Allegato 1. RELAZIONE: Verifica completezza e congruità dati inoltrati dalle società operative APM e ATAC

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1 Allegato 1 RELAZIONE: Verifica completezza e congruità dati inoltrati dalle società operative APM e ATAC Le società APM Spa ed ATAC Spa 1, hanno inoltrato, entro i termini previsti dalla Delibera AEEG n. 347/2012, la documentazione richiesta in modo completo ed esaustivo, coerentemente con la procedura di invio indicata nella stessa Delibera. In particolare entrambe le società hanno inviato la seguente documentazione: File Excel denominato filegestore debitamente compilato e completo in ogni sua parte; File Excel denominato fileato debitamente compilato e completo in ogni sua parte; File Excel denominato fileproprietario debitamente compilato e completo in ogni sua parte, corredato della seguente documentazione: Dichiarazione di veridicità firmata dal legale rappresentante degli Enti Locali proprietari Relazione sulle stime e le ipotesi adottate per la rilevazione in oggetto Copia della documentazione a supporto della rilevazione (documenti contabili, deliberazioni, concessione di contributi, ecc.) dichiarazioni di veridicità dei legali rappresentanti degli Enti Locali e della documentazione a supporto; L attestazione di veridicità dei dati inoltrati, firmata da legale rappresentante della società; La nota di accompagnamento che definisce le ipotesi adottate per la rilevazione in oggetto Il Bilancio d esercizio 2011 ed i relativi allegati Il Libro dei cespiti della società Copia di atti e documenti da cui si desumono gli importi riportati nelle schede di rilevazione. Gli uffici tecnici dell AATO 3 hanno controllato e monitorato le società ATAC e APM durante tutta la procedura posta in essere per la compilazione delle tabelle in oggetto, fornendo il supporto e le indicazioni necessarie per la corretta interpretazione delle istruzioni definite dall AEEG nella Delibera n. 347/2012. Il supporto tecnico dell AATO 3 si è esteso anche per la rilevazione dei cespiti di terzi, in particolare per la compilazione del file denominato fileproprietario. L Autorità d Ambito, vista anche la particolare natura delle aziende APM e ATAC (società multiutilities, i cui documenti contabili raccolgono costi e ricavi, entrate ed uscite, attività e passività di tutti i servizi erogati) non può accertare, nel dettaglio, la veridicità e l attendibilità dei dati trasmessi dalle stesse aziende. Tuttavia entrambe le aziende hanno fornito una dichiarazione, firmata dal rappresentante legale, attestante la veridicità dei dati inviati. L AATO 3 Macerata prende atto delle informazioni ricevute e sulla base di queste ha proceduto alla quantificazione del moltiplicatore tariffario denominato Theta, 1 APM Spa e ATAC Spa sono le società operative che operano per conto del soggetto affidatario della gestione del servizio idrico integrato, la società consortile S.I. MARCHE SCRL

2 coerentemente con le disposizioni contenute nell Allegato A della Delibera n. 585/2012, successivamente modificato con Delibera n. 88/2013. Rispetto ai dati inoltrati dalle aziende, l AATO 3 di Macerata, coerentemente con le disposizioni dell articolo n. 6.2 della Delibera n. 585/2012, ha richiesto alcune modifiche ed integrazioni alle aziende operative, al fine di poter procedere alla corretta quantificazione dell adeguamento tariffario. L AATO 3 Macerata, secondo quanto disciplinato nella Delibera n. 585/2012, invierà all AAEG tutte le tabelle di rilevazione aggiornate, congiuntamente alla quantificazione del moltiplicatore Theta e dell aggiornamento del Piano economico e finanziario del Piano d Ambito. Di seguito vengono elencate le modifiche apportate ai dati precedentemente inoltrati dalle aziende operative. Modifiche apportate alla documentazione inviata dalla società APM Spa 1. File ATO - foglio ModATO sezione impianti di depurazione range abitanti equivalenti < A.E <= sostituiti 20 con 2; 2. File ATO - foglio ModATO sezione consistenza dei fondi fondo sentenza Corte Costituzionale 335/ eliminato l importo in quanto non costituisce un fondo ma un debito; 3. File ATO - foglio ModATO in seguito a delibera 585/2012/R/IDR modificata come di seguito illustrata la tabella dati di pianificazione Capitale investito medio netto (Euro) di cui avviamenti di cui rivalutazioni/svalutazioni Remunerazione del capitale investito medio netto (Euro) Ammortamenti (Euro) DATI DI PIANIFICAZIONE Costi operativi efficientati (Euro) Coefficiente di miglioramento dell'efficienza (%) Corrispettivi per l'uso di infrastrutture di terzi (Euro) Spese di funzionamento Ente d'ambito Componente per rimborso ex sentenza Corte Costituzionale 335/08 (Euro) Altre componenti di costo (Euro) Saldo conguagli e penalizzazioni (Euro) Ricavi da altre attività sottratti dai costi ammessi (Euro) Volumi previsti (m 3 ) TRM - Tariffa reale media prevista (Euro/m 3 ) 1, , ,826400

