle lezioni scolastiche affidandoli a esperti esterni o a docenti interni disponibili. P/8 Aree a forte processo immigratorio 0 L avanzo di questo progetto al 31/12/2014 è di. 6,32. Poiché dall anno 2014 i progetti di Alfabetizzazione finanziati,nell ambito delle Aree a forte processo immigratorio, dal MIUR sono retribuiti attraverso la modalità del Cedolino Unico, l avanzo viene utilizzato per l attività A/1 Funzionamento Amministrativo. R98 Fondo di riserva. 360,00 Il fondo di riserva è costituito solo dall avanzo dello stesso,relativo all anno Z01 Disponibilità finanziaria da programmare ,85 La voce Z rappresenta la differenza tra il totale delle Entrate e quello delle Spese. Vi confluisce, pertanto, l avanzo che, allo stato attuale, non risulta essere indirizzato verso alcuna attività o progetto e viene accantonato a copertura dei residui attivi relativi a spese di personale a cui si è 7

8 fatto fronte con l utilizzo della disponibilità di cassa costituita, a suo tempo, da fondi statali e non statali. Attività / Progetto provenienza avanzo Descrizione dell attività / Progetto Importo avanzo A2 Funzionamento didattico ,09 A3 Spese personale- supplenze Docenti e Ata ,27 Spese personale- Avanzo FIS.9.081,74 Spese personale- Avanzo Indenn. Amm.ne ,93 Spese personale- Avanzo F.O.B ,12 Spese personale- Avanzo incarichi spesicifi. 578,07 P3 Progetto EDA ,000 P4 Progetto Formazione e Aggiornamento ,87 P5 Progetto Autonomia 2.966,26 P8 Progetto Aree a forte processo immigratorio ,00 P9 Accordo Precari. 0,01 AZ/1 Disponibilità da programmare avanzo anni precedenti ,49 TOTALE ,85 Si propone, infine, l importo di. 300,00 quale anticipazione al DSGA per le minute spese. L importo delle spese sostenute verrà imputato al funzionamento amministrativo e didattico. Con riferimento all esercizio finanziario 2015, si dichiara che non verranno effettuate gestioni fuori bilancio. TOTALE SPESE ,13 IL PRESIDENTE DELLA GIUNTA ESECUTIVA IL DIRIGENTE SCOLASTICO D.ssa Angione Gaetana Luisa 8

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