3 4. File ATO - foglio ModCO in seguito alla validazione dati effettuata dall ATO 3 è stato modificato l importo presente nella voce Ricavi da altre attività (non inclusi nelle suddette voci in quanto alcune di esse erano riconducibili al servizio idrico integrato e non alle altre attività idriche. Il nuovo importo inserito è pari ad ; 5. File ATO - foglio ModLibro - eliminato in quanto in seguito alla deliberazione 585/2012/R/IDR non contribuiscono al vincolo dei ricavi i conferimenti provenienti da Enti Locali valorizzati con perizia; 6. File ATO foglio modtariffe inserite quota variabile e quota fissa anno 2012 relativa agli alle utenze che si approvvigionano da pozzo e che scaricano in pubblica fognatura; 7. File PROPRIETARIO eliminato il Mod Libro e inseriti tutti i dati nel ModStratificazione in quanto il Comune di Macerata è riuscito a risalire al valore degli investimenti realizzati nel servizio idrico integrato prima del 1999 data in cui la gestione del servizio è stata trasferita all APM Spa; 8. Tutti i fogli ModProprietario del file PROPRIETARIO nella sezione Corrispettivi annuali per l uso di infrastrutture - anno di deliberazione stato sostituito il 2010 con l anno 2005 in quanto questa data rappresenta il primo anno di approvazione del Piano d Ambito; 9. Inserito ModPorprietario 9 relativo al contributo che l APM Spa versa all Acquedotto del Nera per la realizzazione di linee idriche di adduzione che devono approvvigionare in via integrativa i Comuni consorziati; 10. File PROPRIETARIO foglio ModStrtificazione fondo d ammortamento calcolato secondo nuova vita utile; 11. File PROPRIETARIO comuni di Macerata e Appignano nei rispettivi foglio ModProprietario sono stati inseriti nella sezione Altri corrispettivi rispettivamente e e nella voce Corrispettivi annuali per l uso di infrastrutture Altro rispettivamente i seguenti importi e componente AC (altri corrispettivi ai comuni) deliberati dall ATO 3 nella prima approvazione del piano d Ambito; Integrazione dati in seguito a delibera 585/2012/R/IDR: 12. L importo di quote capitali e quote interessi relativi ad investimenti nel solo servizio idrico integrato (Sdeb) per l anno 2012 è pari ad e per il 2013 (da budget) ; 13. L importo della componente vincolata di tariffa per l anno 2012 è stata pari ad

4 Modifiche apportate alla documentazione inviata dalla società ATAC Spa 1. File ATO - foglio ModATO sezione fornitura elettrica sono stati rettificati i dati successivamente ad una più attenta analisi dei consumi elettrici; 2. File ATO - foglio ModATO in seguito a delibera 585/2012/R/IDR modificata come di seguito illustrata la tabella dati di pianificazione 3. Sulla base della Pianificazione vigente, alla luce della Revisione straordinaria del Piano d Ambito nel territorio affidato a S.I. MARCHE, approvata con Delibera Assembleare n. 19/2010, sono state quantificate le componenti OP e CP del Metodo Tarrifario Transitorio, coerentemente con le indicazioni contenute nell Allegato A alla Delibera AEEG n. 585/2012. Nella tabella sottostante si riepilogano le voci con cui sono stati quantificati tali importi.

5 4. File ATO - foglio ModCO in seguito alla validazione dati effettuata dall ATO 3 è stato eliminato un importo di costo pari a in quanto già ricompreso nella voce generale Acquisti di servizi 5. File ATO - foglio ModATO sezione impianti di depurazione range abitanti equivalenti < A.E <= sostituiti 20 con 2; 6. L importo di quote capitali e quote interessi relativi ad investimenti nel solo servizio idrico integrato (Sdeb) per l anno 2012 è pari ad e per il 2013 (presunto) ;